案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理，確保案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的安全、完整，合理配置和有效利用，保障公司業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有案場(chǎng)的財(cái)產(chǎn)管理，包括但不限于銷(xiāo)售中心、樣板房、辦公區(qū)域等涉及的各類(lèi)固定資產(chǎn)、低值易耗品及其他相關(guān)財(cái)產(chǎn)。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，由公司指定的部門(mén)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)管理。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，明確各部門(mén)及人員在案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。3.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全各項(xiàng)管理制度和操作流程，規(guī)范案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、使用、維修、盤(pán)點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)。4.效益優(yōu)先原則：在保障案場(chǎng)正常運(yùn)營(yíng)的前提下，充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的使用效能，合理降低管理成本，提高資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理制度及相關(guān)流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.組織開(kāi)展案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)工作，定期編制財(cái)產(chǎn)清查報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出處理意見(jiàn)。3.審核案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、維修、處置等計(jì)劃，按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批。4.負(fù)責(zé)建立案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、使用部門(mén)、存放地點(diǎn)等信息，并定期更新。5.協(xié)調(diào)解決案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理中的重大問(wèn)題，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行糾正和處理。（二）使用部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)使用的案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的日常管理，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)的保管和使用，確保財(cái)產(chǎn)的安全和正常使用。2.按照規(guī)定的操作規(guī)程正確使用財(cái)產(chǎn)，定期對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門(mén)。3.配合資產(chǎn)管理部門(mén)做好財(cái)產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)工作，如實(shí)提供財(cái)產(chǎn)使用情況和相關(guān)資料。4.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出財(cái)產(chǎn)購(gòu)置、維修、處置等申請(qǐng)，并按照審批結(jié)果執(zhí)行。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算，按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度和公司規(guī)定，正確記錄財(cái)產(chǎn)的增減變動(dòng)及相關(guān)費(fèi)用支出。2.審核財(cái)產(chǎn)購(gòu)置、維修、處置等費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)憑證，確保費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性。3.參與案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)財(cái)產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行核實(shí)和調(diào)整。4.定期與資產(chǎn)管理部門(mén)核對(duì)財(cái)產(chǎn)賬目，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。三、財(cái)產(chǎn)購(gòu)置（一）購(gòu)置計(jì)劃1.使用部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和實(shí)際工作情況，提前編制財(cái)產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)購(gòu)置時(shí)間等信息，并提交至資產(chǎn)管理部門(mén)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)使用部門(mén)提交的購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行審核，綜合考慮公司實(shí)際需求、預(yù)算安排、現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)狀況等因素，提出審核意見(jiàn)。對(duì)于重大財(cái)產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，需組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行論證，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)后的購(gòu)置計(jì)劃作為財(cái)產(chǎn)購(gòu)置的依據(jù)，資產(chǎn)管理部門(mén)按照計(jì)劃組織實(shí)施采購(gòu)工作。（二）采購(gòu)流程1.采購(gòu)申請(qǐng)：使用部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表，明確采購(gòu)的具體要求、預(yù)算金額等內(nèi)容，并提交至資產(chǎn)管理部門(mén)。2.審批：資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)表進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，由資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織采購(gòu)。3.采購(gòu)實(shí)施：資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)表的要求，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)程中應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保采購(gòu)質(zhì)量，降低采購(gòu)成本。4.驗(yàn)收：財(cái)產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門(mén)會(huì)同使用部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、性能等是否符合采購(gòu)合同要求。驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收單，并辦理入庫(kù)手續(xù)。四、財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收與入庫(kù)（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.財(cái)產(chǎn)的驗(yàn)收應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)合同約定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保財(cái)產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等符合要求。2.對(duì)于固定資產(chǎn)，應(yīng)檢查其外觀是否完好，性能是否正常，隨機(jī)附件、工具、資料是否齊全，并進(jìn)行試運(yùn)行或測(cè)試，確保其能夠正常使用。3.對(duì)于低值易耗品，應(yīng)檢查其數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)是否與采購(gòu)清單一致，質(zhì)量是否合格。（二）驗(yàn)收程序1.采購(gòu)人員通知資產(chǎn)管理部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員對(duì)照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行逐一檢查驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員在財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并注明驗(yàn)收情況。驗(yàn)收不合格的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其更換或處理。（三）入庫(kù)管理1.驗(yàn)收合格的財(cái)產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)入庫(kù)單，詳細(xì)記錄財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、供應(yīng)商等信息。2.財(cái)產(chǎn)入庫(kù)后，應(yīng)按照規(guī)定的存放地點(diǎn)進(jìn)行存放，并做好標(biāo)識(shí)，便于查找和管理。3.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)入庫(kù)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。五、財(cái)產(chǎn)保管（一）保管責(zé)任1.使用部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)使用財(cái)產(chǎn)的日常保管工作，應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并明確保管人員的職責(zé)。2.保管人員應(yīng)熟悉所保管財(cái)產(chǎn)的性能、特點(diǎn)和使用方法，嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，確保財(cái)產(chǎn)的安全和正常使用。3.保管人員應(yīng)定期對(duì)保管的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告并處理。（二）保管要求1.財(cái)產(chǎn)應(yīng)分類(lèi)存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。對(duì)于貴重物品、易燃易爆物品等特殊財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放和保管。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，具備必要的防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等設(shè)施，確保財(cái)產(chǎn)的安全。3.建立財(cái)產(chǎn)保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄財(cái)產(chǎn)的出入庫(kù)情況、使用狀況、維修記錄等信息，并定期與資產(chǎn)管理部門(mén)核對(duì)賬目。六、財(cái)產(chǎn)使用（一）使用登記1.使用部門(mén)領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用單，注明領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用單辦理出庫(kù)手續(xù)，并在財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬上記錄財(cái)產(chǎn)的領(lǐng)用情況。（二）使用規(guī)范1.使用人員應(yīng)按照規(guī)定的操作規(guī)程正確使用財(cái)產(chǎn)，不得擅自改變其用途或性能。2.嚴(yán)禁將案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)外借他人使用，如因工作需要確需外借的，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。3.使用過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)損壞或故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門(mén)，并填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)維修申請(qǐng)表。（三）歸還與交接1.使用完畢后，使用人員應(yīng)及時(shí)將財(cái)產(chǎn)歸還至原保管部門(mén)，并辦理歸還手續(xù)。歸還時(shí)，保管人員應(yīng)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行檢查，確認(rèn)財(cái)產(chǎn)完好無(wú)損后，在財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。2.如因工作調(diào)動(dòng)、崗位變動(dòng)等原因需要進(jìn)行財(cái)產(chǎn)交接的，交接雙方應(yīng)填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)交接清單，詳細(xì)記錄交接財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、狀況等信息，并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。交接清單一式兩份，交接雙方各執(zhí)一份，資產(chǎn)管理部門(mén)留存一份。七、財(cái)產(chǎn)維修（一）維修申請(qǐng)1.使用部門(mén)發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)損壞或故障后，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)維修申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、故障情況、維修要求等信息，并提交至資產(chǎn)管理部門(mén)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)維修申請(qǐng)表進(jìn)行審核，根據(jù)財(cái)產(chǎn)的損壞程度和維修難度，確定維修方式（自行維修或委托外部維修）。對(duì)于重大維修項(xiàng)目，需組織相關(guān)人員進(jìn)行評(píng)估，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）維修實(shí)施1.對(duì)于自行維修的項(xiàng)目，資產(chǎn)管理部門(mén)安排維修人員進(jìn)行維修，并做好維修記錄。維修記錄應(yīng)包括維修時(shí)間、維修內(nèi)容、維修人員等信息。2.對(duì)于委托外部維修的項(xiàng)目，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)選擇具有資質(zhì)和信譽(yù)的維修單位進(jìn)行維修，并簽訂維修合同。維修過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督，確保維修質(zhì)量和進(jìn)度。3.維修完成后，由資產(chǎn)管理部門(mén)會(huì)同使用部門(mén)對(duì)維修結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)維修驗(yàn)收單，并辦理相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。八、財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期組織案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作，每年至少進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。根據(jù)實(shí)際情況，也可進(jìn)行不定期的專(zhuān)項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)。2.在盤(pán)點(diǎn)前，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等內(nèi)容，并通知各使用部門(mén)做好準(zhǔn)備工作。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.盤(pán)點(diǎn)人員按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃對(duì)案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行逐一清點(diǎn)，核對(duì)財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、存放地點(diǎn)等信息，并與財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)。2.對(duì)于盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)差異表，詳細(xì)記錄差異情況及原因。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)編制財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，總結(jié)盤(pán)點(diǎn)情況，提出處理意見(jiàn)和建議。財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、范圍、方法、結(jié)果、差異分析及處理建議等內(nèi)容。（三）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.根據(jù)財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)和處理。對(duì)于盤(pán)盈的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)查明原因，按規(guī)定辦理入賬手續(xù)；對(duì)于盤(pán)虧的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)查明責(zé)任，屬于正常損耗的，按規(guī)定辦理核銷(xiāo)手續(xù)；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。2.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及相關(guān)處理結(jié)果，對(duì)財(cái)產(chǎn)賬目進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。九、財(cái)產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的財(cái)產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰或不再適用的財(cái)產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞且無(wú)法修復(fù)的財(cái)產(chǎn)。4.閑置、多余或不需用的財(cái)產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)于已無(wú)使用價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢財(cái)產(chǎn)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，如變賣(mài)、拆除等。2.出售：對(duì)于仍有一定使用價(jià)值的閑置、多余或不需用的財(cái)產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行出售。出售財(cái)產(chǎn)應(yīng)按照公開(kāi)、公平、公正的原則進(jìn)行，通過(guò)招標(biāo)、拍賣(mài)、掛牌等方式確定購(gòu)買(mǎi)方，并簽訂相關(guān)合同。3.捐贈(zèng)：對(duì)于符合條件的財(cái)產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行捐贈(zèng)。捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，并做好記錄。（三）處置程序1.提出申請(qǐng)：使用部門(mén)或資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際情況，填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明處置財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、處置原因、處置方式等信息，并提交至資產(chǎn)管理部門(mén)。2.審核：資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)表進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.實(shí)施處置：經(jīng)批準(zhǔn)后的財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)，由資產(chǎn)管理部門(mén)按照規(guī)定的處置方式組織實(shí)施。處置過(guò)程中，應(yīng)做好相關(guān)記錄，并及時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)核銷(xiāo)手續(xù)。4.賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)財(cái)產(chǎn)處置結(jié)果，對(duì)財(cái)產(chǎn)賬目進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。十、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查財(cái)產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、維修、盤(pán)點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)是否合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常檢查資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)案場(chǎng)財(cái)產(chǎn)管理情況的日常檢查，定期或不定期對(duì)各使用部門(mén)的財(cái)產(chǎn)保管、使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（三）違規(guī)處