法治督察管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司法治建設(shè)，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)依法合規(guī)進(jìn)行，保障公司和員工的合法權(quán)益，提高公司治理水平，特制定本法治督察管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司等所屬各級(jí)單位及其員工。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度開(kāi)展法治督察工作，確保督察活動(dòng)合法合規(guī)。2.客觀公正原則督察人員應(yīng)秉持客觀、公正的態(tài)度，如實(shí)反映問(wèn)題，不偏袒、不徇私，確保督察結(jié)果真實(shí)可靠。3.全面覆蓋原則涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，包括但不限于合同管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等，實(shí)現(xiàn)法治督察的全方位、無(wú)死角。4.預(yù)防為主原則注重事前預(yù)防和事中監(jiān)督，通過(guò)法治督察及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施加以防范和化解，避免問(wèn)題擴(kuò)大化。二、法治督察機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）督察機(jī)構(gòu)設(shè)置公司設(shè)立法治督察委員會(huì)，作為公司法治督察工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。委員會(huì)主任由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任，副主任由分管法務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員包括各相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人。法治督察委員會(huì)下設(shè)辦公室，掛靠公司法務(wù)部門(mén)，負(fù)責(zé)法治督察日常工作的組織協(xié)調(diào)和具體實(shí)施。（二）督察委員會(huì)職責(zé)1.審議批準(zhǔn)法治督察工作計(jì)劃、方案和報(bào)告。2.研究決定法治督察工作中的重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決督察工作中遇到的困難和問(wèn)題。3.對(duì)法治督察結(jié)果進(jìn)行審定，提出處理意見(jiàn)和改進(jìn)措施。4.監(jiān)督法治督察整改工作的落實(shí)情況。（三）督察辦公室職責(zé)1.制定和完善法治督察工作制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.組織實(shí)施法治督察工作計(jì)劃，開(kāi)展具體的督察工作，包括查閱資料、實(shí)地檢查、問(wèn)卷調(diào)查、訪(fǎng)談等。3.對(duì)督察發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行梳理、分析和總結(jié)，形成督察報(bào)告，提出整改建議。4.跟蹤督促整改措施的落實(shí)情況，對(duì)整改效果進(jìn)行評(píng)估。5.負(fù)責(zé)法治督察工作的信息收集、整理和歸檔，建立法治督察工作檔案。6.完成法治督察委員會(huì)交辦的其他工作任務(wù)。三、法治督察內(nèi)容（一）法律法規(guī)及政策執(zhí)行情況1.國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)政策在公司的貫徹執(zhí)行情況，是否存在違反法律法規(guī)和政策的行為。2.公司內(nèi)部規(guī)章制度與國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)政策的一致性，是否需要進(jìn)行修訂和完善。（二）合同管理1.合同簽訂前的法律審查情況，是否對(duì)合同對(duì)方的主體資格、資質(zhì)信譽(yù)、履約能力等進(jìn)行了充分調(diào)查和審查。2.合同條款的合法性、完整性和準(zhǔn)確性，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)漏洞。3.合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，是否按照規(guī)定的程序和要求操作。4.合同糾紛的處理情況，是否及時(shí)采取有效措施維護(hù)公司合法權(quán)益。（三）財(cái)務(wù)管理1.財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況，是否嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度。2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性，是否存在賬實(shí)不符、虛增或虛減利潤(rùn)等問(wèn)題。3.資金使用的合法性和合規(guī)性，是否存在挪用、侵占資金等違法違規(guī)行為。4.稅務(wù)管理情況，是否依法足額納稅，是否存在偷稅、漏稅等稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）人力資源管理1.勞動(dòng)合同的簽訂、履行、解除等情況，是否符合法律法規(guī)的規(guī)定。2.員工招聘、培訓(xùn)、薪酬福利、績(jī)效考核等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，是否存在歧視、侵犯員工權(quán)益等問(wèn)題。3.勞動(dòng)爭(zhēng)議的處理情況，是否妥善解決員工與公司之間的矛盾糾紛。（五）市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)1.廣告宣傳、促銷(xiāo)活動(dòng)等是否符合法律法規(guī)和市場(chǎng)監(jiān)管要求，是否存在虛假宣傳、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等違法行為。2.銷(xiāo)售合同、客戶(hù)服務(wù)等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，是否保障客戶(hù)合法權(quán)益。（六）知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理1.公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)情況，是否及時(shí)申請(qǐng)專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)等，是否存在侵權(quán)行為。2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的執(zhí)行情況，是否對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行有效管理和運(yùn)用。（七）重大決策法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.公司重大經(jīng)營(yíng)決策、投資項(xiàng)目、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)是否進(jìn)行了法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的質(zhì)量和有效性，是否為決策提供了準(zhǔn)確的法律依據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)防范建議。四、法治督察工作流程（一）計(jì)劃制定法治督察辦公室每年年初根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)管理重點(diǎn)和法律法規(guī)政策變化情況，制定年度法治督察工作計(jì)劃，明確督察的內(nèi)容、范圍、方式、時(shí)間安排等，并報(bào)法治督察委員會(huì)批準(zhǔn)。（二）準(zhǔn)備階段1.成立督察組，明確督察組成員的職責(zé)分工。2.收集與督察內(nèi)容相關(guān)的法律法規(guī)、政策文件、公司內(nèi)部規(guī)章制度等資料，作為督察依據(jù)。3.制定督察工作方案，包括督察提綱、調(diào)查問(wèn)卷、檢查表格等。（三）實(shí)施階段1.督察組按照督察工作方案，通過(guò)查閱文件資料、實(shí)地查看、問(wèn)卷調(diào)查、訪(fǎng)談相關(guān)人員等方式，對(duì)被督察單位或部門(mén)進(jìn)行全面深入的檢查。2.督察人員應(yīng)認(rèn)真做好工作記錄，收集相關(guān)證據(jù)材料，確保督察工作的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（四）報(bào)告撰寫(xiě)督察結(jié)束后，督察組應(yīng)及時(shí)對(duì)督察情況進(jìn)行梳理、分析和總結(jié)，撰寫(xiě)督察報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括督察工作概況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、原因分析、整改建議等。（五）反饋與溝通督察報(bào)告經(jīng)法治督察辦公室審核后，報(bào)法治督察委員會(huì)審定。審定后的督察報(bào)告向被督察單位或部門(mén)進(jìn)行反饋，聽(tīng)取其意見(jiàn)和建議，并就有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行溝通和交流。（六）整改落實(shí)1.被督察單位或部門(mén)應(yīng)根據(jù)督察報(bào)告提出的問(wèn)題和整改建議，制定詳細(xì)的整改方案，明確整改措施、責(zé)任人和整改期限，并報(bào)法治督察辦公室備案。2.法治督察辦公室負(fù)責(zé)跟蹤督促整改方案的落實(shí)情況，定期對(duì)整改工作進(jìn)展進(jìn)行檢查和通報(bào)。3.整改完成后，被督察單位或部門(mén)應(yīng)向法治督察辦公室提交整改報(bào)告，說(shuō)明整改情況和取得的成效。法治督察辦公室對(duì)整改效果進(jìn)行評(píng)估，對(duì)整改不到位的，責(zé)令繼續(xù)整改。五、督察結(jié)果運(yùn)用（一）納入績(jī)效考核將法治督察結(jié)果納入公司績(jī)效考核體系，對(duì)法治建設(shè)工作成績(jī)突出的單位和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)存在問(wèn)題較多、整改不力的單位和個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。（二）作為干部任用參考在干部選拔任用過(guò)程中，將法治素養(yǎng)和依法履職情況作為重要參考依據(jù)，優(yōu)先選拔法治觀念強(qiáng)、依法辦事能力突出的干部。（三）完善制度體系根據(jù)法治督察發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)修訂和完善公司相關(guān)規(guī)章制度，堵塞管理漏洞，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）加強(qiáng)培訓(xùn)教育針對(duì)督察中發(fā)現(xiàn)的普遍性問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，組織開(kāi)展有針對(duì)性的法治培訓(xùn)和教育活動(dòng)，提高員工的法律意識(shí)和依法辦事能力。六、督察人員管理（一）資格條件1.具有良好的政治素質(zhì)和職業(yè)道德，堅(jiān)持原則，廉潔奉公。2.熟悉國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，具有較強(qiáng)的法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。3.具備一定的組織協(xié)調(diào)能力和溝通能力，能夠獨(dú)立開(kāi)展督察工作。（二）培訓(xùn)與考核1.定期組織督察人員參加法律法規(guī)、督察業(yè)務(wù)等方面的培訓(xùn)，不斷提高其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。2.建立督察人員考核制度，對(duì)督察人員的工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)能力、廉潔自律等方面進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核結(jié)果作為其獎(jiǎng)懲、晉升的重要依據(jù)。（三）紀(jì)律要求1.督察人員應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度，保守督察工作中知悉的公司商業(yè)秘密和