一、單項選擇題

L境內(nèi)居民個人一次出境攜帶等值()美元以上外幣現(xiàn)鈔出境

需要辦理《攜帶證》？

A.3000B.4000C.5000D.6000

答案：C

2.境外個人結匯單筆等值5萬美元以上結匯所得人民幣資金應

()O

A,存入本人儲蓄賬戶；

B.直接劃轉至交易對方日勺境內(nèi)人民幣賬戶；

C.憑本人身份證件提取人民幣現(xiàn)金

答案：B

3.境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶內(nèi)資金匯出境外用于常常項目支出，

當日合計等值()美元如下(含)，可以憑本人有效身份證件

在銀行辦理。

A.5000；B.1萬；C.5萬；D.3萬

答案：C

4、銀行辦理個人結售匯業(yè)務時，哪些狀況應納入個人結售匯系

統(tǒng)？()

A.電子銀行個人結售匯

B.外幣卡境內(nèi)消費結匯

C.境內(nèi)卡境外使用購匯還款

D.通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等不不小于等值100美

元(含100美元)日勺結匯

答案：A

5.個人常常項下非經(jīng)營性結匯不包括()

A.贍家款和職工酬勞

B.參與境外上市企業(yè)員工持股計劃

C.保險外匯收入

D.房租類支出

答案：B

6.《個人外匯管理措施實行細則》(匯發(fā)[2023]1號)規(guī)定，

個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易購付匯、收結匯應通過本人

時()進行:

A.外匯儲蓄賬戶

B.外匯結算賬戶

C.資本項目賬戶

D.外國投資者投資專用賬戶

答案：B

7、個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，當日合計等值()美元如

下(含)日勺，可以在銀行直接辦理？

A.5000；B.1萬；C.5萬；D.2023

答案：A

8、下列哪種描述不屬于個人可以攜帶超過等值1萬美元日勺外幣

現(xiàn)鈔出境的狀況？()

A.出境時間較長或旅途較長的科學考察團組；B、政府領導人出

訪；C、出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管理嚴格、金融條件差或金融動

亂日勺國家；D、赴美、日留學

答案：D

9、銀行應配合外匯局對規(guī)避額度及真實性管理的個人及有關機

構的核查，并在個人外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)推送有關信息之日起的

()天內(nèi)，反饋個人結匯資金去向、購匯資金來源及外匯局規(guī)

定時其他信息。

A.10；B、20；C、30；D、40

答案：B

10、個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間，銀行辦理個人外匯業(yè)務時應對業(yè)

務數(shù)據(jù)信息做詳細的臺賬登記。個人監(jiān)測系統(tǒng)恢復正常后()

小時之內(nèi)，銀行應完畢對個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間辦理業(yè)務數(shù)據(jù)

信息的補錄工作。同步，銀行應于個人監(jiān)測系統(tǒng)恢復正常后

()小時之內(nèi)，將補錄的筆數(shù)、金額及個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間

發(fā)現(xiàn)的問題以書面形式匯報所在地外匯局。此外，銀行應保留

個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間詳細臺賬記錄六個月備查。

A、12,24；B、24,48；C、48,72；D、72,96

答案：C

H.個人結售匯中非基本信息，如幣種或金額等錄入有誤，應進

行（）

A.沖正B.撤銷C.修改D.補錄

答案：C

12.“關注名單”內(nèi)個人的關注期限為（）。

A.1..B.2..C.列入“關注名單”的當年及之后持續(xù)2.

答案：C

13.下列哪些個人結售匯數(shù)據(jù)信息錄入錯誤無需采用撤銷后補錄

的操作？（）

A.業(yè)務類..B.證件類..C.證件號..D、金額

答案：D

14.《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理措施》（匯發(fā)【2023】47

號）規(guī)定，境內(nèi)機構收取外幣現(xiàn)鈔說法對的日勺是：

A.境內(nèi)機構資本項目項下不得收取外幣現(xiàn)鈔

B.境外機構或境外個人因臨時使用境內(nèi)港口等交通設施所支付

的服務和補給物品的費用不得收取外幣現(xiàn)鈔

C.境內(nèi)免稅商品經(jīng)營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入

不得收取外幣現(xiàn)鈔

D.境內(nèi)機構非貿(mào)易項下可收取外幣現(xiàn)鈔

答案：A

15.《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理措施》（匯發(fā)【2023】47

號）規(guī)定，境內(nèi)機構提取外幣現(xiàn)鈔對時日勺是：

A.銀行匯路不暢時常常項目交易。

B.向不發(fā)達國家或地區(qū)支付日勺服務貿(mào)易支出。

C.境外機構或境外個人因臨時使用境內(nèi)港口等交通設施所支付

的服務和補給物品的費用。

D.境內(nèi)機構公務出國項下每個團組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額

在等值5000美元（含）如下日勺。

答案：A

16.《保險業(yè)務外匯管理指導》（匯發(fā)[2023]6號）規(guī)定，經(jīng)

辦金融機構辦理跨境外匯收支、境內(nèi)外匯劃轉業(yè)務，未按規(guī)定

對交易單證日勺真實性及其外匯收支的一致性進行合理審查時,

違反規(guī)定辦理結匯、售匯業(yè)務的，根據(jù)《中華人民共和國外匯

管理條例》第幾條進行懲罰：

A、44

B、46

C、47

D、48

答案：C

17、《保險業(yè)務外匯管理指導》（匯發(fā)【2023】6號）規(guī)定，

說法對的的是：

A.保險機構及其分支機構按規(guī)定，經(jīng)外匯局同意后可開立外匯

經(jīng)營賬戶、外匯資金運用賬戶以及外匯資本金賬戶。

B.保險機構及其分支機構開立外匯經(jīng)營賬戶，用于平常經(jīng)營保

險業(yè)務、受托管理外匯資金業(yè)務等。

C、保險機構及其分支機構開立外匯資金運用賬戶，用于境外外

匯資金運用業(yè)務。

D、保險機構外匯資金運用賬戶僅限于外匯資金運用業(yè)務，可辦

理結售匯和平常經(jīng)營收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。

答案：B

18、《國家稅務總局國家外匯管理局有關服務貿(mào)易等項目對外

支付稅務立案有關問題日勺公告》（2023年第40號）規(guī)定，境

內(nèi)機構和個人向境外單筆支付等值（）美元（不含）以上有關

外匯資金，除無需辦理和提交《立案表》情形外，均應向所在

地主管稅務機關進行稅務立案：

A、1萬

B、5萬

C.10萬

D.15萬

答案：B

19、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》(匯發(fā)【2023】30

號)規(guī)定，金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當按照

《服務貿(mào)易外匯管理指導》及本細則的規(guī)定對交易單證的()

及其與外匯收支時一致性進行合理審查：

A.精確性

B.完整性

C.真實性

D.合法性

答案：C

20、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》(匯發(fā)【2023】30

號)規(guī)定，境內(nèi)機構開立境外寄存賬戶后，應在開戶后()個

工作日內(nèi)將開戶銀行、賬號、賬戶幣種等信息以書面形式報所

在地外匯局立案：

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：B

21.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，金融機構審查的交易單證無法證明交易真實合法、

或與辦理的外匯收支不一致的，金融機構怎樣規(guī)定境內(nèi)機構和

境內(nèi)個人補充其他交易單證：

A、必須

B、應當

C、可以

D.視狀況

答案：B

22.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，境內(nèi)機構應于每個季度結束后（）個工作日內(nèi)向所

在地外匯局報送將境外寄存賬戶銀行對賬單，銀行對賬單上需

加蓋具有法律效力日勺境內(nèi)機構印章。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：D

23.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當對交易

單證（）進行合理審查。

A.真實性

B.合理性

C.真實性及其與外匯收支的一致性

D.對單筆等值5萬美元以上日勺單據(jù)真實性

答案：C

24.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，境內(nèi)機構和境內(nèi)個人應留存每筆服務貿(mào)易外匯收支

有關交易單證O備查。

A、5年

B.23年

C.23年

D.23年

答案：A

25.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對交易

單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的，根據(jù)

《條例》，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處（）

的罰款；

A.10萬元以上50萬元如下

B.10萬元以上100萬元如下

C.20萬元以上50萬元如下

D.20萬元以上100萬元如下

答案：D

26.《國家外匯管理局有關深入增進貿(mào)易投資便利化完善真實性

審核的告知》（匯發(fā)【2023】7號）規(guī)定，國家外匯管理局分

支局可對資金流與貨品流嚴重不匹配或資金單向流動較大的企

業(yè)發(fā)送風險提醒函，規(guī)定其在（）個工作日內(nèi)闡明狀況：

A、5

B、10

C、20

D、30

答案：B

27、《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，金融機構為其辦理

貿(mào)易收支業(yè)務時，應按如下原則為其辦理有關手續(xù)：

A.審核協(xié)議、發(fā)票后辦理收付匯

B.審核外匯局出具的《登記表》后辦理收付匯

C.審核協(xié)議、發(fā)票并進行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收付匯

D.審核外匯局出具日勺《登記表》并進行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收

付匯

答案：B

28、《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，對于30天以上（不含）日勺預收貨款、預付貨款，企

業(yè)應當在貨品進自口或收付匯業(yè)務實際發(fā)生之日起（）天內(nèi)，

通過監(jiān)測系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應日勺估計收付匯或進出口

日期等信息：

A、20

B、30

C、60

D、90

答案：B

29、《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，對核查期內(nèi)一年期以上的預收貨款、預付貨款、延

期收款或延期付款各項貿(mào)易信貸發(fā)生額比率不小于O的，外

匯局可實行現(xiàn)場核查：

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：A

30、《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》(匯發(fā)【2023】38

號)規(guī)定，金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯日勺退匯支付時，對于

因錯誤匯入產(chǎn)生的退匯，應當審核()：

A、發(fā)票

B.原出口協(xié)議

C.出口貨品報關單

D.原收匯憑證

答案：D

31.《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》(匯發(fā)【2023】38

號)規(guī)定，對存在下列()狀況的企業(yè)，外匯局可將其列為B

類企業(yè)：

A.近來12個月內(nèi)因嚴重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局懲罰或被

司法機關立案調(diào)查

B、阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查，或向外匯局提供虛假資料

C.未按規(guī)定履行匯報義務

D.因存在與外匯管理有關的嚴重違規(guī)行為被國家有關主管部門

懲罰

答案：C

32.《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務

應當按照如下（）規(guī)定辦理：

A.不得辦理90天以上（不含）日勺延期付款業(yè)務、不得簽訂包括

90天以上（不含）收匯條款日勺出口協(xié)議

B.可以辦理轉口貿(mào)易外匯收支

C.逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)

D、企業(yè)為跨國集團集中收付匯組員企業(yè)日勺，該企業(yè)不得繼續(xù)辦

理集中收付匯業(yè)務

答案：A

33.《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，名目內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、

注冊資本、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)絡方式發(fā)生變更的，應當

在變更事項發(fā)生之日起（）內(nèi)，持對應變更文獻或證明的原件

及加蓋企業(yè)公章的復印件到所在地外匯局辦理名目變更手續(xù)。

A.10天

B.10個工作日

C.30天

D.30個工作日

答案：C

34.《國家外匯管理局有關完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務外匯管理有關

問題的告知》（匯發(fā)【2023】44號）規(guī)定，通過偽造、變造憑

證和商業(yè)單據(jù)或反復使用憑證和商業(yè)單據(jù)從事虛假貿(mào)易，將外

匯匯入境內(nèi)的，以（）定性懲罰。

A.非法流入

B.非法收匯

C.非法套匯

D、逃匯

答案：A

35.《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，對核查期內(nèi)預收貨款、預付貨款、延期收款或延期

付款各項貿(mào)易信貸余額比率不小于（），外匯局可實行現(xiàn)場核

查。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

答案：C

36.《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，對核查期內(nèi)任一總量核查指標持續(xù)（）核查期超過

當?shù)貐^(qū)指標閾值，外匯局可實行現(xiàn)場核查。

A、兩個

B、三個

C、四個

D、六個

答案：C

37、《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標狀況好轉且沒有發(fā)生違規(guī)

行為的B類企業(yè)，自列入B類之日其（）后，可經(jīng)外匯局登記

辦理90天以上（不含）日勺延期付款業(yè)務。

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.12個月

答案：C

38、《貨品貿(mào)易外匯管理指導操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》（匯

發(fā)【2023】38號）規(guī)定，一份C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支《登記

表》，不可以（）：

A.在多家金融機構使用

B.分次使用

C.簽注多筆付匯信息

D.簽注多筆收匯信息

答案：A

39、金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務時，應當通過監(jiān)測

系統(tǒng)查詢(),按規(guī)定進行合理審查，并向外匯局報送貿(mào)易外

匯收支信息。

A.企業(yè)征信

B.企業(yè)名目和分類狀態(tài)

C.企業(yè)主個人征信

D.企業(yè)本幣賬戶信息

答案：B

40、名目登記、名目變更規(guī)定()原則，金融機構不得為不在

()辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。

A.屬地管理名目企業(yè)

B.屬地管理軸導期企業(yè)

C.業(yè)務發(fā)生地名目企業(yè)

D.業(yè)務發(fā)生地輔導期企業(yè)

答案：A

41.轉讓信用證項下貿(mào)易收匯，金融機構應當根據(jù)轉讓信用證有

關約定判斷款項歸屬，并按照()日勺原則進行解付，其中屬于

第二受益人的出口收匯應直接劃入（）日勺待核查賬戶。

A.“誰出口誰收匯”第一收益人

B.“誰出口誰收匯”第二收益人

C.協(xié)議約定第一收益人

D.協(xié)議約定第二收益人

答案：B

42.進口付匯電子數(shù)據(jù)核查的（）o

A.本次核注余額不得不小于進口可付匯金額

B.進口可付匯金額不得不小于本次核注余額

C.本次核注金額不得不小于進口可付匯余額

D.進口可付匯余額不得不小于本次核注金額

答案：C

43.金融機構為B類企業(yè)核注時發(fā)生錯誤的，可自核注之日起

O內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備

查。

A.50（不含）

B.50（含）

C.15日（不含）

D.15日（含）

答案：D

44.對于企業(yè)貿(mào)易項下日勺境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應于收付款后

（）內(nèi)及時、精確、完整地通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行

版）向外匯局報送貿(mào)易收支信息。

A.五個工作日

B、五日

C.十五個工作日

D.十五日

答案：A

45.《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，在分類管理有效期內(nèi)，對（）貿(mào)易外匯收支實行電

子數(shù)據(jù)核查管理。

A.所有企業(yè)

B.A類企業(yè)

C.B類企業(yè)

D.C類企業(yè)

答案：C

46.《登記表》的有效期原則上不超過（）o

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.12個月

答案：A

47、《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號）規(guī)定，B.C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為（）o

A3個月

B.六個月

C、一年

D、兩年

答案：C

48、根據(jù)《貨品貿(mào)易外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范》（2023版）中有關離

岸轉手買賣業(yè)務審核規(guī)范規(guī)定，為企業(yè)辦理海運提單轉賣業(yè)務

時，應審核（）

A.全套正本海運提單原件

B.全套副本海運提單

C.全套正本海運提單復印件

D.全套副本海運提單復印件

答案：A

A.49,根據(jù)《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)

[2023]38號）中有關貿(mào)易外匯收支業(yè)務管理范圍，如下選項

對日勺的是（）

B.境內(nèi)企業(yè)出口計算機軟件從境外收回日勺款項

C.外商投資企業(yè)利潤匯出

D.境內(nèi)企業(yè)向境外企業(yè)離岸賬戶支付轉口貿(mào)易貨款

E.境外企業(yè)從其境內(nèi)賬戶調(diào)出貨款至境外賬戶

答案：C

50、外匯局對新列入名目的企業(yè)實行輔導期管理，在其發(fā)生首

筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務之日起（）天內(nèi)，外匯局進行政策法規(guī)、

系統(tǒng)操作等輔導。

A.30

B.90

C.180

D.360

答案：B

51.根據(jù)《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】38

號），如下業(yè)務銀行必須憑外匯局開立日勺登記表方可辦理的有

（）

A.企業(yè)辦理退匯業(yè)務，且退匯日期與原收（付）款日期間隔在

180天（不含）以上

B.待核查賬戶資金結匯或劃出

C.企業(yè)90天以上延期付款

D.B類企業(yè)所有貿(mào)易外匯收支業(yè)務

答案：A

52.根據(jù)《國家外匯管理局有關便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關

工作的告知》（匯發(fā)【2023】9號），對于已完畢進口報關手

續(xù)日勺，銀行自辦理貨品貿(mào)易對外付匯業(yè)務之日起（）內(nèi)，按照

本次貨品貿(mào)易對外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理核驗手續(xù)。

A.5個工作日

B.50

C.40個工作日

D.40日

答案：A

A.53.對于如下符合外匯局規(guī)定的企業(yè)匯報業(yè)務，銀行應提醒客

戶及時通過監(jiān)測系統(tǒng)或到所在地外匯局辦理匯報。（）

B.A類企業(yè)所有預收、預付貨款

C.B類企業(yè)所有預收、預付貨款

D.A類企業(yè)30天以上（不含）延期收款或延期付款

E.B類企業(yè)90天以上（不含）延期收款或延期付款

答案：B

54.根據(jù)《國家外匯管理局有關便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關

工作的告知》（匯發(fā)【2023]9號），辦理單筆等值（）以上

貨品貿(mào)易對外付匯業(yè)務，銀行在按現(xiàn)行規(guī)定審核有關交易單證

的基礎上，原則上應通過貨品貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)對對應進口報

關電子信息辦理核驗手續(xù)。

A.5萬美元

B.10萬美元

C.20萬美元

D.100萬美元

答案：B

55.全國性宗教團體一次性接受等值（）元人民幣以上（含）的

捐贈外匯收入，還應提交國家宗教事務局同意接受該筆捐贈的

證明文獻。

A.50萬B.100萬C.150萬D.200萬

答案：B

56.代墊或分攤費用限于具有關聯(lián)關系的境內(nèi)外機構之間，附加

審查并留存代墊或分攤協(xié)議（協(xié)議或闡明）、發(fā)票（支付告

知），代墊或分攤期限不得超過（）o

A.3個月B.6個月C.12個月D.24個月

答案：C

57、境內(nèi)機構持有的境外企業(yè)股權因轉股、破產(chǎn)、解散、清

算、經(jīng)營期滿等原因注銷的，境內(nèi)機構應在獲得境外直接投資

主管部門有關證明材料之日起（C）天內(nèi)，憑有關材料到外匯

指定銀行辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù)。

A.15天

B.30天

C.60天

D.90天

58、內(nèi)保外貸項下資金不得通過如下哪種形式直接或間接調(diào)回

境內(nèi)使用？（A）

A.證券投資

B、外債

C.股權投資

59、合用全口徑跨境融資宏觀審慎管理政策，可以辦理全口徑

跨境融資業(yè)務日勺企業(yè)包括（）

A.政府融資平臺企業(yè)

B.外資融資租賃企業(yè)

C.中資進出口企業(yè)

D.房地產(chǎn)企業(yè)

答案：C

60、還款期限在1年（含）如下的短期跨境融資的期限風險轉

換因子為（）

A.0.5

B、1

C.1.5

D、2

答案：C

61.在辦理全口徑跨境融資業(yè)務時，跨境融資風險加權

余額上限二資本或凈資產(chǎn)*跨境融資杠桿率*宏觀審慎調(diào)整參數(shù)。

企業(yè)的跨境融資杠桿率為（）

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

62.對辦理全口徑跨境融資業(yè)務的企業(yè)，企業(yè)所在地外匯局不實

行（），改為（）。

A.外債事前審批、外債事后立案

B.外債事前審批、事前簽約立案

C.事前簽約立案、外債事前審批

D.外債事后立案、外債事前審批、

答案：B

63.跨國企業(yè)開立的國際外匯資金主帳戶內(nèi)的資金與否可以做賬

戶質押。O

A.可以；B、不可以

答案：B

64.對于外匯資金集中運行的跨國企業(yè)來說，外商直接投資項下

外匯資金、外債資金結匯進入主辦企業(yè)的結匯待支付賬戶后，

與否可以在境內(nèi)組員企業(yè)間統(tǒng)一調(diào)度使用。()

A.可以；B、不可以

答案：A

65.對于外匯資金集中運行的跨國企業(yè)來說，直接投資項下資

金、外債資金意愿結匯后，所得人民幣與否可以存定期或者購

置理財產(chǎn)品。()

A.可以；B、不可以

答案：A

66.境內(nèi)銀行通過國際外匯資金主帳戶吸取的存款，可在不超過

前六個月日均存款余額日勺()額度內(nèi)境內(nèi)運用。

A.30%；B、50%；C、75%；D、100%

答案：D

67、境內(nèi)銀行通過國際外匯資金主帳戶吸取日勺存款，可在日均存

款余額的()比例范圍內(nèi)結售匯。

A.10%；B.15%；C.20%；D.30%

答案：A

68、國際外匯資金主賬戶透支與否有額度限制？()

A.有；B、沒有

答案：B

69、國際外匯資金主賬戶透支與否可以用于境外放款？()

A.可以；B、不可以

答案：A

70、外匯資金集中運行的跨國企業(yè)組員企業(yè)因特殊原因通過他

行的同名人民幣賬戶進行支付，與否可以將人民幣專用存款賬

戶資金劃至他行同名人民幣賬戶？()

A.可以；B、不可以

答案：B

71.開展集中運行的跨國企業(yè)在選擇雙賬戶構造時，可以在最多

O家銀行開立多套賬戶。

A.1B、2C、3D、4

答案：C

72.跨國企業(yè)國內(nèi)外匯資金主帳戶從國際外匯資金主帳戶凈融入

的資金不得超過外債總規(guī)模日勺()O

A.50%B、80%C、100%D、125%

答案：c

73.外債賬戶包括()和還本付息專用賬戶。

A.結算賬戶

B.資本金帳戶

C.外債專用賬戶

D.外匯貸款專戶

答案：C

74.一筆外債最多可開立()外債專用賬戶。

A.一種

B、兩個

C、三個

D、四個

答案：B

75.一筆外債最多開立()還本付息專月賬戶。

A、一種

B、兩個

C、三個

D、四個

答案：A

76.非銀行債務人外債專用賬戶和還本付息專用賬戶中的利息收

入可參照（）管理。

A.常常項目管理規(guī)定

B.個人外匯管理規(guī)定

C.資本項目管理規(guī)定

D.貿(mào)易外匯管理規(guī)定

答案：A

77、銀行在為企業(yè)辦理外債還本手續(xù)時，應在資本項目信息系

統(tǒng)銀行端查看該筆外債業(yè)務的有關控制信息表，且查明該筆還

款資金在（），方可為非銀行債務人辦理還款手續(xù)。

A.尚可付息金額內(nèi)

B.尚可還本金額內(nèi)

C.尚可還本付息金額內(nèi)

D.外債提款額內(nèi)

答案：B

78、企業(yè)外債辦理提前還款時，銀行應當審核貸款協(xié)議中有關

（）,且債權人、企業(yè)均同意提前還款，并由企業(yè)提出申請。

A.提前還款條款

B.加速還款條款

C.違約還款條款

D.交叉還款條款

答案：A

79、支付債務附屬費用比照()辦理。

A.還本付息

B.常常項目

C.資本項目

D.個人外匯管理

答案：A

80、一筆外債本息償清后，銀行應當提醒債務人及時辦理()

關閉手續(xù)，并到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。

A.外債帳戶

B.結算賬戶

C.資本金帳戶

D.外匯貸款專戶

答案：A

81.受讓境內(nèi)不良資產(chǎn)日勺境外投資者獲得日勺收益對外匯出金額不

得超過處置()等合計總額扣減處置所產(chǎn)生日勺稅費及有關處置

費用后日勺余額。

A.收益本金及利息

B.收益本金

C.收益利息

D.資產(chǎn)總額

答案：A

82.金融機構作為但保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定,

應具有對應擔保業(yè)務經(jīng)營資格。以境內(nèi)分支機構名義提供的擔

保，應當獲得OO

A.總行或總部授權

B.銀監(jiān)會核準

C.人民銀行核準

D.保監(jiān)會核準

答案：A

83.內(nèi)保外貸項下債務人還清擔保項下債務、擔保人付款責任到

期或發(fā)生擔保履約后，擔保人應辦理()o銀行可通過數(shù)據(jù)接

口程序向外匯局資本項下系統(tǒng)報送內(nèi)保外貸更新數(shù)據(jù)。

A.內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)

B.外債登記注銷手續(xù)

C.外保內(nèi)貸登記注銷手續(xù)

D.外保內(nèi)貸注銷手續(xù)

答案：A

84.境內(nèi)債務人因外保內(nèi)貸項下?lián)Ｂ募s形成的對外負債，其未

償本金余額不得超過OO

A.其上年度未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)額

B.投注差

C.其上年度未經(jīng)審計的利潤額

D.其上年度凈資產(chǎn)數(shù)額

答案：A

85.境內(nèi)債務人從事外保內(nèi)貸業(yè)務，由()向外匯局的資本項目

系統(tǒng)集中報送外保內(nèi)貸業(yè)務數(shù)據(jù)。

A.發(fā)放貸款或提供授信額度日勺境內(nèi)金融機構

B.境內(nèi)債務人

C.境外擔保人

D.反擔保人

答案：A

86.內(nèi)保外貸發(fā)生擔保履約的，成為對外債權人日勺境內(nèi)擔保人或

境內(nèi)反擔保人，應辦理()O

A.對外債權登記

B.外債登記

C.內(nèi)保外貸登記

D.外保內(nèi)貸登記

答案：A

87、內(nèi)保外貸履約后，對外債權人為銀行日勺，通過資本項下信

息系統(tǒng)報送對外債權有關信息。債權人為非銀行機構的，應在

擔保履約后()內(nèi)到注冊地外匯局辦理對外債權登記，并按規(guī)

定辦理與對外債權有關日勺變更、注銷手續(xù)。

A.7個工作日

B.10個工作0

C.15個工作日

D.20個工作日

答案：C

88、外保內(nèi)貸業(yè)務發(fā)生境外擔保履約的，境內(nèi)債務人應當在擔

保履約后()到注冊地外匯局辦理短期外債簽約登記及有關信

息立案。

A.7個工作日

B.10個工作日

C.15個工作日

D.20個工作日

答案：C

89、企業(yè)應在簽訂本、外幣外債協(xié)議后，但不晚于提款前(),

到外匯局辦理外債事前簽約立案。辦理外債簽約登記后，外匯

局應發(fā)給債務人加蓋資本項目業(yè)務印章日勺《境內(nèi)機構外債簽約

狀況表》和《業(yè)務登記憑證》。

A.15個工作日

B.3個工作日

C.7個工作日

D.10個工作日

答案：B

90、對2023年6月1日后來（含）獲得商務主管部門同意證書

且通過商務部立案日勺（）,不予辦理外債簽約登記手續(xù)。

A.外商投資房地產(chǎn)企業(yè)

B,中資企業(yè)

C.融資租賃企業(yè)

D.合作企業(yè)

答案：A

91.非銀行債務人外債未償余額為零且不再發(fā)生提款的，應在辦

妥最終一筆還本付息之日起（），到所在地外匯局辦理外債注

銷登記。

A.10天

B.1個月

C.15天

D.7個工作日

答案：B

92.留存境內(nèi)機構資本項目外匯收入結匯及使用的有關證明材料

()備查。

A、1年

B、5年

C、8年

D、3年

答案：B

93.對于境內(nèi)機構以備用金名義使用資本項目收入的，銀行可不

規(guī)定其提供上述真實性證明材料。單一機構每月備用金(含意

愿結匯和支付結匯)支付合計金額不得超過等值OO

A.10萬美元

B.5萬美元

C.20萬美元

D.15萬美元

答案：C

94.境內(nèi)機構在同一銀行網(wǎng)點開立的同名資本金賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)

及符合規(guī)定日勺其他類型日勺資本項目賬戶，可共用一種()o

A.結匯待支付帳戶

B.結算賬戶

C.資本金帳戶

D.還本付息專戶

答案：A

95.外資保險企業(yè)在資本項目信息系統(tǒng)中進行主體登記時，應登

記在（）項下。

A.境內(nèi)非金融機構

B.境內(nèi)非銀行金融機構

C.境外非金融機構

D.境外非銀行金融機構

答案：B

96.外匯指定銀行為外國投資者辦理前期費用基本信息登記時,

進行登記的主體是：（）

A.外國投資者

B.擬設置的外商投資企業(yè)

C.境內(nèi)投資者

D.代辦企業(yè)

答案：A

97、外商投資企業(yè)申請辦理外匯登記時，如外國投資者被境內(nèi)

居民直接或間接持股或控制，銀行在為該外商投資企業(yè)辦理外

匯登記時應在資本項目信息系統(tǒng)中將其標識為（）。

A.“境外投資”

B.“投資企業(yè)”

C.“特殊目的企業(yè)”

D.“返程投資”

答案：D

98、外商投資企業(yè)清算注銷后，應到（）辦理外匯注銷登

記。

A.所在地外匯局

B.所在地外匯指定銀行

C.境內(nèi)任一家外匯局

D.境內(nèi)任一家外匯指定銀行

答案：B

99、境內(nèi)企業(yè)的股東為投資性企業(yè)并接受投資性企業(yè)劃轉的資

本金時，銀行應為該境內(nèi)企業(yè)辦理（）。

A.外商投資企業(yè)外匯登記

B.境外投資企業(yè)外匯登記

C.接受境內(nèi)再投資登記

D.無需登記

答案：C

100、外商投資企業(yè)辦理中轉外的股權轉讓變更登記，經(jīng)辦銀行

應將《業(yè)務登記憑證》提供應（）憑以辦理資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開

立。

A.外商投資企業(yè)

B.外國投資者

0.中方股東

D.不提供

答案：C

101.如下哪種狀況下，銀行不需要提供《業(yè)務登記憑證》

A.外商投資企業(yè)增資變更

B.外商投資企業(yè)外轉外股權轉讓變更

C.外商投資企業(yè)外轉中股權轉讓變更

D.外商投資企業(yè)新設外匯登記

答案：B

102.外商投資企業(yè)資本金流入境內(nèi)后，應在()辦理直接投資

出資入賬登記

A.所在地外匯局

B.所在地銀行

C.入賬銀行

D.境內(nèi)任意銀行

答案：C

103.外商投資企業(yè)因匯率差等特殊原因導致實際流入金額超過

尚可流入金額日勺，合計超過金額原則上不得超過等值（）。

A.3萬美元

B.5萬美元

C.注冊資本的3%

D.注冊資本的5%

答案：A

104.如下哪一項不能作為外商投資企業(yè)進行境內(nèi)直接投資存量

權益登記（年度）日勺申報渠道？

A.外商投資企業(yè)自行申報

B.委托事務所進行申報

C.委托銀行進行申報

D.委托外匯局進行申報

答案：D

105.外國投資者設置一家外商投資企業(yè)或外資金融機構原則上

可以開立（）個前期費用外匯賬戶。

A.1個

B.2個

C.3個

D.多種

答案：A

106.外商投資企業(yè)的資本金賬戶可以在（）家銀行開立（）

個。

A.同一，1

B.同一，多

C.不一樣，1

D.不一樣，多

答案：D

107、銀行為外商投資企業(yè)辦理中轉外段權轉讓變更，應為中方

股東開立（）。

A.結算賬戶

B.資本金賬戶

C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

答案：C

108、如下哪一項不是銀行展業(yè)三原則口的？（）

A.理解客戶

B.及時申報

C.理解業(yè)務

D.盡職審查

答案：B

109、境內(nèi)投資性企業(yè)日勺再投資企業(yè)，接受來自投資性企業(yè)劃轉

的資本金時，應開立（）。

A.外匯資本金賬戶

B.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

C.結算賬戶

D.接受境內(nèi)再投資專用賬戶

答案：D

110、每個企業(yè)可開立（）接受境內(nèi)再投資專用賬戶。

A.1個

B.2個

C.3個

D.多種

答案：A

111.銀行為企業(yè)辦理匯（劃）入?yún)⑴c競標等交易的境內(nèi)直接投

資項下保證類資金應開立（）。

A.外匯資本金賬戶

B.接受境內(nèi)再投資專用賬戶

C.保證金專用外匯賬戶

D.資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

答案：C

112.銀行應留存外商投資企業(yè)外匯資本金結匯及使用日勺有關證

明材料（）備查。

A.1年

B.3年

C.5年

D.23年

答案：C

113.境內(nèi)機構在以境內(nèi)外合法資產(chǎn)向境外出資前，應到注冊地

銀行申請辦理（）。

A.外商直接投資外匯登記

B.境外直接投資外匯登記

C.接受境內(nèi)再投資外匯登記

D.無需任何登記

答案：B

114.境內(nèi)機構境外直接投資的境外企業(yè)因清算需匯回資金時,

銀行應為境內(nèi)企業(yè)開立（）。

A.結算賬戶

B.資本金賬戶

C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

答案：D

H5.境內(nèi)居民個人需要為設置或控制的（）特殊目的企業(yè)辦理

登記。

A.第一層

B.前兩層

C.前三層

D.所有層級

答案：A

H6.境內(nèi)企業(yè)辦理境外放款業(yè)務應在（）辦理。

A.所在地外匯局

B.境內(nèi)任意外匯局

C.所在地銀行

D.境內(nèi)任意銀行

答案：A

117、境內(nèi)機構進行境外直接投資，匯出境外的前期費用，合計

匯出額原則上不超過（）且不超過中方投資總額的（）O

A.30萬美元,30%

B.30萬美元，15%

C300萬美元,30%

D.300萬美元，15%

答案：D

118、境內(nèi)投資者進行境外直接投資，在匯出前期費用之日起

()內(nèi)仍未設置境外投資項目或購置境外房產(chǎn)日勺，應向注冊地

銀行匯報其前期賽用使用狀況，并將剩余資金退回。

A3個月

B.6個月

C.9個月

D.1年

答案：B

119、境內(nèi)機構、境內(nèi)個人向境外直接投資或者從事境外有價證

券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應當按照()的規(guī)定辦理登記。

A.國務院

B.國務院外匯管理部門

C.有關部門

D.主管部門

答案：B

二、多選題

L對于需憑《登記表》辦理的業(yè)務，銀行應按照《登記表》注

明的業(yè)務類別、紿算方式和“外匯局登記狀況”在登記金額范

圍內(nèi)為企業(yè)辦理有關業(yè)務，并通過監(jiān)測系統(tǒng)簽注《登記表》使

用狀況，在收付款時同步完畢（）和（）日勺簽注。

A.申報單號

B.協(xié)議號

C.金融機構標識碼

D金額

答案：AD

2、根據(jù)《貨品貿(mào)易外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范》（2023版），滿足如下

條件之一的，可列為“關注客戶”：（）

A.存在高度關聯(lián)關系（如企業(yè)實際控制人存在關聯(lián)關系、注冊

地址相近、聯(lián)絡方式存在關聯(lián)等）的企業(yè)

B.當?shù)刈缘數(shù)責o固定經(jīng)營辦公場所、狀況不明的企業(yè)

C.輔導期企業(yè)

D.業(yè)務量異常（如忽然增長或減少、與注冊資本嚴重背離等）

或結算方式、貿(mào)易商品、交易對手等明顯變化的企業(yè)

答案：ABCD

3、根據(jù)《銀行外匯業(yè)務展業(yè)原則之總則》，銀行可根據(jù)業(yè)務風

險狀況和客戶風險等級，規(guī)定客戶提供或積極搜集證明材料。

其中直接證明材料可以直接證明銀行辦理日勺外匯業(yè)務具有真實

合法的交易背景或需求，如下屬于直接證明材料日勺有（）：

A.海關出具的報關單、進出境立案清單

B.稅務機關出具的有關稅務證明、稅務立案表等

C.審計機構出具的全面或專題財務審計匯報、驗資匯報

D.客戶自身或其關聯(lián)方、交易對手方提供的交易協(xié)議

答案：ABC

A.4、根據(jù)《國家外匯管理局有關便利銀行開展貿(mào)易單證審核有

關工作日勺告知》（匯發(fā)【2023】9號），對于存在下列狀況之

一的企業(yè)，銀行應逐筆在系統(tǒng)中對企業(yè)加注對應標識，企業(yè)標

識信息通過系統(tǒng)向全國銀行開放：（）

B.未在規(guī)定期限內(nèi)提供報關信息且無合理解釋時

C.涉嫌反復使用報關信息且無合理解釋的

D.涉嫌使用虛假報關信息時

E.溢短裝

答案：ABC

A.5、根據(jù)《國際貿(mào)易融資類外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范》（2023版）

轉口貿(mào)易融資業(yè)務審核規(guī)范，轉口貿(mào)易背景真實性的審核要點

包括（）

B.通過國際提單查詢機構、船企業(yè)網(wǎng)站、倉儲企業(yè)或實地走訪

倉儲企業(yè)等方式查詢驗證提單的真實性

C.注意審核提單背書的持續(xù)性（非指定性昂首提單除外）

D.比對海事查詢服務查詢船舶動態(tài)與提單的各項要素與否相符

E.注意記名提單不可以轉讓。

答案：ABCD

6、海關特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)機構辦理貨品貿(mào)易外匯支付手續(xù)時，如提

供的正本進口貨品報關單或進境貨品立案清單上日勺收發(fā)貨人為

其他機構，金融機構應對如下材料進行合理審查方可為其辦理

付匯。()

A.付匯人與收發(fā)貨人不一致原因日勺書面闡明

B.可證明交易真實性及該不一致狀況的商業(yè)憑證

C.有關海關監(jiān)管單證

D.外匯局出具的登記表

答案：ABC

A.7、存在下列狀況之一日勺企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：

()

B.近來12個月內(nèi)嚴重違反外匯局管理規(guī)定受到外匯局懲罰或被

司法機關立案調(diào)查

C.阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查，或向外匯局提供虛假資料

D.因存在與外匯管理有關的嚴重違規(guī)行為被國家有關主管部門

懲罰

外匯局實行現(xiàn)場核查時，未按規(guī)定日勺時間和方式向外匯局匯報

或提供資料

答案:ABC

A.8、根據(jù)《國家外匯管理局有關便利銀行開展貿(mào)易單證審核有

關工作的告知》（匯發(fā)【2023】9號），對于如下狀況應在企

業(yè)完畢報關手續(xù)之日（即進口日期）起40日內(nèi)補辦理核驗報關

單手續(xù)。（）

B.預付貨款

C.貨到付款，已完畢進口報關手續(xù)但企業(yè)因合理原因無法及時

提供報關信息

D.貨到付款，已完畢進口報關手續(xù)且系統(tǒng)已獲取有關報關信息

E.離岸轉手買賣支出

答案：AB

9、根據(jù)《國際貿(mào)易融資類外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范》（2023版），

對下列進口融資業(yè)務，銀行應加強盡職審查并審慎辦理的包括

（）

A.融資金額、期限、幣種等明顯與客戶實際經(jīng)營不匹配

B.融資的交易標日勺物波及投機炒作、價格波動大等大宗敏感商

品

C.交易對手為關聯(lián)企業(yè)

D.預付貨款項下融資業(yè)務

答案：ABCD

A.10、根據(jù)《貨品貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)

[2023]38號），外匯局在非現(xiàn)場核查或對企業(yè)進行現(xiàn)場核查

的過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機構存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯

收支業(yè)務或報送有關信息行為的，可采用下列方式，對有關金

融機構實行現(xiàn)場核查：（）

B.規(guī)定被核查金融機構提交有關書面材料

C.約見被核查金融機構負責人或其授權人

D.現(xiàn)場查閱、復制被核查金融機構的有關資料

E.發(fā)放風險提醒函

答案：ABC

11、根據(jù)《服務貿(mào)易外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范》，滿足如下哪些條件

之一兩應列為“關注客戶”。

A.涉嫌虛構交易或以故意分拆等方式辦理服務貿(mào)易外匯收支的

B.與業(yè)務辦理銀行新創(chuàng)立業(yè)務關系日勺

C.注冊地為異地的

D.貨品貿(mào)易管理分類為B\C類

E.被列入“關注名單”日勺個人

答案：ABCDE

12、服務貿(mào)易外匯收支管理信息申報憑證，包括如下哪些材料？

A.《境外匯款申請書》

B.《境內(nèi)匯款申請書》

C.《涉外收入申報單》

D.商業(yè)發(fā)票

答案：ABC

13、根據(jù)《服務貿(mào)易外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范》，對于關注客戶，公

務及商務旅行支出，審核材料包括：

A.書面申請

B.出國團組用匯預算表

C.邀請函、境內(nèi)銀行擔保證明

D.出國任務批件、赴港澳任務批件、公函（商務函）等證明資

料

答案:ABD

14.2023年1月1日，外匯管理部門對個人外匯信息申報管理

進行完善，本次改善個人外匯信息申報管理重要波及哪些內(nèi)

容？

A：細化申報內(nèi)容，明晰個人購付匯應遵照日勺規(guī)則和對應的法律

責任。

B：強化銀行真實性、合規(guī)性審核責任。

C：對個人申報進行事中事后抽查并加大懲處力度。

D：對個人年度結匯和購匯的便利化額度進行了調(diào)整。

答案:ABC

15、銀行為境內(nèi)機構辦理等值5萬美元以上（不含）利潤匯出，

應按真實交易原則審核日勺材料包括（）

A.與本次利潤匯出有關的董事會利潤分派決策（或合作人利

潤分派決策）、

B.稅務立案表原件

C.證明本次利潤狀況的財務報表。

D.其他可以證明利潤匯出真實性的材料，包括但不限于企業(yè)

經(jīng)營范圍、業(yè)務規(guī)模和交易背景等。

答案：ABCD

16、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，辦理赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴格、金融條件差日勺國家

（地區(qū)），對外勞務合作或對外承包工程項下提取外幣現(xiàn)鈔業(yè)

務，金融機構應審查并留存（）交易單證：

A.收賬告知

B.協(xié)議（協(xié)議）

C.預算表

D、其他

答案：BC

17、境內(nèi)機構日勺資本項目外匯收入及其結匯所得人民幣資金的

使用，應當遵守如下規(guī)定：（）

A.不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)嚴禁

的支出;

B.除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或除銀行

保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財；

C、不得用于向非關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形

除外；

D.不得用于建設、購置非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）。

答案:ABCD

18、境外放款資金來源有如下幾種：（）

A.自有外匯資金；

B.跨境人民幣；

C.人民幣購匯資金；

D.經(jīng)外匯局核準的外幣資金池資金。

答案：ABCD

19、存在下列行為之一的，資本項目管理部門可以將有關狀況

移交外匯檢查部門處理：（）

A.通過非現(xiàn)場核查或現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)被核查主體涉嫌違規(guī)辦理資

本項目業(yè)務的；

B.通過非現(xiàn)場核查或現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)被核查主體未按規(guī)定報送所

辦資本項目業(yè)務信息或數(shù)據(jù)日勺；

C.阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查的；

D.向外匯局提供虛假資料的；

E、外匯局認定存在其他涉嫌違反外匯管理法規(guī)情形的。

答案：ABCDE

20、跨境融資風險加權余額計算中的本外幣跨境融資包括企

業(yè)和金融機構（不含境外分支機構）以本幣和外幣形式從非居

民

融入的資金，涵蓋表內(nèi)融資和表外融資。不納入跨境融資風險

加權余額計算的業(yè)務類型為（）

A.貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資

B.境外同業(yè)寄存、拆借、聯(lián)行及附屬機構往來

C.自用熊貓債

D.被動負債

答案：ABCD

21、按照境外直接投資真實性、合規(guī)性審核有關規(guī)定，境內(nèi)機

構辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)時，除應按規(guī)定提交

有關審核材料外，還應向銀行提供如下材料（）

A.投資資金來源闡明與資金用途（使用計劃）狀況

B.董事會決策（或合作人決策）

C.企業(yè)近來一期的審計匯報

D.協(xié)議或其他真實性證明材料。

答案：ABCD

22、銀行為境內(nèi)機構辦理等值5萬美元以上（不含）利潤匯出

業(yè)務，應按真實交易原則審核與本次利潤匯出有關的（）

A.稅務立案表原件

B.經(jīng)審計日勺財務報表

C.董事會利潤分派決策（或合作人利潤分派決策）

D.企業(yè)當年利潤形成材料

答案：ABC

23、下面哪些屬于跨國企業(yè)外匯資金主賬戶的收入范圍：（）

A.境內(nèi)組員企業(yè)從境外獲得時常常項目收入；

B.直接投資項下賬戶劃入；

C.外債賬戶劃入；

D.規(guī)定額度內(nèi)由國際外匯資金主賬戶劃入日勺外債和償還對外放

款本息。

答案：ABCD

24.跨國企業(yè)國際外匯資金主帳戶與下列哪些賬戶資金往來自

由。（）

A.國際外匯資金主帳戶

B.國內(nèi)外匯資金主帳戶

C.NRA賬戶

D.境外資金

答案：ACD

25、下列哪些支出屬于跨國企業(yè)國內(nèi)外匯資金主帳戶的支出范

圍：()

A.支付進口貿(mào)易款

B.購置理財產(chǎn)品

C.向非關聯(lián)企業(yè)放款

D.償還外債本息

答案：ABD

26、境外直接投資前期費用匯出或未發(fā)生過前期費用匯出的境

外直接投資，境內(nèi)機構應當向所在地外匯局遞交哪些材料，辦

理前期費用匯出或境外直接投資登記手續(xù)。()

A.書面申請書；

B.境外直接投資主管部門的核準文獻及其復印件或向境外直接

投資主管部門提交日勺境外直接投資申請文獻復印件；

C.境內(nèi)機構的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證等復印件

D.人民幣資金來源闡明。

答案：ABC

27、外商投資企業(yè)(含新設和并購)在領取營業(yè)執(zhí)照后，應當

向注冊地中國人民銀行分支機構提交如下哪些材料申請辦理企

業(yè)信息登記()

A.外商投資企業(yè)同意證書復印件

B.營業(yè)執(zhí)照副本

C.外商投資企業(yè)同意證書原件

D.組織機構代碼證

答案：ABD

28、跨國企業(yè)集團開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務，其參與歸

集的境內(nèi)外組員企業(yè)需滿足如下條件：()

A.境內(nèi)組員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于50億元人民幣

B.境內(nèi)組員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于10億元人民幣

C.境外組員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于5億元人民幣

D.境外組員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于2億元人民幣

答案：BD

29、跨境人民幣外債資金可用于支付如下哪些款項？()

A.償還國內(nèi)貸..

B.支付工..

C.備用?.

D.支付自用購房款

答案：ABCD

30、外商投資企業(yè)辦理境外人民幣借款結算業(yè)務時應當向其境

內(nèi)結算銀行提交如下哪些資料，境內(nèi)結算銀行應當進行認真審

核。（）

A.外商投資企業(yè)同意證書

B.近來一期驗資匯報

C.人民幣借款協(xié)議

D.截至申請日境外人民幣借款、外幣借款和以本企業(yè)為受益人

的境外擔保的人民幣實際履約等狀況闡明

答案:ABCD

31.展業(yè)原則包括哪些內(nèi)容？

A.理解客戶B.理解業(yè)務C.盡職審查D.反洗錢

答案：ABC

32.如下哪類客戶應列為關注客戶？

A.被外匯局或其他監(jiān)管部門納入公開公布日勺限制性分類管理目

錄日勺，如貨品貿(mào)易外匯管理分類為B、C類。

B、資本項目業(yè)務被管控，

C.被納入個人外匯業(yè)務關注名單。

D.被公安、司法、審計、紀檢等部門調(diào)查的。

E、機構成立時間局限性一年日勺。

答案:ABCDE

33、按照《展業(yè)自律總則》規(guī)定，銀行應制定完善如下哪些外

匯業(yè)務內(nèi)控制度？

A.客戶身份識別及客戶分類管理制度；

B.外匯業(yè)務客戶信息及外匯業(yè)務資料檔案制度；

C.大額、可疑交易等異常外匯業(yè)務匯報制度；

D.各項外匯業(yè)務展業(yè)制度；

E、考核、產(chǎn)品、營銷、定價等其他外匯業(yè)務內(nèi)控制度。

答案:ABCDE

34、銀行為企業(yè)辦理貨品貿(mào)易外匯收支有關業(yè)務，應當根據(jù)如

下哪些證件確認客戶主體資格？

A.營業(yè)執(zhí)照B、組織機構代碼證

C.稅務登記證（或三證合一的營業(yè)執(zhí)照）

D.對外貿(mào)易經(jīng)營者立案表，或外商投資企業(yè)同意證書

答案：ABCD

35、B類企業(yè)退匯收入超過可收匯額度銀行應審核哪些材料？

A.應審核原支出申報單證；

B.《登記表》

C.原進口協(xié)議（其他原因導致的退匯時提供）。

D.企業(yè)狀況闡明

答案：ABC

36.“境內(nèi)非居民”是指通過境內(nèi)銀行辦理收付款業(yè)務的非中國

居民，包括（）

A.境外中央銀行B、境外銀行

C.境外非銀行機構D.境外個人

答案：A、B、C、D

37、如下說法對的日勺是（）

A.《涉外收入申報單》中的“收款幣種”是結匯入賬日勺幣種。

B.《涉外收入申報單》中的“收款金額”是實際從境外收到時

金額。

C.《涉外收入申報單》中的“收入款金額”是扣除銀行費用后

貸記客戶賬的金額。

D.《涉外收入申報單》中的“收入款金額”應不小于等于結匯

金額、現(xiàn)匯金額和其他金額之和。

答案：B、D

38、如下有關《對外付款/承兌告知書》中日勺“付款幣種及金

額”說法錯誤的是（）

A.《對外付款/承兌告知書》中日勺“付款幣種及金額”不不外于

或等于“付款金額”。

B.“實際付款幣種及金額”包括境內(nèi)銀行已扣除日勺費用。

C.“實際付款幣種及金額”不小于“付款金額”。

D.“實際付款幣種及金額”不包括境內(nèi)銀行已扣除的費用。

答案：B、C

39、如下哪些保險類交易屬于“非人壽險”（）

A.健康險B.工程保險C.農(nóng)業(yè)保險D.進出口貨運險

答案：A.B.C.D

40、國際收支申報憑證有哪幾種？（）

A.境內(nèi)匯款申請書B、境外匯款申請書

C.涉外收入申報單D.對外付款承兌告知書

答案：B.C、D

41、如下哪些申報主體是境內(nèi)非居民？（）

A.在華國際組織B、國際組織駐華機構

C.境內(nèi)外商投資企業(yè)D.境內(nèi)銀行“離岸業(yè)務部”

答案：A、B

42、非現(xiàn)場核查是指外匯局運用輔助核查軟件及其他核查手段,

對申報數(shù)據(jù)日勺（）進行日勺核查。

A.及時性B.精確性C.完整性D.真實性

答案:A.B.C

43.如下哪幾種文獻是目前有效日勺國際收支申報指導性文獻

()

A.《通過銀行進行國際收支記錄申報業(yè)務指導》（匯發(fā)

（2023）4號）

B.《國際收支記錄申報核查制度》（匯發(fā)（2023）48號）

C.《國家外匯管理局有關明確和調(diào)整國際收支記錄申報有關事

項日勺告知》（匯發(fā)（2023）34號）

D.國務院有關修改《國際收支記錄申報措施》的決定

答案：A.B.D

44.集中收付業(yè)務申報包括哪兩種形式（）

A.集中收付B.軋差清算C.不需申報

答案:A.B

45.如下哪些屬于國際收支申報主體（）

A.境內(nèi)居民B.境外居民C.境內(nèi)非居民D.境外非居民

答案：A.C

46、如下哪類業(yè)務應申報為“822030”，交易附言為“非居民

向境外付款”（）

A.境內(nèi)非居民A與境外非居民B之間發(fā)生的貨品貿(mào)易付匯

B.境內(nèi)非居民A與境外居民B之間發(fā)生的服務貿(mào)易付匯

C.境內(nèi)非居民A與境內(nèi)居民B之間發(fā)生的貨品貿(mào)易付匯

D.境內(nèi)非居民A與境內(nèi)非居民B之間發(fā)生的服務貿(mào)易付匯

答案：A、B

47、下列說法錯誤日勺是（）

A.在華國際組織雖是非居民，但其與境內(nèi)居民間的收付款無需

進行國際收支申報

B.離岸轉手買賣應申報在服務貿(mào)易項下

C、境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民發(fā)生的涉外收付款，國別應申報為中

國

D.跨境人民幣業(yè)務無需進行間接申報

答案：B、C、D

48、如下哪類交易應申報在“223-旅行”項下（）

A.出國留學

B.參與包括住宿的國際團體的會員費及注冊費

C.出國體檢

D.進出口醫(yī)療藥物

答案：A、B、C

49、如下類交易應申報為“322-投資收益”（）

A.直接投資股息、紅利

B.直接投資利息

C.證券投資收益

D.短期債券利息

答案：A、B、C、D

50、如下哪幾項交易應申報為“227020-計算機服務"（）

A.計算及系統(tǒng)維護

B.光盤進出口

C.計算機數(shù)據(jù)處理

D.計算機硬件安裝

答案：A、C、D

三、判斷題

1.《個人外匯管理措施實行細則》（匯發(fā)［2023U號）規(guī)定,

個人提取外幣現(xiàn)鈔當日合計等值1萬美元（不含）以上5萬美

元如下的，可直接在銀行辦理。（錯）

2、《個人外匯管理措施實行細則》（匯發(fā)［2023」號）規(guī)定,

本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲

蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日日勺對外支付，不得

劃轉后結匯。（對）

3.個人年度總額內(nèi)結售匯業(yè)務憑本人有效身份證件和有交易額

的證明材料辦理。（錯）

4.境內(nèi)個人和境外個人外匯賬戶境內(nèi)劃轉按跨境交易進行管

理。（對）

5.個人現(xiàn)鈔當日合計結匯超過等值5000美元，除憑本人有效身

份證件外還應提供外幣現(xiàn)鈔來源證明材料。（對）

6、年度總額不得跨公歷年度使用，對于上一年度未使用或未用

完的額度不得轉入下一年度使用。（對）

7、個人外匯賬戶按主體類別辨別為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個

人外匯賬戶；按賬戶性質辨別為外匯結算賬戶、資本項目賬戶

及外匯儲蓄賬戶。（對）

8、個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉，按如下規(guī)定辦理：本人同

一主體類別賬戶間日勺資金劃轉，憑有效身份證件辦理；個人與

其直系親屬賬戶間日勺資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親

屬關系證明辦理。（對）

9、外匯局對出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實性管理日勺個

人，通過銀行以《個人外匯業(yè)務風險提醒函》予以風險提醒。

若上述個人再次出現(xiàn)出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實性

管理的行為，外匯局將其列入“關注名單”管理。（對）

10、“關注名單”內(nèi)個人的關注期限為列入“關注名單”的當

年及之后持續(xù)2年。在關注期限內(nèi)，“關注名單”內(nèi)個人辦理

個人結售匯業(yè)務，應憑本人有效身份證件和有交易額的有關證

明等材料在銀行辦理。銀行應當按照真實性審核原則，嚴格審

核有關證明材料。（對）

11、駐華使領館外交人員辦理個人購匯、結匯、存取現(xiàn)鈔業(yè)務,

憑《中華人民共和國外交部外交身份證》、《中華人民共和國

外交部身份證》直接在銀行辦理，購匯、結匯、存取現(xiàn)鈔不受

有關限額的限制，其購匯、結匯業(yè)務也不錄入個人外匯業(yè)務監(jiān)

測系統(tǒng)管理。（錯）

12.境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔賬戶的開立可以在銀行直接辦理。（錯）

13.境內(nèi)機構的基本信息已登記，且與實際狀況一致的，開戶金

融機構可為境內(nèi)機構開立常常項目外匯賬戶。境內(nèi)機構的基本

信息未登記，或登記的信息與實際狀況不一致的，開戶金融機

構不得為其辦理開戶手續(xù)，同步應為境內(nèi)機構辦理信息登記或

變更。（對）

14.自2023年1月1日起，銀行為持有軍人身份證或武裝警察

身份證的個人辦理結售匯等業(yè)務時，還應審核其軍人保障卡或

所在單位開具時尚未領取居民身份證的證明材料，并在個人系

統(tǒng)中錄入居民身份證號碼。（對）

15.境外同一種人或機構同日、隔日或持續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)

5個人以上（含，下同）不一樣個人，收款人分別結匯；5個以

上不一樣個人同日、隔日或持續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給

境外同一種人或機構；5個以上不一樣個人同日、隔日或持續(xù)

多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一種人或機構的

人民幣賬戶，以上幾種狀況都屬于個人分拆結售匯日勺重要特

性。（對）

16.外籍人員憑本人《外國人永久居留證》辦理結售匯業(yè)務時，

同步雙向享有結匯和購匯等值5萬美元年度結售匯限額。

（對）17、個人外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)上線后，銀行辦理個人結售

匯業(yè)務應當先辦理占用額度的結售匯業(yè)務，待個人年度額度使

用完畢后，再辦理不占用額度的個人結售匯業(yè)務。（錯）

18、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定合用于服務貿(mào)易、收益和常常轉移等除貨品貿(mào)易以外

時常常項目外匯收支。答

案：對

19、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，境內(nèi)機構和境內(nèi)個人辦理服務貿(mào)易外匯收支，應按

國際收支申報的規(guī)定辦理申報。答案:

對

20、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，具有關聯(lián)關系的境內(nèi)外機構代墊或分攤的服務貿(mào)易

費用期限不得超過12個月。答

案：對

21.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，電子形式的交易單證，金融機構審查承認后應當打

印紙質文獻留存，并在紙質文獻上簽章。答案:

對

22、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，由境內(nèi)機構和境內(nèi)個人單方面出具日勺、通過網(wǎng)絡下

載或的交易單證，應當由提交人加蓋具有法律效力日勺印章和

簽字證明。答案:

錯

23、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)集團實行集中收付日勺，可指定一家境內(nèi)組

員企業(yè)（包括財務企業(yè)）作為主辦企業(yè)，負責對所有參與寄存

境外業(yè)務的境內(nèi)組員企業(yè)的境外服務貿(mào)易外匯收入實行集中收

付。

答案：對

24.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，境外寄存賬戶的外匯資金調(diào)回境內(nèi)同名常常項目外

匯賬戶或境內(nèi)外匯資金集中運行管理賬戶，直接在金融機構辦

理。

答案：對

25.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對交易

單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查時，根據(jù)

《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規(guī)定予以懲罰。

答案：錯

26.《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，境內(nèi)個人是指中國公民和在中華人民共和國境內(nèi)居

住滿1年日勺外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除

外。

答案：錯

27、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，關聯(lián)關系是指境內(nèi)外機構之間存在直接或間接控制

關系或重大影響關系。

答案：對

28、《服務貿(mào)易外匯管理指導實行細則》（匯發(fā)【2023】30

號）規(guī)定，故意分拆是指境內(nèi)機構和境內(nèi)個人為逃避外匯限額

管理，同日、隔日或持續(xù)多日等頻繁與境外收（付）款方辦理

服務貿(mào)易外匯收支行為。

答案：錯

29、《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理措施》（匯發(fā)【2023】47

號）規(guī)定，境內(nèi)免稅尚品商品經(jīng)營單位和免稅商店銷售免稅尚

品商品日勺外匯收入可以存入經(jīng)辦銀行轉為現(xiàn)匯。

答案：錯

30、《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理措施》（匯發(fā)【2023】47

號）規(guī)定，國際海運船長借支項下，境內(nèi)機構可以按規(guī)定在經(jīng)

辦銀行購匯或使用自有外匯提取外幣現(xiàn)鈔。

答案：對

31.《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理措施》（匯發(fā)【2023】47

號）規(guī)定，按規(guī)定已提取但未使用完的服務貿(mào)易項下外幣現(xiàn)鈔,

不能結匯或存入原提取外幣現(xiàn)鈔所使用的外匯賬戶。

答案：錯

32.《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理措施》（匯發(fā)【2023】47

號）規(guī)定，境內(nèi)機構因交易的特殊性確需提取外幣現(xiàn)鈔的，應

經(jīng)所在地外匯局核準。

答案：對

33.《保險業(yè)務外匯管理指導》（匯發(fā)[2105]6號）規(guī)定，保

險機構直接投資、境外上市、境外資金運用等業(yè)務波及外匯賬

戶的開立、變更、使用和關閉，按照資本項目有關外匯賬戶日勺

規(guī)定辦理。答

案：對

34.《保險業(yè)務外匯管理指導》（匯發(fā)【2105】6號）規(guī)定，在

金融監(jiān)管部門同意的業(yè)務范圍內(nèi)，保險資產(chǎn)管理企業(yè)開展受托

管理外匯資金業(yè)務以及管理運用自有外匯資金業(yè)務，無需經(jīng)外

匯局同意。答

案：對

35、