境外風(fēng)控管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在加強(qiáng)公司在境外業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險防控，規(guī)范境外業(yè)務(wù)操作流程，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，確保境外業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分支機(jī)構(gòu)在境外開展的各類業(yè)務(wù)活動，包括但不限于投資、貿(mào)易、工程承包、勞務(wù)輸出、技術(shù)合作等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守中國及業(yè)務(wù)所在國家（地區(qū)）的法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保境外業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.風(fēng)險可控原則：對境外業(yè)務(wù)可能面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行全面識別、評估和監(jiān)控，采取有效措施進(jìn)行防范和控制，確保風(fēng)險在可承受范圍內(nèi)。3.審慎經(jīng)營原則：在境外業(yè)務(wù)決策和操作過程中，充分考慮各種風(fēng)險因素，審慎評估業(yè)務(wù)可行性和收益性，避免盲目擴(kuò)張和冒險行為。4.協(xié)同管理原則：建立健全公司內(nèi)部協(xié)同管理機(jī)制，各部門、各層級密切配合，形成風(fēng)險防控合力，共同做好境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作。二、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.政治風(fēng)險：包括所在國家（地區(qū)）的政治穩(wěn)定性、政策法規(guī)變化、戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、恐怖襲擊等可能對公司境外業(yè)務(wù)造成不利影響的因素。2.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：如匯率波動、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)衰退、貿(mào)易保護(hù)主義等，可能導(dǎo)致公司境外業(yè)務(wù)面臨成本上升、收益下降、市場萎縮等風(fēng)險。3.法律風(fēng)險：涉及所在國家（地區(qū)）的法律法規(guī)差異、法律糾紛、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等問題，可能給公司境外業(yè)務(wù)帶來法律合規(guī)風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)損失。4.市場風(fēng)險：包括市場競爭激烈、客戶信用風(fēng)險、供應(yīng)鏈中斷等，可能影響公司境外業(yè)務(wù)的市場份額和盈利能力。5.操作風(fēng)險：如業(yè)務(wù)流程不完善、內(nèi)部控制失效、人員失誤、信息系統(tǒng)故障等，可能導(dǎo)致公司境外業(yè)務(wù)出現(xiàn)操作失誤、損失或違規(guī)行為。（二）風(fēng)險評估1.定性評估：根據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)、影響范圍和嚴(yán)重程度，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行定性分析，確定風(fēng)險等級，如高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險。2.定量評估：對于部分能夠量化的風(fēng)險，如匯率風(fēng)險、信用風(fēng)險等，運(yùn)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險評估模型和工具進(jìn)行定量分析，評估風(fēng)險發(fā)生的可能性和潛在損失大小。3.定期評估：建立風(fēng)險定期評估機(jī)制，至少每年對公司境外業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進(jìn)行一次全面評估，及時發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險因素，調(diào)整風(fēng)險評估結(jié)果和防控措施。三、組織與職責(zé)（一）境外風(fēng)控管理委員會1.組成：設(shè)立境外風(fēng)控管理委員會，由公司高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成，主任由公司董事長擔(dān)任。2.職責(zé)：審議通過公司境外風(fēng)控管理戰(zhàn)略、政策和制度。研究決定境外重大業(yè)務(wù)決策中的風(fēng)險防控事項。協(xié)調(diào)解決境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作中的重大問題。監(jiān)督檢查境外風(fēng)控管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)制定和完善境外風(fēng)控管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。組織開展境外業(yè)務(wù)風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控工作。建立境外風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息。對境外重大業(yè)務(wù)項目進(jìn)行風(fēng)險評估和審查，提出風(fēng)險防控建議。協(xié)助處理境外業(yè)務(wù)中的風(fēng)險事件和法律糾紛。（三）業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)本部門境外業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別、評估和防控工作，將風(fēng)險防控要求落實(shí)到業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)。定期向風(fēng)險管理部門報告本部門境外業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況和防控措施執(zhí)行情況。配合風(fēng)險管理部門開展境外業(yè)務(wù)風(fēng)險專項檢查和整改工作。（四）其他部門財務(wù)部門負(fù)責(zé)境外業(yè)務(wù)的財務(wù)管理和風(fēng)險防控，提供財務(wù)風(fēng)險分析和預(yù)警；法務(wù)部門負(fù)責(zé)境外業(yè)務(wù)的法律合規(guī)審查和風(fēng)險防控，處理法律糾紛；審計部門負(fù)責(zé)對境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作進(jìn)行內(nèi)部審計和監(jiān)督等。各部門按照職責(zé)分工，協(xié)同做好境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作。四、風(fēng)險防控措施（一）政治風(fēng)險防控1.加強(qiáng)政治形勢研究：密切關(guān)注所在國家（地區(qū)）政治動態(tài)，及時收集、分析政治風(fēng)險信息，為公司境外業(yè)務(wù)決策提供參考依據(jù)。2.制定應(yīng)急預(yù)案：針對可能出現(xiàn)的政治風(fēng)險事件，制定完善的應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工，確保在風(fēng)險發(fā)生時能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對，降低損失。3.加強(qiáng)與政府部門溝通：積極與中國駐外使領(lǐng)館、商務(wù)部門等政府機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，及時匯報公司境外業(yè)務(wù)情況，爭取政策支持和領(lǐng)事保護(hù)。（二）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險防控1.匯率風(fēng)險管理：優(yōu)化境外業(yè)務(wù)結(jié)算幣種結(jié)構(gòu)，合理選擇結(jié)算貨幣，降低匯率波動風(fēng)險。運(yùn)用遠(yuǎn)期外匯合約、外匯期權(quán)等金融工具進(jìn)行匯率套期保值，鎖定匯率風(fēng)險。加強(qiáng)對匯率走勢的分析和預(yù)測，及時調(diào)整境外業(yè)務(wù)經(jīng)營策略。2.市場風(fēng)險管理：深入開展市場調(diào)研，分析市場需求和競爭態(tài)勢，制定科學(xué)合理的市場營銷策略。加強(qiáng)客戶信用管理，建立客戶信用評估體系，對客戶進(jìn)行分類管理，嚴(yán)格控制信用風(fēng)險。優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，與優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，確保供應(yīng)鏈安全穩(wěn)定。3.投資風(fēng)險管理：建立健全境外投資項目風(fēng)險評估和決策機(jī)制，對投資項目進(jìn)行全面、深入的可行性研究和風(fēng)險評估。加強(qiáng)對境外投資項目的跟蹤管理，及時掌握項目進(jìn)展情況和風(fēng)險變化，采取有效措施防范投資風(fēng)險。合理控制境外投資規(guī)模和節(jié)奏，避免過度投資和盲目擴(kuò)張。（三）法律風(fēng)險防控1.加強(qiáng)法律法規(guī)培訓(xùn)：定期組織公司員工參加境外業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)，提高員工法律意識和合規(guī)操作能力。2.開展法律盡職調(diào)查：在境外業(yè)務(wù)開展前，委托專業(yè)律師事務(wù)所對業(yè)務(wù)所在國家（地區(qū)）的法律法規(guī)、政策環(huán)境、市場準(zhǔn)入等進(jìn)行全面的法律盡職調(diào)查，評估法律風(fēng)險。3.完善合同管理：加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)合同管理，嚴(yán)格審查合同條款，確保合同合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確、風(fēng)險防范措施有效。在合同履行過程中，密切跟蹤合同執(zhí)行情況，及時處理合同糾紛。4.加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)：重視境外業(yè)務(wù)中的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，建立健全知識產(chǎn)權(quán)管理制度，加強(qiáng)對商標(biāo)、專利、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的申請、維護(hù)和管理，防止知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)行為。（四）操作風(fēng)險防控1.完善業(yè)務(wù)流程：對境外業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行全面梳理和優(yōu)化，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和風(fēng)險防控要點(diǎn)，確保業(yè)務(wù)流程科學(xué)合理、簡潔高效。2.加強(qiáng)內(nèi)部控制：建立健全境外業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約，防止內(nèi)部人員違規(guī)操作和舞弊行為。3.強(qiáng)化信息系統(tǒng)安全管理：加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)和安全管理，采取數(shù)據(jù)加密、訪問控制、備份恢復(fù)等技術(shù)措施，保障信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。4.提高人員素質(zhì)：加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)人員隊伍建設(shè)，通過培訓(xùn)、考核、激勵等方式，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防控意識，打造一支高素質(zhì)、專業(yè)化的境外業(yè)務(wù)團(tuán)隊。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控1.建立風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系：根據(jù)境外業(yè)務(wù)風(fēng)險特點(diǎn)，建立涵蓋政治、經(jīng)濟(jì)、法律、市場、操作等方面的風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，對風(fēng)險狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測。2.定期報告制度：風(fēng)險管理部門定期向境外風(fēng)控管理委員會和公司管理層報告境外業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控情況，及時反映風(fēng)險變化趨勢和防控工作成效。3.現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合：定期開展境外業(yè)務(wù)風(fēng)險現(xiàn)場檢查，深入了解業(yè)務(wù)實(shí)際情況，發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險問題。同時，加強(qiáng)非現(xiàn)場檢查，通過數(shù)據(jù)分析、業(yè)務(wù)報表等方式，對境外業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控。（二）風(fēng)險預(yù)警1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。2.預(yù)警級別劃分：按照風(fēng)險嚴(yán)重程度，將風(fēng)險預(yù)警分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險）、黃色預(yù)警（中度風(fēng)險）、藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險）四個級別。3.預(yù)警信息發(fā)布與處置：風(fēng)險預(yù)警信息發(fā)布后，相關(guān)部門和單位應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施，對預(yù)警事項進(jìn)行深入分析和研究，制定具體的處置方案，及時化解風(fēng)險。六、應(yīng)急處置（一）應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.應(yīng)急指揮中心：成立境外業(yè)務(wù)應(yīng)急指揮中心，由公司董事長擔(dān)任總指揮，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。應(yīng)急指揮中心負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)和指揮境外業(yè)務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置工作。2.職責(zé)分工：總指揮負(fù)責(zé)下達(dá)應(yīng)急處置指令，協(xié)調(diào)各方資源，決策重大應(yīng)急處置事項。成員部門按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)具體的應(yīng)急處置工作，包括信息收集與報送、現(xiàn)場救援與處置、后勤保障、法律支持等。（二）應(yīng)急預(yù)案制定與演練1.應(yīng)急預(yù)案制定：針對可能出現(xiàn)的各類境外業(yè)務(wù)風(fēng)險事件，制定完善的應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、資源調(diào)配等內(nèi)容，確保應(yīng)急預(yù)案具有科學(xué)性、實(shí)用性和可操作性。2.應(yīng)急演練：定期組織開展境外業(yè)務(wù)應(yīng)急演練，檢驗和提高應(yīng)急處置能力。演練內(nèi)容包括模擬風(fēng)險事件場景、應(yīng)急響應(yīng)流程、協(xié)同配合等，通過演練發(fā)現(xiàn)問題，及時對應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行修訂和完善。（三）應(yīng)急處置流程1.事件報告：境外業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險事件后，現(xiàn)場人員應(yīng)立即向本部門負(fù)責(zé)人報告，部門負(fù)責(zé)人接到報告后應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門和應(yīng)急指揮中心報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括事件發(fā)生的時間、地點(diǎn)、經(jīng)過、影響范圍、損失情況等。2.應(yīng)急響應(yīng)：應(yīng)急指揮中心接到報告后，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)部門和人員開展應(yīng)急處置工作。根據(jù)風(fēng)險事件的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，如現(xiàn)場救援、人員疏散、信息發(fā)布、損失評估等。3.處置措施：針對不同類型的風(fēng)險事件，采取相應(yīng)的處置措施。如政治風(fēng)險事件，積極與當(dāng)?shù)卣?、相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，爭取支持和幫助；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險事件，及時調(diào)整業(yè)務(wù)策略，采取風(fēng)險緩釋措施；法律風(fēng)險事件，委托專業(yè)律師進(jìn)行處理，維護(hù)公司合法權(quán)益；操作風(fēng)險事件，對事件原因進(jìn)行調(diào)查分析，采取整改措施，防止類似事件再次發(fā)生。4.后期處置：風(fēng)險事件處置結(jié)束后，對應(yīng)急處置工作進(jìn)行總結(jié)評估，分析事件原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施和建議。同時，做好損失評估和理賠工作，盡快恢復(fù)公司正常運(yùn)營。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督：審計部門定期對公司境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查風(fēng)險防控制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險防控措施的落實(shí)情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.風(fēng)險管理部門監(jiān)督：風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對各部門、各單位境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保風(fēng)險防控工作有效開展。3.境外機(jī)構(gòu)自我監(jiān)督：公司境外機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對自身業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險防控和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決內(nèi)部管理中存在的問題。（二）考核評價1.考核指標(biāo)設(shè)定：建立境外業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作考核評價指標(biāo)體系，包括風(fēng)險識別與評估、風(fēng)險防控措施執(zhí)行、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警、應(yīng)急處置等方面的指標(biāo)，對各部門、各單位境外業(yè)