擔(dān)保行為管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司擔(dān)保行為管理，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)操作，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各子公司、分公司的擔(dān)保行為管理。（三）基本原則1.合法性原則擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，遵循誠實(shí)信用、公平公正的原則。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)充分評估被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)實(shí)力，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。3.審慎決策原則嚴(yán)格按照公司決策程序進(jìn)行擔(dān)保決策，充分考慮擔(dān)?？赡軒淼娘L(fēng)險(xiǎn)和收益，避免盲目擔(dān)保。4.統(tǒng)一管理原則公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍（一）可為關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保1.公司為全資子公司、控股子公司提供的融資擔(dān)保。2.公司為參股公司因生產(chǎn)經(jīng)營需要而產(chǎn)生的融資擔(dān)保，但參股公司其他股東應(yīng)按股權(quán)比例提供同等條件的擔(dān)?；蚍磽?dān)保措施。（二）可為非關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保1.與公司有長期穩(wěn)定業(yè)務(wù)合作關(guān)系的客戶，因生產(chǎn)經(jīng)營需要而產(chǎn)生的融資擔(dān)保，但該客戶應(yīng)提供足額、有效的反擔(dān)保措施。2.經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)的其他特殊情況下的非關(guān)聯(lián)方擔(dān)保。（三）禁止提供的擔(dān)保1.為個人債務(wù)提供擔(dān)保。2.為不符合國家法律法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)或項(xiàng)目提供擔(dān)保。3.為經(jīng)營狀況不佳、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè)提供擔(dān)保。4.為沒有明確還款來源或還款資金來源不可靠的企業(yè)提供擔(dān)保。5.未經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)的其他擔(dān)保行為。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請1.被擔(dān)保方如需公司提供擔(dān)保，應(yīng)向公司提交書面擔(dān)保申請，申請內(nèi)容包括但不限于被擔(dān)保方基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、還款計(jì)劃、反擔(dān)保措施等。2.被擔(dān)保方應(yīng)同時提供營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡信息、法定代表人身份證明等相關(guān)資料。（二）初步審查1.公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到擔(dān)保申請后，對申請資料進(jìn)行初步審查，核實(shí)被擔(dān)保方基本情況、擔(dān)保事項(xiàng)的真實(shí)性和合法性。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對被擔(dān)保方的信用狀況進(jìn)行調(diào)查評估，可通過查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)等方式獲取相關(guān)信息，并形成初步審查意見。（三）盡職調(diào)查1.如初步審查通過，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對被擔(dān)保方進(jìn)行盡職調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括但不限于被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場競爭力、行業(yè)前景、信用記錄等。2.盡職調(diào)查人員應(yīng)與被擔(dān)保方相關(guān)人員進(jìn)行面談，實(shí)地考察其生產(chǎn)經(jīng)營場所，查閱相關(guān)財(cái)務(wù)資料和文件，收集與擔(dān)保事項(xiàng)有關(guān)的各種信息，并形成盡職調(diào)查報(bào)告。（四）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，評估內(nèi)容包括但不限于被擔(dān)保方的還款能力、反擔(dān)保措施的有效性、擔(dān)保業(yè)務(wù)對公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績的影響等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估可采用定性與定量相結(jié)合的方法，如財(cái)務(wù)比率分析、現(xiàn)金流分析、信用評級等，確定擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級。（五）擔(dān)保審批1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門將擔(dān)保申請資料、初步審查意見、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等提交公司董事會或總經(jīng)理辦公會進(jìn)行審批。2.審批決策應(yīng)充分考慮擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和收益，嚴(yán)格按照公司決策程序進(jìn)行，確保決策的科學(xué)性和公正性。3.對于重大擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)提交公司股東大會審議通過。（六）簽訂擔(dān)保合同1.經(jīng)審批同意后，公司與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、還款方式、違約責(zé)任、反擔(dān)保措施等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)及公司要求，避免出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)和漏洞。（七）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔(dān)保合同簽訂后，公司應(yīng)按照合同約定履行擔(dān)保責(zé)任，及時跟蹤被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，督促其按時履行還款義務(wù)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保過程中出現(xiàn)的問題，如被擔(dān)保方出現(xiàn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)狀況惡化等情況，應(yīng)及時采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施，并向公司管理層報(bào)告。（八）擔(dān)保解除1.被擔(dān)保方按時足額履行還款義務(wù)后，擔(dān)保責(zé)任解除。公司應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)，如注銷擔(dān)保登記等。2.如因特殊原因?qū)е聯(lián)Ｘ?zé)任提前解除，公司應(yīng)按照合同約定辦理相關(guān)手續(xù)，并對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)和評估。四、反擔(dān)保措施（一）反擔(dān)保方式1.保證反擔(dān)保由具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或自然人作為保證人，為被擔(dān)保方向公司提供保證反擔(dān)保。2.抵押反擔(dān)保被擔(dān)保方以其合法擁有的不動產(chǎn)、動產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)作為抵押物，向公司提供抵押反擔(dān)保。抵押物應(yīng)辦理合法有效的抵押登記手續(xù)。3.質(zhì)押反擔(dān)保被擔(dān)保方以其合法擁有的股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款等權(quán)利作為質(zhì)物，向公司提供質(zhì)押反擔(dān)保。質(zhì)物應(yīng)辦理合法有效的質(zhì)押登記手續(xù)。4.其他反擔(dān)保方式經(jīng)公司認(rèn)可的其他反擔(dān)保方式，如保證金、第三方信用擔(dān)保等。（二）反擔(dān)保措施的評估與確定1.在簽訂擔(dān)保合同前，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對被擔(dān)保方提供的反擔(dān)保措施進(jìn)行評估，確保反擔(dān)保措施的有效性和可實(shí)現(xiàn)性。2.根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和被擔(dān)保方的實(shí)際情況，合理確定反擔(dān)保方式和反擔(dān)保金額，確保公司在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后能夠通過反擔(dān)保措施有效彌補(bǔ)損失。（三）反擔(dān)保合同的簽訂與管理1.公司與反擔(dān)保方簽訂反擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保反擔(dān)保措施的有效落實(shí)。2.反擔(dān)保合同簽訂后，應(yīng)按照公司合同管理規(guī)定進(jìn)行妥善保管，定期對反擔(dān)保合同的履行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。五、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決策重大擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)控和管理工作。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控工作。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)公司建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確擔(dān)保業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)評估方法、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施等內(nèi)容，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（三）內(nèi)部控制措施1.建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度，明確各部門和各級管理人員的擔(dān)保審批權(quán)限，嚴(yán)禁越權(quán)審批。2.加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)人員的培訓(xùn)和教育，提高其風(fēng)險(xiǎn)意識和業(yè)務(wù)水平。3.定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的問題。4.建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測，及時發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。六、信息披露與報(bào)告（一）信息披露公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。對于重大擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)在公司年度報(bào)告、中期報(bào)告等定期報(bào)告中進(jìn)行詳細(xì)披露。（二）報(bào)告制度1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期向公司管理層報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)情況，包括擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、反擔(dān)保措施落實(shí)情況等。2.對于擔(dān)保業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時向公司管理層報(bào)告，并提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。3.公司應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期向相關(guān)部門報(bào)送擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.因違反本辦法規(guī)定或未履行職責(zé)導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或損失的，應(yīng)追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任。2.責(zé)任界定應(yīng)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)的職責(zé)分工，明確直接責(zé)任人和間接責(zé)任人。（二）責(zé)任追究方式1.對于因工作失