法律盡調(diào)管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范公司/組織的法律盡職調(diào)查（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“法律盡調(diào)”）工作，確保盡調(diào)工作的全面性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性，為公司/組織的重大決策、投資、合作等活動(dòng)提供可靠的法律依據(jù)，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部開(kāi)展的各類(lèi)涉及法律事項(xiàng)的盡職調(diào)查工作，包括但不限于對(duì)目標(biāo)企業(yè)、合作項(xiàng)目、資產(chǎn)交易等的法律盡調(diào)。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則法律盡調(diào)工作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度，確保盡調(diào)過(guò)程和結(jié)果的合法性。2.全面準(zhǔn)確原則盡調(diào)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)全面收集、審查與調(diào)查對(duì)象相關(guān)的各類(lèi)法律文件、資料和信息，保證所獲取信息的完整性和準(zhǔn)確性，避免遺漏重要事項(xiàng)。3.獨(dú)立客觀原則法律盡調(diào)人員應(yīng)保持獨(dú)立、客觀的態(tài)度，不受任何外部因素干擾，依據(jù)事實(shí)和法律進(jìn)行分析判斷，出具真實(shí)、公正的盡調(diào)報(bào)告。4.保密性原則參與法律盡調(diào)工作的所有人員應(yīng)對(duì)在盡調(diào)過(guò)程中知悉的商業(yè)秘密、敏感信息等予以嚴(yán)格保密，不得泄露給任何無(wú)關(guān)第三方。二、職責(zé)分工（一）盡調(diào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人1.負(fù)責(zé)法律盡調(diào)項(xiàng)目的整體規(guī)劃與組織實(shí)施，制定盡調(diào)工作計(jì)劃和時(shí)間表，確保盡調(diào)工作按計(jì)劃有序進(jìn)行。2.協(xié)調(diào)盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員之間的工作，合理分配任務(wù)，及時(shí)解決盡調(diào)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.與公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，獲取必要的支持和信息，確保盡調(diào)工作與公司/組織整體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求相契合。4.對(duì)盡調(diào)工作的質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)，審核盡調(diào)報(bào)告，確保報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)確、清晰、完整，并符合公司/組織的要求。（二）盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員1.根據(jù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的安排，負(fù)責(zé)具體的法律文件審查、資料收集、訪(fǎng)談?wù){(diào)查等工作。2.對(duì)所負(fù)責(zé)的調(diào)查事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析和研究，提出法律意見(jiàn)和建議，并及時(shí)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作進(jìn)展和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。3.協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人完成盡調(diào)報(bào)告的起草和修改工作，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確地反映盡調(diào)情況。（三）法律合規(guī)部門(mén)1.對(duì)法律盡調(diào)工作提供專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)和支持，解答盡調(diào)過(guò)程中遇到的法律問(wèn)題，確保盡調(diào)工作符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.審核盡調(diào)報(bào)告，對(duì)報(bào)告中的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)建議進(jìn)行把關(guān)，提出修改意見(jiàn)和建議，確保報(bào)告的專(zhuān)業(yè)性和準(zhǔn)確性。3.負(fù)責(zé)建立和完善法律盡調(diào)工作的相關(guān)制度和流程，定期對(duì)盡調(diào)工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，不斷提高盡調(diào)工作質(zhì)量和效率。（四）其他相關(guān)部門(mén)1.配合法律盡調(diào)工作，按照要求及時(shí)提供與調(diào)查對(duì)象相關(guān)的業(yè)務(wù)資料、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息，協(xié)助盡調(diào)團(tuán)隊(duì)完成調(diào)查工作。2.根據(jù)法律盡調(diào)結(jié)果，參與制定相應(yīng)的決策和措施，共同推進(jìn)公司/組織的業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控工作。三、盡調(diào)流程（一）項(xiàng)目啟動(dòng)1.公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出法律盡調(diào)申請(qǐng)，明確盡調(diào)目的、范圍、對(duì)象等基本信息。2.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)盡調(diào)申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估盡調(diào)項(xiàng)目的必要性和可行性，審核通過(guò)后報(bào)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，法律合規(guī)部門(mén)組建盡調(diào)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和團(tuán)隊(duì)成員，并向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人下達(dá)盡調(diào)任務(wù)書(shū)，明確盡調(diào)工作的具體要求和目標(biāo)。（二）前期準(zhǔn)備1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員召開(kāi)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)，介紹盡調(diào)項(xiàng)目的基本情況、工作要求和時(shí)間安排，明確團(tuán)隊(duì)成員的職責(zé)分工。2.盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員收集與調(diào)查對(duì)象相關(guān)的行業(yè)資料、市場(chǎng)信息、法律法規(guī)等背景資料，了解行業(yè)動(dòng)態(tài)和法律環(huán)境，為盡調(diào)工作做好充分準(zhǔn)備。3.根據(jù)盡調(diào)對(duì)象的特點(diǎn)和盡調(diào)要求，制定詳細(xì)的盡調(diào)清單，明確需要收集和審查的法律文件、資料和信息范圍。（三）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查1.盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員按照盡調(diào)清單，通過(guò)查閱文件、實(shí)地走訪(fǎng)、人員訪(fǎng)談、問(wèn)卷調(diào)查等方式，全面收集與調(diào)查對(duì)象相關(guān)的法律信息。2.在查閱文件過(guò)程中，對(duì)重要文件進(jìn)行復(fù)印、掃描或拍照留存，并做好文件索引和標(biāo)注，確保文件資料的完整性和可追溯性。3.實(shí)地走訪(fǎng)調(diào)查對(duì)象的辦公場(chǎng)所、生產(chǎn)基地、倉(cāng)庫(kù)等，了解其實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)情況，核實(shí)相關(guān)信息的真實(shí)性。4.與調(diào)查對(duì)象的管理層、員工、供應(yīng)商、客戶(hù)等進(jìn)行訪(fǎng)談，獲取有關(guān)公司治理、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、合同履行、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面的信息，并做好訪(fǎng)談?dòng)涗洝?.發(fā)放問(wèn)卷調(diào)查，收集調(diào)查對(duì)象的相關(guān)信息，對(duì)問(wèn)卷結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，作為盡調(diào)工作的參考依據(jù)。（四）資料審查與分析1.盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員對(duì)收集到的法律文件、資料和信息進(jìn)行仔細(xì)審查，核實(shí)其真實(shí)性、合法性和完整性。2.對(duì)審查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)記錄，分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因和可能帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)，并與調(diào)查對(duì)象進(jìn)行溝通核實(shí)。3.結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和公司/組織的業(yè)務(wù)需求，對(duì)調(diào)查對(duì)象的法律狀況進(jìn)行全面分析，評(píng)估其存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施和建議。（五）報(bào)告撰寫(xiě)與審核1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員根據(jù)資料審查與分析結(jié)果，撰寫(xiě)法律盡調(diào)報(bào)告。盡調(diào)報(bào)告應(yīng)包括引言、盡調(diào)目的、范圍、方法、調(diào)查結(jié)果、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、應(yīng)對(duì)建議等內(nèi)容，語(yǔ)言應(yīng)簡(jiǎn)潔明了、邏輯嚴(yán)謹(jǐn)。2.盡調(diào)報(bào)告初稿完成后，先由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行內(nèi)部審核，確保報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)確、完整、客觀，并符合公司/組織的要求。3.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將審核通過(guò)的盡調(diào)報(bào)告提交給法律合規(guī)部門(mén)進(jìn)行審核。法律合規(guī)部門(mén)應(yīng)從法律專(zhuān)業(yè)角度對(duì)報(bào)告進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)審核法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)建議的合理性和可行性，提出審核意見(jiàn)和建議。4.根據(jù)法律合規(guī)部門(mén)的審核意見(jiàn)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員對(duì)盡調(diào)報(bào)告進(jìn)行修改完善，確保報(bào)告質(zhì)量達(dá)到公司/組織的要求。（六）報(bào)告提交與存檔1.經(jīng)修改完善后的盡調(diào)報(bào)告由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提交給公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)，作為決策的重要依據(jù)。2.法律合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)將盡調(diào)報(bào)告及相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，建立法律盡調(diào)項(xiàng)目檔案，以便日后查閱和參考。四、盡調(diào)內(nèi)容（一）主體資格1.調(diào)查對(duì)象的設(shè)立、存續(xù)情況，包括是否依法設(shè)立、是否存在吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、注銷(xiāo)登記等異常情況。2.調(diào)查對(duì)象的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限，是否超出核準(zhǔn)登記的經(jīng)營(yíng)范圍從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)期限是否屆滿(mǎn)或即將屆滿(mǎn)。3.調(diào)查對(duì)象的股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東出資情況，是否存在股權(quán)糾紛、出資不實(shí)等問(wèn)題。4.調(diào)查對(duì)象的法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職資格和履職情況，是否存在違法違規(guī)行為。（二）業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)1.調(diào)查對(duì)象的主營(yíng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)情況，是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入要求。2.調(diào)查對(duì)象的業(yè)務(wù)模式、運(yùn)營(yíng)流程，是否存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)和隱患。3.調(diào)查對(duì)象的市場(chǎng)份額、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是否存在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)糾紛和知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。4.調(diào)查對(duì)象的客戶(hù)群體、供應(yīng)商情況，是否存在重大客戶(hù)依賴(lài)或供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)。（三）合同管理1.調(diào)查對(duì)象的主要合同類(lèi)型、簽訂情況，合同條款是否合法合規(guī)、公平合理。2.調(diào)查對(duì)象的合同履行情況，是否存在合同違約、糾紛等問(wèn)題。3.調(diào)查對(duì)象的合同管理制度，是否健全有效，是否存在合同管理漏洞。（四）知識(shí)產(chǎn)權(quán)1.調(diào)查對(duì)象的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況，包括專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)、商業(yè)秘密等，是否存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬糾紛和侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。2.調(diào)查對(duì)象的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施，是否完善有效，是否存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)被侵犯的風(fēng)險(xiǎn)。3.調(diào)查對(duì)象的知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)情況，是否存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)閑置、浪費(fèi)等問(wèn)題。（五）勞動(dòng)人事1.調(diào)查對(duì)象的勞動(dòng)用工情況，包括員工數(shù)量、勞動(dòng)合同簽訂情況、社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況等，是否存在勞動(dòng)用工糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)。2.調(diào)查對(duì)象的勞動(dòng)規(guī)章制度，是否合法合規(guī)、完善有效，是否存在違反勞動(dòng)法律法規(guī)的情況。3.調(diào)查對(duì)象的員工福利待遇、培訓(xùn)發(fā)展等情況，是否符合法律法規(guī)和公司/組織的要求。（六）財(cái)務(wù)稅務(wù)1.調(diào)查對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負(fù)債情況、收入利潤(rùn)情況等，是否存在財(cái)務(wù)造假、債務(wù)違約等風(fēng)險(xiǎn)。2.調(diào)查對(duì)象的稅務(wù)情況，包括納稅申報(bào)、稅款繳納等情況，是否存在稅務(wù)違法違規(guī)行為。3.調(diào)查對(duì)象的財(cái)務(wù)管理制度，是否健全有效，是否存在財(cái)務(wù)管理漏洞。（七）訴訟仲裁1.調(diào)查對(duì)象是否存在正在進(jìn)行的訴訟、仲裁案件，案件的基本情況、進(jìn)展情況和可能的結(jié)果。2.調(diào)查對(duì)象是否存在潛在的訴訟、仲裁風(fēng)險(xiǎn)，如未決糾紛、合同糾紛等。3.調(diào)查對(duì)象的訴訟、仲裁應(yīng)對(duì)措施，是否有效可行，是否存在因訴訟、仲裁導(dǎo)致的重大損失風(fēng)險(xiǎn)。五、盡調(diào)報(bào)告（一）報(bào)告格式法律盡調(diào)報(bào)告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，包括封面、目錄、引言、正文、附件等部分。封面應(yīng)注明報(bào)告名稱(chēng)、報(bào)告編號(hào)、盡調(diào)項(xiàng)目名稱(chēng)、調(diào)查對(duì)象名稱(chēng)、報(bào)告日期等信息；目錄應(yīng)清晰列出報(bào)告各部分的標(biāo)題和頁(yè)碼；引言應(yīng)簡(jiǎn)要介紹盡調(diào)項(xiàng)目的背景、目的、范圍和方法；正文應(yīng)詳細(xì)闡述盡調(diào)結(jié)果、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)建議等內(nèi)容；附件應(yīng)包括盡調(diào)過(guò)程中收集的重要法律文件、資料和信息等。（二）報(bào)告內(nèi)容1.盡調(diào)結(jié)果對(duì)調(diào)查對(duì)象的主體資格、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、勞動(dòng)人事、財(cái)務(wù)稅務(wù)、訴訟仲裁等方面的調(diào)查情況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的描述。列舉盡調(diào)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并說(shuō)明問(wèn)題的具體表現(xiàn)和相關(guān)證據(jù)。2.法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估根據(jù)盡調(diào)結(jié)果，對(duì)調(diào)查對(duì)象存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度和可能產(chǎn)生的影響。對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)排序，明確重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。3.應(yīng)對(duì)建議針對(duì)評(píng)估出的法律風(fēng)險(xiǎn)，提出具體的應(yīng)對(duì)措施和建議，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等策略。對(duì)各項(xiàng)應(yīng)對(duì)建議的可行性和實(shí)施步驟進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，為公司/組織決策提供參考依據(jù)。（三）報(bào)告審核法律盡調(diào)報(bào)告完成后，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的審核流程進(jìn)行審核。審核人員應(yīng)從報(bào)告內(nèi)容的準(zhǔn)確性、完整性、客觀性、邏輯性以及法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)建議的合理性、可行性等方面進(jìn)行全面審查，確保報(bào)告質(zhì)量符合公司/組織的要求。審核通過(guò)后的報(bào)告方可提交給公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)。六、保密與檔案管理（一）保密措施1.參與法律盡調(diào)工作的所有人員應(yīng)簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和違約責(zé)任。2.在盡調(diào)過(guò)程中，對(duì)涉及調(diào)查對(duì)象商業(yè)秘密、敏感信息等的文件、資料和信息應(yīng)嚴(yán)格保密，不得擅自復(fù)制、傳播或泄露給任何無(wú)關(guān)第三方。3.如需對(duì)外提供盡調(diào)相關(guān)信息，必須經(jīng)過(guò)公司/組織內(nèi)部審批，并確保接收方具備保密能力和條件，簽訂保密協(xié)議。（二）檔案管理1.法律合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)建立和完善法律盡調(diào)項(xiàng)目檔案管理制度，明確檔案管理的職責(zé)分工、檔案收集范圍、整理歸檔要求、保管期限等內(nèi)容。2.盡調(diào)項(xiàng)目結(jié)束后，盡調(diào)團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)及時(shí)將在盡調(diào)過(guò)程中形成的各類(lèi)文件、資料和信息移交法律合規(guī)部門(mén)，由法律合規(guī)部門(mén)進(jìn)行整理歸檔。3.法律盡調(diào)項(xiàng)目檔案應(yīng)按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、裝訂，并妥善保管。檔案保管期限應(yīng)根據(jù)公司/組織的規(guī)定和項(xiàng)目實(shí)際情況確定，一般不少于[X]年。4.如需查閱、借閱法律盡調(diào)項(xiàng)目檔案，應(yīng)按照公司/組織內(nèi)部的檔案管理制度辦理相關(guān)手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可查閱、借閱，并確保檔案的安全和完整。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.法律合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)法律盡調(diào)工作進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督，定期檢查盡調(diào)工作的進(jìn)展情況和質(zhì)量，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。2.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門(mén)可對(duì)法律盡調(diào)工作進(jìn)行不定期審計(jì)，檢查盡調(diào)工作是否符合本辦法規(guī)定和公司/組織的要求，是否存在違規(guī)行為。3.對(duì)于在法律盡調(diào)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)向公司/組織領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取有效措施進(jìn)行處理。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立法律盡調(diào)工作考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)盡調(diào)項(xiàng)目負(fù)