委外入庫管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司委外加工物資的入庫管理，確保委外加工物資的數(shù)量準確、質(zhì)量合格，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有委外加工物資的入庫管理。（三）職責分工1.采購部門負責與委外供應商簽訂委外加工合同，明確物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期等條款。跟蹤委外加工進度，督促供應商按時交貨。2.質(zhì)量部門制定委外加工物資的檢驗標準和檢驗流程。對入庫的委外加工物資進行質(zhì)量檢驗，確保物資符合質(zhì)量要求。3.倉庫管理部門負責委外加工物資的接收、入庫、存儲和發(fā)放管理。建立委外加工物資臺賬，記錄物資的出入庫情況。4.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，提出委外加工需求。參與委外加工物資的驗收工作，對物資的適用性進行確認。二、委外加工合同管理（一）合同簽訂1.采購部門在簽訂委外加工合同前，應充分了解供應商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力等情況，確保供應商具備履行合同的能力。2.合同應明確委外加工物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等條款，確保雙方權(quán)利和義務清晰明確。3.合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本分發(fā)給質(zhì)量部門、倉庫管理部門和生產(chǎn)部門等相關(guān)部門，以便各部門做好相應的準備工作。（二）合同變更1.在委外加工合同履行過程中，如因各種原因需要變更合同條款，采購部門應及時與供應商協(xié)商，并簽訂書面變更協(xié)議。2.變更協(xié)議應明確變更的內(nèi)容、原因、生效時間等條款，確保變更后的合同條款合法有效。3.采購部門應及時將合同變更情況通知質(zhì)量部門、倉庫管理部門和生產(chǎn)部門等相關(guān)部門，以便各部門調(diào)整工作安排。（三）合同執(zhí)行跟蹤1.采購部門應建立委外加工合同執(zhí)行跟蹤臺賬，定期跟蹤合同執(zhí)行情況，及時掌握委外加工進度。2.如發(fā)現(xiàn)供應商未能按時交貨或物資質(zhì)量不符合要求等情況，采購部門應及時與供應商溝通協(xié)商，要求供應商采取措施解決問題。3.對于因供應商原因?qū)е碌暮贤`約行為，采購部門應按照合同約定追究供應商的違約責任。三、委外加工物資到貨管理（一）到貨通知1.供應商在委外加工物資發(fā)貨前，應提前通知采購部門預計到貨時間、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.采購部門收到供應商的到貨通知后，應及時通知倉庫管理部門做好接收準備工作。（二）物資接收1.倉庫管理部門在委外加工物資到貨時，應核對物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、包裝等信息是否與送貨單一致。2.如發(fā)現(xiàn)物資存在數(shù)量短缺、損壞、變質(zhì)等問題，倉庫管理部門應及時與送貨人員溝通確認，并做好記錄。3.對于存在問題的物資，倉庫管理部門應拒絕接收，并及時通知采購部門與供應商協(xié)商解決。（三）暫存管理1.對于驗收合格的委外加工物資，倉庫管理部門應按照規(guī)定的存儲方式進行暫存，并做好標識。2.暫存期間，倉庫管理部門應定期對物資進行檢查，確保物資的安全和完好。3.如發(fā)現(xiàn)物資在暫存期間出現(xiàn)質(zhì)量問題或其他異常情況，倉庫管理部門應及時通知質(zhì)量部門進行處理。四、委外加工物資質(zhì)量檢驗管理（一）檢驗標準制定1.質(zhì)量部門應根據(jù)委外加工物資的特點和使用要求，制定相應的檢驗標準和檢驗流程。2.檢驗標準應明確物資的質(zhì)量要求、檢驗項目、檢驗方法、合格判定標準等內(nèi)容，確保檢驗工作的科學性和準確性。（二）檢驗流程1.倉庫管理部門在委外加工物資到貨后，應及時通知質(zhì)量部門進行檢驗。2.質(zhì)量部門接到通知后，應安排檢驗人員按照檢驗標準和檢驗流程對物資進行檢驗。3.檢驗人員應認真填寫檢驗記錄，記錄檢驗結(jié)果、檢驗日期、檢驗人員等信息。4.對于檢驗合格的物資，質(zhì)量部門應出具檢驗合格報告；對于檢驗不合格的物資，質(zhì)量部門應出具檢驗不合格報告，并注明不合格原因。（三）不合格處理1.對于檢驗不合格的委外加工物資，質(zhì)量部門應及時通知采購部門與供應商協(xié)商處理。2.供應商應在規(guī)定的時間內(nèi)對不合格物資進行返工、換貨或補貨等處理，確保物資質(zhì)量符合要求。3.采購部門應跟蹤不合格物資的處理情況，確保問題得到妥善解決。4.對于因不合格物資導致的損失，公司應按照合同約定追究供應商的責任。五、委外加工物資入庫管理（一）入庫手續(xù)辦理1.倉庫管理部門在委外加工物資驗收合格后，應及時辦理入庫手續(xù)。2.入庫手續(xù)應包括填寫入庫單、核對物資信息、簽字確認等環(huán)節(jié)，確保入庫信息的準確無誤。3.入庫單應一式多聯(lián)，分別由倉庫管理部門、財務部門、采購部門等留存，作為物資入庫的憑證。（二）入庫賬務處理1.倉庫管理部門應根據(jù)入庫單及時登記委外加工物資臺賬，記錄物資的入庫時間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應商等信息。2.財務部門應根據(jù)入庫單和發(fā)票等憑證，及時進行賬務處理，記錄委外加工物資的采購成本。3.財務部門應定期與倉庫管理部門核對委外加工物資臺賬，確保賬賬相符、賬實相符。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對委外加工物資進行庫存盤點，確保物資的數(shù)量準確、質(zhì)量合格。2.庫存盤點應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、盤點方法、盤點時間等內(nèi)容。3.盤點人員應認真填寫盤點表，記錄盤點結(jié)果、差異情況等信息。4.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的差異，倉庫管理部門應及時查明原因，并進行相應的處理。5.財務部門應根據(jù)盤點結(jié)果，及時調(diào)整賬務，確保賬實相符。六、委外加工物資發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.委外加工物資的發(fā)放應遵循“先進先出、按需發(fā)放”的原則。2.倉庫管理部門應根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料申請，及時發(fā)放委外加工物資，確保生產(chǎn)的順利進行。（二）發(fā)放流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，填寫領(lǐng)料單，注明委外加工物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.領(lǐng)料單應經(jīng)生產(chǎn)部門負責人簽字確認后，提交給倉庫管理部門。3.倉庫管理部門接到領(lǐng)料單后，應核對領(lǐng)料單信息與委外加工物資臺賬是否一致。4.如核對無誤，倉庫管理部門應按照領(lǐng)料單發(fā)放物資，并在領(lǐng)料單上簽字確認。5.倉庫管理部門應及時登記委外加工物資臺賬，記錄物資的發(fā)放時間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息。（三）發(fā)放監(jiān)督1.財務部門應定期對委外加工物資的發(fā)放情況進行監(jiān)督檢查，確保物資發(fā)放的合理性和合規(guī)性。2.如發(fā)現(xiàn)物資發(fā)放存在異常情況，財務部門應及時與倉庫管理部門和生產(chǎn)部門溝通核實，并采取相應的措施進行處理。七、委外加工物資退貨管理（一）退貨原因1.如因委外加工物資質(zhì)量不合格、規(guī)格不符、數(shù)量多余等原因，生產(chǎn)部門或其他使用部門可以申請退貨。2.退貨申請應注明退貨原因、退貨物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)相關(guān)部門負責人簽字確認。（二）退貨流程1.生產(chǎn)部門或其他使用部門將退貨申請?zhí)峤唤o采購部門，采購部門審核后通知供應商辦理退貨手續(xù)。2.供應商接到退貨通知后，應及時安排人員到公司提取退貨物資，并辦理相關(guān)的退貨手續(xù)。3.倉庫管理部門在退貨物資到貨后，應核對退貨物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息是否與退貨申請一致。4.如核對無誤，倉庫管理部門應辦理退貨入庫手續(xù)，并在退貨申請上簽字確認。5.采購部門應跟蹤退貨物資的處理情況，確保退貨問題得到妥善解決。（三）退貨賬務處理1.財務部門應根據(jù)退貨申請和退貨入庫單等憑證，及時進行賬務處理，沖減委外加工物資的采購成本。2.如因退貨導致公司產(chǎn)生損失，財務部門應按照相關(guān)規(guī)定進行核算，并追究相關(guān)責任人