委貸管理辦法支票總則目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范公司委貸業(yè)務中支票的使用與管理，確保資金流轉的安全、準確與合規(guī)。依據(jù)國家相關法律法規(guī)以及金融行業(yè)標準，結合公司實際情況制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內部涉及委貸業(yè)務中支票的開具、交付、使用、核銷等全過程管理?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保委貸業(yè)務及支票管理合法合規(guī)。2.安全性原則：保障支票在流轉過程中的安全，防止遺失、被盜用等風險。3.準確性原則：支票信息填寫準確無誤，避免因錯誤導致資金流轉不暢或其他問題。4.效率性原則：在確保安全合規(guī)的前提下，提高支票使用與管理的效率，保障委貸業(yè)務順利進行。委貸業(yè)務概述委貸定義委貸是指公司作為委托人，將自有資金委托給銀行等金融機構，由金融機構根據(jù)公司指定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委貸業(yè)務流程1.業(yè)務發(fā)起：業(yè)務部門根據(jù)公司業(yè)務需求，提出委貸業(yè)務申請，明確委貸金額、期限、利率、借款人等關鍵信息。2.審批流程：申請?zhí)峤缓?，依次經過風險管理部門、財務部門、管理層等相關部門審批，確保業(yè)務風險可控、資金安排合理。3.委托協(xié)議簽訂：審批通過后，公司與受托金融機構簽訂委托貸款協(xié)議，明確雙方權利義務。4.資金發(fā)放：受托金融機構按照協(xié)議約定，將委貸資金發(fā)放給借款人。5.貸后管理：業(yè)務部門負責對委貸資金的使用情況進行跟蹤檢查，確保資金按規(guī)定用途使用；風險管理部門對業(yè)務風險進行持續(xù)監(jiān)控。6.資金收回：貸款到期或提前收回時，借款人將款項歸還至受托金融機構，再由受托金融機構劃轉至公司指定賬戶。支票管理職責分工業(yè)務部門1.負責委貸業(yè)務的發(fā)起與貸后管理工作，確保借款人按規(guī)定使用委貸資金。2.根據(jù)業(yè)務需求，準確填寫支票申請信息，提交至財務部門審核。3.協(xié)助財務部門進行支票的交付與跟蹤，及時反饋支票使用情況。財務部門1.負責支票的購買、保管、開具、核銷等日常管理工作。2.審核支票申請信息，確保信息準確無誤且符合公司規(guī)定和財務制度。3.對支票使用情況進行賬務處理，定期與業(yè)務部門核對賬目。4.配合風險管理部門對支票管理風險進行監(jiān)控與防范。風險管理部門1.對委貸業(yè)務及支票管理進行風險評估與監(jiān)控，提出風險防控建議。2.審核支票申請是否符合風險管理要求，確保業(yè)務風險可控。3.參與支票管理相關制度的制定與完善，監(jiān)督制度執(zhí)行情況。管理層1.審批委貸業(yè)務及支票管理的重大事項，如支票限額調整、特殊業(yè)務處理等。2.對委貸業(yè)務及支票管理工作進行總體指導與監(jiān)督，確保公司利益得到保障。支票的購買與保管購買1.財務部門根據(jù)支票使用需求，定期向銀行購買支票。購買時，應填寫銀行規(guī)定的購買憑證，注明支票種類、數(shù)量等信息。2.購買支票后，財務部門應及時進行登記，記錄支票號碼、購買日期、有效期等詳細信息。保管1.支票應存放在專用的保險柜或保險箱中，由專人負責保管。保管人員應具備良好的職業(yè)道德和安全意識，確保支票安全。2.保險柜或保險箱應設置密碼和鑰匙，密碼應由保管人員妥善保管，鑰匙應分開存放，其中一把由財務負責人保管，另一把由保管人員本人保管。3.財務部門應建立支票保管臺賬，詳細記錄支票的出入庫情況，包括支票號碼、領取日期、領取人、用途等信息。4.嚴禁將空白支票帶出公司，如因特殊情況需要帶出，必須經財務負責人批準，并采取必要的安全措施，確保支票安全。支票的開具開具申請1.業(yè)務部門根據(jù)委貸業(yè)務實際需求，填寫支票開具申請單。申請單應注明借款人名稱、委貸金額、用途、收款單位名稱、賬號、開戶行等詳細信息。2.申請單經業(yè)務部門負責人簽字確認后，提交至財務部門審核。審核1.財務部門收到支票開具申請單后，應重點審核申請信息的準確性、完整性以及是否符合公司委貸業(yè)務規(guī)定和財務制度。2.審核內容包括但不限于：借款人信息是否準確無誤；委貸金額是否與委托貸款協(xié)議一致；用途是否符合規(guī)定；收款單位信息是否真實有效等。3.如審核發(fā)現(xiàn)問題，財務部門應及時與業(yè)務部門溝通，要求其補充或修改相關信息，直至審核通過。開具1.審核通過后，財務部門根據(jù)申請單信息開具支票。支票上應準確填寫出票日期、收款人名稱、金額、用途等內容，并加蓋公司財務專用章和法定代表人或授權代理人印章。2.開具支票時，應確保字跡清晰、內容完整，不得涂改、挖補。如因填寫錯誤需要重新開具支票，應將原支票作廢，并在支票上加蓋“作廢”戳記，與存根聯(lián)一同保存。3.財務部門開具支票后，應及時登記支票開具臺賬，記錄支票號碼、開具日期、收款人名稱、金額、用途等信息。支票的交付交付方式1.支票交付方式主要包括直接交付和郵寄交付兩種。財務部門應根據(jù)實際情況選擇合適的交付方式，并確保支票安全送達收款人。2.直接交付時，應由專人將支票直接送達收款人，并要求收款人在支票存根聯(lián)上簽字確認。簽字確認的內容應包括收款人名稱、身份證號碼（如有）、簽收日期等。3.郵寄交付時，財務部門應選擇信譽良好的快遞公司，并使用掛號信或特快專遞等方式郵寄支票。郵寄時，應在信封上注明支票號碼、金額、用途等信息，并要求快遞公司提供回執(zhí)單，以便跟蹤支票送達情況。交付記錄1.無論采用何種交付方式，財務部門都應建立支票交付記錄臺賬，詳細記錄支票交付日期、交付方式、收件人姓名、地址、聯(lián)系電話、簽收情況等信息。2.如采用郵寄交付方式，還應保存快遞回執(zhí)單、掛號信收據(jù)等相關憑證，作為支票交付的證明文件。3.財務部門應定期與業(yè)務部門核對支票交付情況，確保支票已按時、準確交付給收款人。支票的使用使用范圍支票僅限于公司委貸業(yè)務中支付借款人的貸款本金、利息、相關費用等合法合規(guī)的支出。不得用于其他未經公司批準的用途。使用要求1.收款人應按照支票上注明的用途使用支票，不得擅自更改用途。2.支票的使用應遵循銀行結算規(guī)定，確保資金流轉的安全與準確。如因特殊情況需要背書轉讓支票，必須經公司財務負責人批準，并辦理相關手續(xù)。3.業(yè)務部門應跟蹤支票的使用情況，確保資金按規(guī)定用途使用。如發(fā)現(xiàn)收款人未按規(guī)定使用支票，應及時通知財務部門，并采取相應措施。支票的核銷核銷申請1.業(yè)務部門在確認支票已被收款人使用并完成相關業(yè)務后，應及時填寫支票核銷申請單。申請單應注明支票號碼、金額、用途、實際使用情況等信息，并附上相關證明材料，如發(fā)票、收據(jù)、銀行對賬單等。2.申請單經業(yè)務部門負責人簽字確認后，提交至財務部門審核。審核1.財務部門收到支票核銷申請單后，應認真審核申請信息及相關證明材料的真實性、完整性和合規(guī)性。2.審核內容包括但不限于：支票使用情況是否與申請用途一致；相關證明材料是否真實有效；金額是否與支票金額相符等。3.如審核發(fā)現(xiàn)問題，財務部門應及時與業(yè)務部門溝通，要求其補充或修改相關信息，直至審核通過。核銷1.審核通過后，財務部門對支票進行核銷處理。核銷時，應在支票開具臺賬和支票保管臺賬中注明核銷日期，并將相關證明材料作為附件歸檔保存。2.如支票因某種原因未能正常使用或未按規(guī)定用途使用，財務部門應及時查明原因，并采取相應措施進行處理。如涉及違規(guī)行為，應按照公司相關規(guī)定追究責任。監(jiān)督與檢查內部審計1.公司內部審計部門定期對委貸業(yè)務及支票管理情況進行審計檢查，確保業(yè)務操作符合公司規(guī)定和相關法律法規(guī)要求。2.審計檢查內容包括但不限于：委貸業(yè)務流程的合規(guī)性、支票管理職責的履行情況、支票的購買、保管、開具、交付、使用、核銷等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范性等。3.內部審計部門應出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。風險管理監(jiān)控1.風險管理部門對委貸業(yè)務及支票管理進行實時風險監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并預警潛在風險。2.風險監(jiān)控內容包括但不限于：借款人的信用狀況變化、資金使用情況、支票管理中的風險點等。3.風險管理部門應定期向管理層匯報風險監(jiān)控情況，提出風險防控措施建議，確保委貸業(yè)務及支票管理風險可控。罰則違規(guī)行為界定1.業(yè)務部門、財務部門、風險管理部門等相關人員在委貸業(yè)務及支票管理過程中，如有違反本辦法規(guī)定的行為，將視情節(jié)輕重界定為違規(guī)行為。2.違規(guī)行為包括但不限于：未按規(guī)定流程操作、信息填寫錯誤、支票遺失或被盜用、擅自更改支票用途、未履行審批手續(xù)等。處罰措施1.對于輕微違規(guī)行為，公司將給予警告處分，并要求相關人員及時整改。2.對于情節(jié)較重的違規(guī)行為，公司將視情況給予罰款、降職、撤職等處分，并追究相關人員的經濟責任。3.如因違規(guī)行為給公司造成經濟損失的，相關人員應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的