存活風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在建立健全公司/組織的存活風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)各類可能影響公司/組織存活的風(fēng)險(xiǎn)，確保公司/組織在復(fù)雜多變的內(nèi)外部環(huán)境中持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，保障公司/組織的生存與可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單元以及所有涉及公司/組織運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的相關(guān)環(huán)節(jié)，包括但不限于生產(chǎn)、銷售、采購(gòu)、財(cái)務(wù)、人力資源等領(lǐng)域。（三）定義與原則1.定義存活風(fēng)險(xiǎn)：指可能導(dǎo)致公司/組織無(wú)法維持正常運(yùn)營(yíng)、出現(xiàn)財(cái)務(wù)困境甚至倒閉的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的存活風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，確定其發(fā)生的可能性和影響程度的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)評(píng)估后的存活風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響的過(guò)程。2.原則全面性原則：涵蓋公司/組織運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，對(duì)所有可能影響存活的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。系統(tǒng)性原則：從公司/組織整體層面出發(fā)，構(gòu)建完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，各環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、協(xié)同運(yùn)作。前瞻性原則：提前識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，具有前瞻性地制定應(yīng)對(duì)策略，防患于未然。動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。成本效益原則：在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施時(shí)，充分考慮成本與效益的平衡，確保風(fēng)險(xiǎn)管理投入能夠帶來(lái)合理的風(fēng)險(xiǎn)降低效果。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.市場(chǎng)需求變化：關(guān)注市場(chǎng)趨勢(shì)、消費(fèi)者偏好的轉(zhuǎn)變，以及新技術(shù)、新產(chǎn)品的出現(xiàn)對(duì)公司/組織產(chǎn)品或服務(wù)需求的影響。例如，若市場(chǎng)對(duì)某種產(chǎn)品的需求大幅下降，而公司/組織主要依賴該產(chǎn)品盈利，則可能面臨存活風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加?。悍治龈?jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)態(tài)，包括新進(jìn)入者的威脅、現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格戰(zhàn)、市場(chǎng)份額爭(zhēng)奪等。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出更具競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品或服務(wù)，可能導(dǎo)致公司/組織市場(chǎng)份額下滑，影響盈利能力。3.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)：如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、利率變動(dòng)等宏觀經(jīng)濟(jì)因素，可能影響消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)力、企業(yè)融資成本和投資決策，進(jìn)而對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)1.客戶信用狀況：評(píng)估客戶的信用等級(jí)、還款能力和還款意愿。若客戶出現(xiàn)財(cái)務(wù)困境或惡意拖欠賬款，可能導(dǎo)致公司/組織應(yīng)收賬款回收困難，資金周轉(zhuǎn)不暢。2.供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注供應(yīng)商的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、財(cái)務(wù)狀況以及供應(yīng)能力。供應(yīng)商出現(xiàn)問(wèn)題可能導(dǎo)致原材料供應(yīng)中斷、質(zhì)量下降或價(jià)格波動(dòng)，影響公司/組織的正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。（三）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)1.生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：包括生產(chǎn)設(shè)備故障、供應(yīng)鏈中斷、生產(chǎn)流程不合理、質(zhì)量控制問(wèn)題等。例如，生產(chǎn)設(shè)備突發(fā)故障未及時(shí)修復(fù)，可能導(dǎo)致生產(chǎn)停滯，訂單交付延遲，影響客戶滿意度和公司聲譽(yù)。2.人力資源風(fēng)險(xiǎn)：人員流失、關(guān)鍵崗位人員變動(dòng)、員工技能不足、勞動(dòng)糾紛等。核心員工的離職可能帶走重要技術(shù)或客戶資源，影響公司/組織的正常運(yùn)營(yíng)。3.信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡(luò)安全漏洞等。信息系統(tǒng)的癱瘓可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)無(wú)法正常開(kāi)展，數(shù)據(jù)泄露可能引發(fā)法律糾紛和聲譽(yù)損失。（四）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1.資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：公司/組織資金不足以滿足日常運(yùn)營(yíng)和債務(wù)償還的需求。如應(yīng)收賬款回收緩慢、存貨積壓占用大量資金、短期債務(wù)到期需大量資金償還等情況，都可能引發(fā)資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：過(guò)高的債務(wù)水平可能導(dǎo)致公司/組織面臨較大的償債壓力，一旦經(jīng)營(yíng)不善，可能出現(xiàn)債務(wù)違約，影響公司/組織的信用評(píng)級(jí)和再融資能力。3.盈利能力風(fēng)險(xiǎn)：成本控制不力、產(chǎn)品或服務(wù)定價(jià)不合理、市場(chǎng)份額下降等因素，可能導(dǎo)致公司/組織盈利能力減弱，甚至出現(xiàn)虧損，危及公司/組織的存活。（五）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)1.戰(zhàn)略決策失誤：公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃不符合市場(chǎng)實(shí)際情況、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)或自身資源能力，導(dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展受阻。例如，盲目進(jìn)入不熟悉的市場(chǎng)領(lǐng)域，可能因缺乏相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和資源而失敗。2.戰(zhàn)略執(zhí)行不力：即使戰(zhàn)略規(guī)劃正確，但在執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)偏差，無(wú)法有效落實(shí)戰(zhàn)略目標(biāo)，也會(huì)影響公司/組織的存活。如部門(mén)之間協(xié)作不暢、資源配置不合理等。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）評(píng)估方法1.定性評(píng)估：通過(guò)專家判斷、頭腦風(fēng)暴、德?tīng)柗品ǖ确绞?，?duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述，如高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.定量評(píng)估：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能造成的損失金額。例如，采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)計(jì)算應(yīng)收賬款賬齡分析評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)等。（二）評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)高：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，在正常情況下預(yù)計(jì)一年內(nèi)會(huì)發(fā)生。中：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性中等，在正常情況下預(yù)計(jì)幾年內(nèi)可能會(huì)發(fā)生。低：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，在正常情況下預(yù)計(jì)十年內(nèi)可能發(fā)生一次或更少。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)重大：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將導(dǎo)致公司/組織嚴(yán)重的財(cái)務(wù)損失、業(yè)務(wù)中斷、聲譽(yù)受損等，可能危及公司/組織的存活。較大：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生會(huì)對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生較大影響，但不至于危及存活。一般：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對(duì)公司/組織有一定影響，但影響程度相對(duì)較小。（三）風(fēng)險(xiǎn)矩陣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的可能性和影響程度標(biāo)準(zhǔn)，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣。將各類風(fēng)險(xiǎn)因素在矩陣中進(jìn)行定位，直觀展示不同風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)，以便確定風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和優(yōu)先級(jí)。例如，對(duì)于位于高可能性且重大影響區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)作為首要應(yīng)對(duì)對(duì)象，采取最為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，如果無(wú)法通過(guò)其他方式有效降低風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)考慮采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。例如，關(guān)閉虧損嚴(yán)重且無(wú)發(fā)展前景的業(yè)務(wù)部門(mén)，退出競(jìng)爭(zhēng)激烈且自身不具備優(yōu)勢(shì)的市場(chǎng)領(lǐng)域。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)降低措施加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品或服務(wù)策略，以適應(yīng)市場(chǎng)需求變化。制定差異化的競(jìng)爭(zhēng)策略，提升產(chǎn)品或服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力，如加強(qiáng)品牌建設(shè)、優(yōu)化產(chǎn)品質(zhì)量、提高客戶服務(wù)水平等。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，提前做好應(yīng)對(duì)預(yù)案，如合理安排資金、調(diào)整投資組合等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)降低措施建立完善的客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶進(jìn)行全面、深入的信用調(diào)查和分析，合理確定信用額度和信用期限。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，建立有效的催款機(jī)制，及時(shí)跟蹤客戶還款情況，對(duì)逾期賬款采取積極的催收措施。與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的監(jiān)督和管理，確保原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性和質(zhì)量。3.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)降低措施定期對(duì)生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)和更新升級(jí)，制定應(yīng)急預(yù)案，確保設(shè)備故障時(shí)能夠及時(shí)修復(fù)，減少生產(chǎn)中斷時(shí)間。加強(qiáng)人力資源管理，完善人才培養(yǎng)和激勵(lì)機(jī)制，提高員工技能水平，降低人員流失風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，建立勞動(dòng)糾紛預(yù)防和處理機(jī)制，維護(hù)良好的勞動(dòng)關(guān)系。加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全管理，建立健全信息安全防護(hù)體系，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份和安全檢測(cè)，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低措施優(yōu)化資金管理，合理安排資金預(yù)算，確保資金流動(dòng)性。加強(qiáng)應(yīng)收賬款和存貨管理，提高資金周轉(zhuǎn)效率。制定合理的債務(wù)融資策略，控制債務(wù)規(guī)模，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低償債風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，拓寬融資渠道，提高融資的靈活性和穩(wěn)定性。加強(qiáng)成本控制，優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)，提高盈利能力。通過(guò)精細(xì)化管理，降低各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)成本，提高產(chǎn)品或服務(wù)的附加值。5.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)降低措施在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，充分進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和行業(yè)分析，結(jié)合公司/組織自身資源能力，制定科學(xué)合理、符合實(shí)際的戰(zhàn)略目標(biāo)。加強(qiáng)戰(zhàn)略執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)控和評(píng)估，建立有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，確保各部門(mén)之間能夠協(xié)同合作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決戰(zhàn)略執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題，保證戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于一些無(wú)法通過(guò)自身力量有效控制的風(fēng)險(xiǎn)，可以考慮通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方。例如，購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)損失和信用風(fēng)險(xiǎn)；與合作伙伴簽訂風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)協(xié)議，共同承擔(dān)某些項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益后，可以選擇風(fēng)險(xiǎn)承受策略。即公司/組織自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，適時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。例如，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可關(guān)注市場(chǎng)份額變動(dòng)率、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)幅度等指標(biāo)；信用風(fēng)險(xiǎn)可監(jiān)控應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、逾期賬款占比等指標(biāo)；運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可監(jiān)測(cè)生產(chǎn)設(shè)備故障率、員工流失率等指標(biāo)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等指標(biāo)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)完成進(jìn)度、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力提升情況等指標(biāo)。（二）監(jiān)控頻率根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和重要程度，確定不同的監(jiān)控頻率。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控或每日監(jiān)控；對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)，可每周或每月進(jìn)行監(jiān)控；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)，可每季度或半年進(jìn)行監(jiān)控。（三）預(yù)警機(jī)制設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)控指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。預(yù)警信號(hào)可分為紅色（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色（一般風(fēng)險(xiǎn)）三級(jí)。針對(duì)不同級(jí)別的預(yù)警信號(hào)，啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急響應(yīng)程序，采取進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對(duì)措施，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。六、風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司/組織高層管理人員、各相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重大問(wèn)題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)立專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)包括：制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度和流程；組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控工作；建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)；提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議并跟蹤落實(shí)；定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況等。（三）各部門(mén)職責(zé)各業(yè)務(wù)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和初步應(yīng)對(duì)工作，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控。人力資源部門(mén)負(fù)責(zé)人員相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理，如員工招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核等。其他職能部門(mén)按照各自職責(zé)，協(xié)同做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作。七、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、整理、分析、存儲(chǔ)和傳遞的自動(dòng)化和信息化。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋公司/組織內(nèi)外部各類風(fēng)險(xiǎn)信息，能夠?qū)崟r(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控和決策提供準(zhǔn)確、及時(shí)的支持。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，各部門(mén)可以方便地共享風(fēng)險(xiǎn)信息，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的協(xié)同效率。八、培訓(xùn)與溝通（一）培訓(xùn)定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技巧、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等。針對(duì)不同崗位的員工，設(shè)置相應(yīng)的培訓(xùn)課程，確保培訓(xùn)的針對(duì)