案款過付管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司案款過付行為，確保案款收付的安全、準(zhǔn)確、及時，維護公司合法權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司涉及的各類案件款的過付管理，包括但不限于訴訟案件、仲裁案件、執(zhí)行案件等所涉及的款項收付。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：案款過付必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保每一筆款項的收付都合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確及時原則：準(zhǔn)確記錄案款信息，及時辦理過付手續(xù)，保證案款能夠快速、準(zhǔn)確地到達(dá)指定賬戶，避免延誤和差錯。3.安全保密原則：加強案款安全管理，防止案款丟失、被盜用或泄露當(dāng)事人信息，保障當(dāng)事人合法權(quán)益。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在案款過付過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保各項工作有序進行。二、案款過付流程（一）案款接收1.案件受理部門：案件受理部門在收到案件相關(guān)材料時，應(yīng)同時明確案款的性質(zhì)、金額、付款人等信息，并及時填寫《案款接收登記表》，詳細(xì)記錄案款的來源、預(yù)計到賬時間等內(nèi)容。2.財務(wù)部門：財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)案件受理部門提供的信息，提前做好收款賬戶的準(zhǔn)備工作，并及時關(guān)注案款到賬情況。收到案款后，財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真核對收款信息，確保與《案款接收登記表》一致。核對無誤后，在《案款接收登記表》上簽字確認(rèn)，并將案款妥善入賬。3.信息傳遞：財務(wù)部門在確認(rèn)案款到賬后，應(yīng)及時將到賬信息反饋給案件受理部門，包括案款金額、到賬時間、付款人等。案件受理部門收到反饋信息后，應(yīng)及時更新案件管理系統(tǒng)中的案款狀態(tài)。（二）案款審核1.案件承辦人：案件承辦人負(fù)責(zé)對案款的收付情況進行審核。在案款到賬后，案件承辦人應(yīng)根據(jù)案件實際情況，審核案款的用途、金額是否與案件處理結(jié)果相符，是否符合相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定。2.審核內(nèi)容：審核內(nèi)容包括但不限于案件判決書、裁定書、調(diào)解書等法律文書中確定的案款金額及支付方式；收款方的主體資格、賬號信息是否準(zhǔn)確無誤；付款審批手續(xù)是否齊全等。3.審核期限：案件承辦人應(yīng)在收到財務(wù)部門的案款到賬信息后的[X]個工作日內(nèi)完成審核工作，并填寫《案款審核表》，提出審核意見。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通核實，并要求補充完善相關(guān)手續(xù)。（三）案款過付審批1.審批流程：經(jīng)案件承辦人審核通過的案款過付申請，應(yīng)按照公司內(nèi)部審批流程進行審批。審批流程一般包括案件承辦人所在部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等環(huán)節(jié)。具體審批權(quán)限根據(jù)公司規(guī)定執(zhí)行。2.審批內(nèi)容：審批人員應(yīng)重點審核案款過付的必要性、合規(guī)性以及相關(guān)手續(xù)的完備性。對于金額較大或存在風(fēng)險的案款過付，應(yīng)進行重點審查，并可要求提供相關(guān)補充材料或說明。3.審批期限：各審批環(huán)節(jié)應(yīng)在收到案款過付申請后的[X]個工作日內(nèi)完成審批工作。如遇特殊情況需要延長審批期限的，應(yīng)及時向申請人說明原因。（四）案款支付1.支付準(zhǔn)備：財務(wù)部門根據(jù)審批通過的《案款過付審批表》，準(zhǔn)備支付所需的相關(guān)資料，包括付款憑證、收款方發(fā)票等。確保支付信息準(zhǔn)確無誤后，按照公司財務(wù)管理制度進行支付操作。2.支付方式：案款支付可根據(jù)實際情況選擇銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付、電子支付等方式。采用銀行轉(zhuǎn)賬方式的，應(yīng)確保收款方賬號信息準(zhǔn)確無誤；采用支票支付的，應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定填寫支票內(nèi)容，并做好支票的領(lǐng)用、登記和核銷工作；采用電子支付的，應(yīng)注意支付安全，確保支付信息不被泄露。3.支付記錄：財務(wù)部門在完成案款支付后，應(yīng)及時記錄支付日期、支付金額、支付方式、收款方等信息，并在《案款過付審批表》上注明支付情況。同時，將支付憑證及相關(guān)資料妥善歸檔保存。（五）案款退回1.退回原因：如因各種原因?qū)е掳缚钚枰嘶氐?，案件承辦人應(yīng)及時查明原因，并填寫《案款退回申請表》，說明退回原因、退回金額等情況。2.退回審批：《案款退回申請表》應(yīng)按照與案款過付相同的審批流程進行審批。審批通過后，財務(wù)部門按照原收款渠道將案款退回付款人。3.退回記錄：財務(wù)部門在完成案款退回操作后，應(yīng)及時記錄退回日期、退回金額、退回方式等信息，并在案件管理系統(tǒng)中更新案款狀態(tài)。同時，將退回憑證及相關(guān)資料妥善歸檔保存。三、案款賬戶管理（一）賬戶設(shè)立1.賬戶類型：公司應(yīng)設(shè)立專門的案款賬戶，用于存放各類案件款。案款賬戶分為收入賬戶和支出賬戶，收入賬戶用于接收案款，支出賬戶用于支付案款。2.賬戶管理：案款賬戶的設(shè)立、變更和撤銷應(yīng)按照公司財務(wù)管理制度和銀行相關(guān)規(guī)定辦理。財務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)案款賬戶的管理，確保賬戶安全。（二）賬戶使用1.?？顚Ｓ茫喊缚钯~戶應(yīng)?？顚Ｓ?，不得與公司其他資金賬戶混用。每一筆案款都應(yīng)在案款賬戶中單獨核算，確保資金流向清晰、可查。2.資金安全：加強案款賬戶的安全管理，設(shè)置合理的賬戶密碼和權(quán)限，定期對賬戶進行核對和清查，防止資金被盜用、挪用或其他安全事故的發(fā)生。（三）賬戶監(jiān)督1.內(nèi)部監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對案款賬戶進行審計監(jiān)督，檢查案款的收付情況、賬戶管理情況等是否符合規(guī)定。發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門進行整改。2.外部監(jiān)督：配合相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，如實提供案款賬戶的相關(guān)資料和信息，接受外部監(jiān)督。四、案款信息管理（一）信息記錄1.記錄內(nèi)容：案件受理部門、財務(wù)部門等應(yīng)按照各自職責(zé)，及時、準(zhǔn)確地記錄案款的相關(guān)信息，包括案款的收付時間、金額、來源、去向、付款人、收款人等。2.記錄方式：案款信息應(yīng)采用紙質(zhì)記錄和電子記錄相結(jié)合的方式進行保存。紙質(zhì)記錄應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進行歸檔保存，電子記錄應(yīng)存儲在公司指定的信息系統(tǒng)中，確保數(shù)據(jù)的安全和可查詢。（二）信息查詢1.查詢權(quán)限：公司內(nèi)部各部門及人員根據(jù)工作需要，經(jīng)授權(quán)后可查詢案款相關(guān)信息。查詢時應(yīng)嚴(yán)格遵守公司信息安全管理規(guī)定，不得泄露案款信息。2.查詢用途：案款信息查詢主要用于案件管理、財務(wù)核算、客戶咨詢等工作，不得用于其他非法目的。（三）信息保密1.保密責(zé)任：公司全體員工應(yīng)嚴(yán)格遵守案款信息保密制度，對在工作中知悉的案款信息予以保密，不得泄露給任何無關(guān)人員。2.保密措施：加強案款信息存儲、傳輸、使用等環(huán)節(jié)的安全管理，采取加密存儲、訪問控制、數(shù)據(jù)備份等措施，防止案款信息泄露。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門定期對案款過付管理情況進行審計監(jiān)督，檢查案款收付流程是否合規(guī)、賬戶管理是否規(guī)范、信息記錄是否準(zhǔn)確等。2.業(yè)務(wù)部門自查：案件受理部門、財務(wù)部門等業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門負(fù)責(zé)的案款過付工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部檢查1.接受監(jiān)管部門檢查：積極配合相關(guān)監(jiān)管部門對公司案款過付管理情況的檢查，如實提供相關(guān)資料和信息，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督指導(dǎo)。2.整改落實：對于內(nèi)部審計和外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題，公司應(yīng)及時制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到有效整改。六、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.因故意或重大過失導(dǎo)致案款過付出現(xiàn)問題的：如案款丟失、被盜用、支付錯誤等，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.因工作疏忽或未嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定導(dǎo)致案款過付出現(xiàn)問題的：相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、警告、罰款等處罰。（二）追究方式1.經(jīng)濟賠償：對于因責(zé)任人故意或重大過失導(dǎo)致的案款損失，責(zé)任人應(yīng)按照損失金額進行全額賠償。2.行政處罰：