第頁商業(yè)銀行風險管理相關知識測試試卷及答案要點1.下列不是可能影響聲譽的市場風險因素的是（）。A、國債交易損失擴大B、衍生產品交易策略錯誤C、經常遭到監(jiān)管處罰D、持有外匯品種單一【正確答案】：C解析：

市場風險因素包括國債交易損失擴大、衍生產品交易策略錯誤、持有外匯品種單一、跨國投資賬面損失擴大。經常遭到監(jiān)管處罰屬于操作風險。2.在操作風險損失中，資金劃轉錯誤所帶來的損失屬于（）。A、監(jiān)管罰沒B、賬面減值C、追索失敗D、資產損失【正確答案】：C解析：

追索失敗。由于工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償但最終無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。如資金劃轉錯誤、相關文件要素缺失、跟蹤監(jiān)測不及時所帶來的損失等。3.在實際操作中，下列哪項是商業(yè)銀行通常選擇的融資方式？（）A、出售流動資產B、同業(yè)拆入C、收回貸款D、長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產【正確答案】：B解析：

在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，而不長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產；如果通過出售流動資產換取流動性，則將導致總資產存量下降；收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。4.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是（）。A、風險管理部門薪酬與業(yè)務條線收入掛鉤B、風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道C、設置獨立的風險管理部門D、風險管理部門以獨立于業(yè)務部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況【正確答案】：A解析：

巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》指出:銀行應設立有效的獨立風險管理職能，由首席風險官領導，具有充足的權威性、獨性、資源。獨的風險管理職能是銀行第二道防線的重要組成部分。在實踐中，風險管理職能的獨立性通過獨立的報告職能得以體現(xiàn)，具體來說就是風險管理部門通過對各項業(yè)務和風險的監(jiān)控、分析，以獨立于業(yè)務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況。5.對風險管理水平高、資產結構合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風險加權資產、節(jié)約資本。A、權重法B、蒙特卡洛模擬法C、資本計量的高級方法D、標準法【正確答案】：C解析：

與權重法相比，資本計量的高級方法（如信用風險內部評級法）能更加敏感、準確地反映風險，對風險管理水平高、資產結構合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風險加權資產、節(jié)約資本。6.下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險？（）A、地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B、某銀行因為通信系統(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務中斷C、某銀行財務系統(tǒng)建設存在缺陷，未保留部分重要文件D、某銀行員工李某超越授權使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失【正確答案】：B7.下列（）模型為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。A、資本資產定價B、歐式期權定價C、套利定價D、投資組合原理【正確答案】：B解析：

1973年，費雪·布萊克、邁倫·斯科爾斯、羅伯特·默頓提出的歐式期權定價模型，為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。8.“風險偏好描述了銀行根據核心價值、戰(zhàn)略和風險管理能力而定的銀行所愿意承受的風險的類型和水平”。這是（）對風險偏好的定義。A、渣打銀行B、巴克萊銀行C、匯豐銀行D、瑞士銀行【正確答案】：C解析：

匯豐銀行對風險偏好的定義為“風險偏好描述了銀行根據核心價值、戰(zhàn)略和風險管理能力而定的銀行所愿意承受的風險的類型和水平”。9.（）向董事會負責，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機構。A、股東大會B、董事會C、監(jiān)事會D、高級管理層【正確答案】：D解析：

高級管理層向董事會負責，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機構。10.下列商業(yè)銀行內設機構中，最不可能屬于高級管理層風險管理相關委員會的是（）A、資產處置委員會B、資產負債管理委員會C、風險管理與內部控制委員會D、薪酬與提名委員會【正確答案】：D解析：

我國商業(yè)銀行在高管層層面，普遍設立負責對各類具體風險管理政策制度.風險管理和風險水平等進行審議的專業(yè)風險管理委員會，負責對信用風險進行審議的信用風險委員會，負責對市場風險進行審議的市場風險委員會，負責對操作風險進行審議的操作風險委員會，負責對流動性風險進行審議的資產負債委員會；在各分支機構層面，一般也會根據風險管理工作需要，設立風險管理相關委員會。而薪酬與提名委員會最不可能屬于高級管理層風險管理相關委員會。11.全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本規(guī)定為（）。A、1%-2.5%B、1%-3.5%C、0%-2.5%D、0%-3.5%【正確答案】：B解析：

若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾委員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為1%-3.5%。12.t分布的性質不包括（）。A、若t~t（n），則E(X)=0，其中n>1B、t分布曲線是一條以0為中心的單峰分布曲線C、t分布曲線左右不對稱D、自由度n是確定t分布形狀的參數，隨著n逐漸增大，t分布越來越接近于標準正態(tài)分布【正確答案】：C13.壓力情景應充分體現(xiàn)銀行（）的特征。A、經營和收益B、經營和風險C、風險和收益D、經營和管理【正確答案】：B解析：

壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景。無論采用哪種方法設置，壓力情景應充分體現(xiàn)銀行經營和風險的特征。14.下列關于風險價值計量的說法中，正確的是（）。A、風險價值計量的是“在一定的概率下的最大損失”，但不能捕捉置信度以外的損失情況B、風險價值是即將發(fā)生的真實損失C、風險價值能直接指明市場風險的具體來源D、風險價值計量能涵蓋極端市場變動可能帶來的損失情況【正確答案】：A解析：

風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。風險價值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。15.下列關于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述中，錯誤的是（）。A、次級、可疑、損失三類合稱為不良貸款B、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利影響的因素，屬于關注類貸款C、對貸款以外的表外資產也應進行分類D、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款【正確答案】：D解析：

貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況進行分類。關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素?？梢深愘J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。16.（）是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務種類之一，包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、銀行承兌匯票等業(yè)務。A、柜臺業(yè)務B、個人信貸業(yè)務C、法人信貸業(yè)務D、資金交易業(yè)務【正確答案】：C解析：

法人信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務種類之一，包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、銀行承兌匯票等業(yè)務。17.商業(yè)銀行流動性資產管理過程中，最常用的手段是（）。A、負債到期日管理B、資產到期日管理C、流動性資產組合管理D、抵押品管理【正確答案】：D解析：

抵押品管理實際上是商業(yè)銀行流動性資產日常管理最常用的手段。18.下列不屬于其他一級資本的特征的是（）。A、永久性B、清償順序排在所有其他融資工具之后C、非積累性D、不帶有其他贖回條款【正確答案】：B解析：

其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續(xù)經營條件下參與吸收損失的資本工具。19.久期缺口的絕對值（），利率變化對商業(yè)銀行的流動性的影響越顯著。A、越大B、越小C、為零D、無法判斷【正確答案】：A解析：

久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。20.A公司主營業(yè)務是產品制造與銷售，2010年其產品銷售收入為5億元，銷售成本為3.6億元，2010年期初存貨為1120萬元，期末存貨為880萬元，則該公司2010年存貨周轉天數為（）天。A、72B、10C、120D、140【正確答案】：B解析：

存貨周轉率=產品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]=36000／[(1120+880)／2]=36。存貨周轉天數=360／存貨周轉率=360／36=10(天)。21.商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：法郎空頭20，日元多頭50，馬克多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180。則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。A、500B、100C、300D、200【正確答案】：C解析：

短邊法是一種為各國金融機構廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，首先分別加總每種外匯的多頭和空頭(分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和)；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300，凈空頭頭寸之和為：20+180=200；因為前者絕對值較大，所以總敞口頭寸為300。22.下列關于交易賬簿和銀行賬簿的說法，正確的是（）。A、為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸B、記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制很多C、銀行應當對交易賬簿頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合D、銀行賬簿記錄的是銀行為了交易或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸【正確答案】：C解析：

為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸；記入交易賬簿的頭寸必須在交易方面不受任何限制；交易賬簿記錄的是銀行為了交易或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。23.商業(yè)銀行的災難性損失由（）來彌補或應對。A、計提資本金B(yǎng)、計提損失準備金C、購買保險D、增資擴股【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失；利用資本金應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保險轉移風險；但對于因衍生產品交易等過度投機行為造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。24.商業(yè)銀行有關戰(zhàn)略風險管理的評估要求不正確的是（）。A、商業(yè)銀行應當建立與自身業(yè)務規(guī)模和產品復雜程度相適應的戰(zhàn)略風險管理體系B、商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本C、商業(yè)銀行應當根據內外部環(huán)境變化及時評估戰(zhàn)略目標的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能產生的戰(zhàn)略風險D、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實施管理和監(jiān)督體系【正確答案】：C解析：

有關戰(zhàn)略風險的評估要求主要包括：(1)商業(yè)銀行應當建立與自身業(yè)務規(guī)模和產品復雜程度相適應的戰(zhàn)略風險管理體系，對戰(zhàn)略風險進行有效的識別、評估、監(jiān)測、控制和報告。(2)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實施管理和監(jiān)督體系。商業(yè)銀行應當根據外部環(huán)境變化及時評估戰(zhàn)略目標的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能產生的戰(zhàn)略風險。(3)商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本。25.下列關于商業(yè)銀行內部審計獨立性的表述中，錯誤的是（）。A、獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外B、內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性C、審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作D、獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上【正確答案】：D解析：

客觀性是指一種公正的、不偏不倚的態(tài)度，也是內部審計人員在進行審計工作時必須保持的一種精神狀態(tài)。客觀性要求內部審計人員在進行審計工作時，對他們的工作成果抱有誠實的信條，不與任何方面達成重大的質量妥協(xié)，不得將內部審計置于他們感覺無法作出客觀的專業(yè)判斷的處境中?？陀^性還要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。26.商業(yè)銀行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時，關注的重點可以不包括（）。A、銀行貸款在不同行業(yè)中的分布B、銀行不同客戶的行業(yè)集中度C、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析D、銀行客戶集中地區(qū)的經濟狀況及其變動趨勢【正確答案】：D解析：

行業(yè)風險分析的主要內容包括：（1）行業(yè)特征及定位；（2）行業(yè)成熟期分析；（3）行業(yè)周期性分析；（4）行業(yè)的成本及盈利性分析；（5）行業(yè)依賴性分析；（6）行業(yè)競爭力及替代性分析；（7）行業(yè)成功的關鍵因素分析；（8）行業(yè)監(jiān)管政策和有關環(huán)境分析。27.商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）。A、3%B、4%C、5%D、6%【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。28.商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于針對（）的壓力情景。A、信用風險B、流動性風險C、市場風險D、操作風險【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行針對流動性風險包括但不限于以下內容：流動性資產變現(xiàn)能力大幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對手要求追加抵(質)押品或減少融資金額，主要交易對手違約或破產，信用評級下調或聲譽風險上升，市場流動性狀況出現(xiàn)重大不利變化，表外業(yè)務、復雜產品和交易對流動性造成損耗，銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運行等。29.某公司年初速動資產為1395萬元，流動負債為1240萬元。則該公司速動比率為（）。A、1.5B、3.1C、1.43D、1.13【正確答案】：D解析：

速動比率=速動資產／流動負債合計。年初速動比率=1395÷1240=1.13。30.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，以下不屬于財務報表分析的是（）。A、財務報表是否如實提供會計信息B、財務報表是否采用統(tǒng)一的編制基礎C、核查存貨周轉率、流動資產周轉率等營運能力比率D、有無隨意變更會計處理方法【正確答案】：C解析：

財務報表分析：(1)識別和評價財務報表風險。主要關注財務報表的編制方法及其質量能否充分反映客戶實際和潛在的風險，例如，有無隨意變更會計處理方法，報表編制基礎是否一致，是否按規(guī)定建立并實施內部會計監(jiān)督或拒絕依法實施監(jiān)督，是否如實提供會計信息等。(2)識別和評價經營管理狀況。(3)識別和評價資產管理狀況。(4)識別和評價負債管理狀況。核查存貨周轉率、流動資產周轉率等營運能力比率屬于財務比率分析。31.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產風險計提不足的問題。A、巴塞爾協(xié)議ⅡB、巴塞爾協(xié)議ⅠC、巴塞爾協(xié)議ⅢD、巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）【正確答案】：A解析：

杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產，彌補了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產風險計提不足的問題，減少了銀行向表外轉移資產進行監(jiān)管套利的可能性。32.下列各項中，不屬于內部欺詐事件的是（）。A、多戶頭支票欺詐B、內幕交易C、盜用財產D、銀行內部發(fā)生的環(huán)境安全性事件【正確答案】：D解析：

內部欺詐事件，指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件。此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。33.我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會的要求（）個百分點。A、高于3％；低0.5B、高于4％；低0.5C、低于3％；高1D、低于4％；高1【正確答案】：D解析：

《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4％，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行業(yè)系統(tǒng)性風險的分析與防范。34.商業(yè)銀行通常采用（）方式來應對非預期損失。A、提取損失準備金B(yǎng)、沖減利潤C、資本金D、購買商業(yè)保險【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險來轉移風險；但對于因衍生產品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。35.系統(tǒng)缺陷造成的風險中不包括（）風險。A、數據/信息質量B、系統(tǒng)安全C、系統(tǒng)設計/開發(fā)D、系統(tǒng)報告【正確答案】：D解析：

系統(tǒng)缺陷：（1）.計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數據丟失而引發(fā)損失，如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時買入賣出股票而遭受損失（2）.系統(tǒng)設計和/或系統(tǒng)維護不完善，造成數據/信息質量不符合委托方要求（3）.違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難以兼容、數據傳送失敗等影響委托方業(yè)務等36.下列不屬于關于合格優(yōu)質流動性資產的基本特征的是（）。A、風險低B、易于定價C、價值波動大D、與高風險資產的相關性低【正確答案】：C解析：

合格優(yōu)質流動性資產是指滿足具有風險低、易于定價且價值穩(wěn)定、與高風險資產的相關性低等基本特征，能夠在無損失或極小損失的情況下快速變現(xiàn)的各類資產。37.在商業(yè)銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統(tǒng)性風險特征的是（）A、聲譽風險B、市場風險C、操作風險D、法律風險【正確答案】：B解析：

由于市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過在自身經濟體內分散化投資完全消除。38.以下不屬于商業(yè)銀行操作風險識別方法的是（）。A、事前識別B、事中識別C、事后識別D、因果分析模型【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行操作風險識別包括1.事前識別和事后識別2.因果分析模型39.下列關于商業(yè)銀行風險偏好的表述中，錯誤的是（）。A、商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調一致B、風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分C、限額是有效傳導風險偏好的重要工具D、風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監(jiān)管者的期望【正確答案】：D解析：

風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環(huán)境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。40.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按月根據美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據LIBOR浮動，當聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出（）。A、基準風險B、期權性風險C、缺口風險D、收益率曲線風險【正確答案】：A解析：

基準風險是指當利率水平變化時，各種金融產品因基準利率的調整幅度不同而產生的利率風險。1.預測期的長短應該取決于（）以及風險傳導和應對措施產生效果的速度等因素。A、面臨的風險類型B、面臨的風險等級C、資產組合的期限D、資產組合的預期收益E、資產組合變換難易程度【正確答案】：ACE解析：

預測期的長短應該取決于面臨的風險類型、資產組合的期限和變換難易程度，以及風險傳導和應對措施產生效果的速度等因素。2.2016年4月，巴塞爾委員會正式發(fā)布了最新的《銀行賬簿利率風險監(jiān)管標準》，強化了銀行賬簿利率風險監(jiān)管原則，其中原則1?7是對銀行賬簿利率風險（）流程的監(jiān)管。A、識別B、計量C、監(jiān)測D、分析E、控制【正確答案】：ABCE解析：

巴塞爾委員會2016年4月發(fā)布的《銀行賬簿利率風險監(jiān)管標準》，采用了強化的第二支柱方法，通過提升銀行風險計量和內部資本充足性評估要求、強化監(jiān)管評估、嚴格市場披露來提升銀行的風險管理能力。最新監(jiān)管標準修訂了2004年版的銀行賬簿利率風險監(jiān)管原則，顯著提升了銀行賬簿利率風險的監(jiān)管要求。修訂后的原則共12條，其中原則1-7是細化和提升了銀行賬簿利率風險識別、計量、監(jiān)測與控制流程的監(jiān)管要求。3.商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括（）。A、國別風險暴露B、超限額業(yè)務處理情況C、國別風險評估和評級D、風險限額遵守情況E、壓力測試【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風險限額遵守情況、超限額業(yè)務處理情況、壓力測試、準備金計提水平等。4.下列關于合同期限錯配表的說法中，正確的有（）。A、包含縱向和橫向結構B、縱向結構是所有資產負債項目C、橫向結構是不同的時間段D、橫向結構是相同的時間段E、每個單元格表示某項產品在該時段上的到期金額【正確答案】：ABCE解析：

合同期限錯配表的縱向結構是所有資產負債項目，橫向結構是不同的時間段。每個單元格表示某項產品在該時段上的到期金額。5.下列屬于賬面資本的有（）。A、資本公積B、一般風險準備C、未分配利潤D、投資重估儲備E、盈余公積【正確答案】：ABCDE解析：

賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者權益，主要包括普通股股本／實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產負債表上銀行總資產減去總負債后的剩余部分。6.在聲譽危機管理的主要內容中，提高日常解決問題的能力主要包括（）。A、預先識別潛在危機，并制定相應的反應策略B、公共關系和投資者關系部門應當密切協(xié)作，以采取更恰當的對外回應C、改變業(yè)務部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機D、定期測試危機溝通方案以及應對措施E、采用壓力測試和情景分析法進行聲譽危機評估【正確答案】：ABCDE解析：

在聲譽危機管理的主要內容中，提高日常解決問題的能力主要包括以下幾項措施：①預先識別潛在危機，并制定相應的反應策略；②公共關系和投資者關系部門應當密切協(xié)作，以采取更恰當的對外回應；③改變業(yè)務部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機；④定期測試危機溝通方案以及應對措施；⑤采用壓力測試和情景分析法進行聲譽危機評估。7.下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，不正確的有（）。A、行業(yè)盈虧系數越低，說明行業(yè)風險越大B、行業(yè)產品產銷率越高，說明行業(yè)產品供不應求C、行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶肈、行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標E、行業(yè)勞動生產率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平【正確答案】：ACD解析：

行業(yè)盈虧系數越低，行業(yè)風險越小。行業(yè)產品產銷率越高，說明行業(yè)產品供不應求，現(xiàn)有市場規(guī)模還可進一步擴大。行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?。行業(yè)銷售利潤率越高，說明行業(yè)產品附加值越高，市場競爭力越強，發(fā)展?jié)摿υ酱蟆Ｐ袠I(yè)凈資產收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標。行業(yè)勞動生產率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平，該指標越高表明其生產技術越先進，羊位員工產出越多。8.個人信貸業(yè)務是國內個人業(yè)務的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務。該項業(yè)務中，產生操作風險的原因包括（）。A、客戶監(jiān)管難度大B、缺乏風險意識或風險防范經驗不足C、內控制度不完善、業(yè)務流程有漏洞D、業(yè)務管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理E、個人信用體系不健全【正確答案】：BCE解析：

個人信貸業(yè)務是國內個人業(yè)務的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務。該項業(yè)務中，產生操作風險的原因包括缺乏風險意識或風險防范經驗不足，內控制度不完善、業(yè)務流程有漏洞，管理模式不科學、經營層次過低而缺乏約束，個人信用體系不健全。9.商業(yè)銀行在設計市場風險限額體系時，應當綜合考慮的因素有（）。A、資本實力以及與之相適應的風險承受能力B、交易人員/業(yè)務經營部門的既往業(yè)績C、從業(yè)人員的專業(yè)水平和經驗，以及風險管理系統(tǒng)的性能D、外部市場的發(fā)展變化E、自身業(yè)務性質，規(guī)模和復雜程度【正確答案】：ABDE解析：

商業(yè)銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下主要因素：自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度；能夠承擔的市場風險水平；業(yè)務經營部門的既往業(yè)績；工作人員的專業(yè)水平和經驗；定價估值和市場風險計量系統(tǒng)；壓力測試結果；內部控制水平；資本實力；外部市場的發(fā)展變化情況等。10.實施風險限額管理的原則包括（）。A、合理性原則B、一致性原則C、全面性原則D、差異性原則E、動態(tài)性原則【正確答案】：BCDE解析：

實施風險限額管理的原則(1)一致性原則(2)全面性原則(3)差異性原則(4)動態(tài)性原則11.銀行風險管理部門設置應與（）相適應。A、銀行的地理位置B、銀行的經營管理架構C、銀行業(yè)務的復雜程度D、銀行的風險水平E、銀行的從業(yè)人員數量【正確答案】：BCD解析：

銀行風險管理部門設置應與銀行的經營管理架構、銀行業(yè)務的復雜程度、銀行的風險水平相適應。12.聲譽風險的最佳實踐操作包括（）。A、推行全面風險管理理念，改善公司治理B、預先做好防范危機的準備C、確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理D、制定危機管理規(guī)劃E、盡可能維護大多數利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致【正確答案】：ABC解析：

截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。13.聲譽危機的現(xiàn)場處理包括（）。A、迅速成立危機管理小組B、制定管理層的危機溝通機制C、建立幫助平臺/熱線D、正確區(qū)分和處理危機/不可抗力事件E、選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機發(fā)言人【正確答案】：ABCDE解析：

危機現(xiàn)場處理。根據預先制定的危機管理規(guī)劃,迅速成立危機管理小組;制定管理層的危機溝通機制;開通危機時刻的救援/幫助熱線;正確區(qū)分并處理聲譽危機和不可抗力事件(如自然災害);選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機發(fā)言人。14.界定壓力情景中各個風險因子之間內在一致的量化關系一般可以采用三個方法，包括（）。A、依賴于歷史發(fā)生的經濟危機事件中相關風險因子的變化及事后演變路徑來設計情景B、根據歷史數據，選擇統(tǒng)計分布的尾部來定義某些或某類風險因子的變化區(qū)間C、建立定量模型來刻畫各風險因子之間的變化關系D、依賴于當前發(fā)生的經濟危機事件中相關風險因子的變化及事后演變路徑來設計情景E、建立定性模型來刻畫各風險因子之間的變化關系【正確答案】：ABC解析：

界定壓力情景中各個風險因子之間內在一致的量化關系一般可以采用三個方法：第一，依賴于歷史發(fā)生的經濟危機事件中相關風險因子的變化及事后演變路徑來設計情景。第二，根據歷史數據，選擇統(tǒng)計分布的尾部來定義某些或某類風險因子的變化區(qū)間。第三，建立定量模型來刻畫各風險因子之間的變化關系。15.下列可能給某商業(yè)銀行帶來聲譽風險的有（）。A、關于銀行高比例不良資產的媒體報道B、銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度C、銀行呆賬收回率大幅減小D、銀行工作人員服務態(tài)度惡劣E、銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求【正確答案】：ABCDE解析：

以上各項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響。16.下列屬于調整后表外項目余額的有（）。A、其他表外項目按照規(guī)定的信用風險權重法表外項目信用轉換系數計算得出的余額B、扣減針對相關資產計提的準備后的表內資產余額C、可隨時無條件撤銷的貸款承諾按10％的信用轉換系數得出的余額D、會計估值調整后的表內資產余額E、可隨時無條件撤銷的貸款承諾按15％的信用轉換系數得出的余額【正確答案】：AC解析：

調整后表外項目余額包括：可隨時無條件撤銷的貸款承諾按10％的信用轉換系數得出的余額；其他表外項目按照《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的信用風險權重法表外項目信用轉換系數計算得出的余額。17.信用風險被認為是最為復雜的風險種類，它的主要形式包括（）。A、利率風險B、違約風險C、結算風險D、匯率風險E、股票風險【正確答案】：BC解析：

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。傳統(tǒng)上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。18.中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了不同層次的監(jiān)管資本要求，包括（）。A、儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0~2.5%的逆周期資本要求B、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%C、針對特殊資產組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求D、最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和9%E、最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為6%、7%和8%【正確答案】：ABC解析：

根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標準(4.5%)。第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲備資本要求和0—2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足。第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級資本滿足;若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四個層次是針對特殊資產組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質性風險。19.在下列（）情況下，信用風險管理委員會（或類似的機構）可以考慮重新設定/調整限額。A、經濟和市場狀況的較大變動B、新的監(jiān)管機構的建議C、高級管理層決定戰(zhàn)略重點的變化D、年度進行業(yè)務計劃和預算E、其他銀行已進行限額調整【正確答案】：ABCD解析：

在下列情況下，信用風險管理委員會(或類似的機構)可以考慮重新設定/調整限額：經濟和市場狀況的較大變動；新的監(jiān)管機構的建議；高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化；年度進行業(yè)務計劃和預算。20.商業(yè)銀行作為經營風險的特殊機構,為了有效（）風險,有必要對其所面臨的各類風險進行正確分類。A、識別B、消除C、計量D、監(jiān)測E、控制【正確答案】：ACDE解析：

商業(yè)銀行作為經營風險的特殊機構，為了有效識別、計量、監(jiān)測和控制風險，必須對其所面臨的各種風險進行正確分類。21.商業(yè)銀行開發(fā)新產品（業(yè)務）所面臨的主要風險類型有（）。A、聲譽風險B、法律風險C、操作風險D、信用風險E、市場風險【正確答案】：ACDE解析：

商業(yè)銀行開發(fā)新產品（業(yè)務）所面臨的主要風險類型有：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險。22.戰(zhàn)略風險來自（）。A、商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B、商業(yè)銀行經營目標不能按時實現(xiàn)C、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷D、為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏E、整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證【正確答案】：ACDE解析：

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。23.下列關于商業(yè)銀行客戶評級和債項評極的表述，正確的有()A、它們是反現(xiàn)信用風險水平的兩個維度B、同一個債務人的不同債項可以有不同的債項評級C、客戶評級主要由債務人的信用水平決定D、同一個債務人通常有多個客戶評級E、債項評級由債務人的信用水平決定【正確答案】：ABC解析：

債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。特定風險因素包括抵押.優(yōu)先性.產品類別.地區(qū).行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶的信用風險和債項交易風險?？蛻粜庞迷u級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。根據商業(yè)銀行的內部評級。一個債務人通常有一個客戶信用評級。而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。24.下列關于銀行監(jiān)管必要性原理的論述正確的有（）。A、無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構所提供的服務或產品都具有一定的公共性質，應當接受作為公共權力機構的政府或其授權機構的監(jiān)管B、銀行普遍存在通過擴大其資產規(guī)模而增加利潤的發(fā)展沖動C、外部宏觀經濟、行業(yè)、區(qū)域等風險因素的變化對銀行經營及未來發(fā)展產生深遠的影響D、銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論E、為提高效率，可以通過市場機制實現(xiàn)資本的自由準入與退出【正確答案】：ABCD解析：

銀行業(yè)具有內在壟斷和過度競爭的發(fā)展趨勢，難以靠市場調節(jié)自動達到適度競爭的均衡狀態(tài)，也難以通過市場機制實現(xiàn)資本的自由準入與退出。25.在聲譽風險評估中，商業(yè)銀行通常需要做出預先評估的風險事件包括()。A、市場對商業(yè)銀行的盈利預期B、商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化C、商業(yè)銀行改革重組的成本和收益D、監(jiān)管機構責令整改的不利信息和事件E、市場利率短期內劇烈波動【正確答案】：ABCD解析：

通常需要作出預先評估的聲譽風險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預期;②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益;③監(jiān)管機構責令整改的不利信息/事件;④影響客戶或公眾的政策性變化等(例如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務收費等方面的調整)。26.以下屬于操作風險中關鍵風險指標的有（）。A、人員的從業(yè)年限B、前臺、后臺交易不匹配占比C、客戶投訴占比D、員工人均培訓費用E、系統(tǒng)故障時間【正確答案】：ABCDE解析：

操作風險中關鍵風險指標有人員從業(yè)年限、員工人均培訓費用、客戶投訴占比、交易結果和財務核算結果間的差異、前臺、后臺交易不匹配占比、系統(tǒng)故障時間、系統(tǒng)數量、反洗錢警報占比27.由于許多集團客戶之間的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（）。A、分別制訂標準，實施個體控制B、掌握充分信息，避免過度授信C、盡量多用保證，爭取少用抵押D、統(tǒng)一識別標準，實施總量控制E、主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務【正確答案】：BDE解析：

由于集團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其進行授信限額管理時應重點做到以下幾點：統(tǒng)一識別標準，實施總量控制；掌握充分信息，避免過度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。題干中指出許多客戶關聯(lián)關系復雜，所以個體控制不太現(xiàn)實；保證比抵押效力要低。28.壓力測試完成后應撰寫壓力測試報告，報告一般應包括（）。A、背景分析B、壓力測試目標與數據的說明C、壓力情景及閾值的設置D、傳導模型的說明E、測試結果與分析【正確答案】：ABCDE解析：

壓力測試完成后應撰寫壓力測試報告，報告一般應包括背景分析、壓力測試目標與數據的說明、壓力情景及閾值的設置、傳導模型的說明、測試結果與分析、改進措施等內容。壓力測試報告應根據重要性程度，設置不同級別，并按照不同匯報路線報告不同層級管理人員。29.商業(yè)銀行的風險管理信息系統(tǒng)需要從內外部多個來源獲取數據和信息，下列可能成為銀行風險管理信息系統(tǒng)數據來源的有（）。A、本行信貸管理系統(tǒng)數據B、本行資金業(yè)務系統(tǒng)數據C、國際權威資訊組織數據D、中國人民銀行征信系統(tǒng)E、從互聯(lián)網獲取的授權不明數據【正確答案】：ABCD解析：

需要收集的風險信息/數據通常分為：①內部數據，是從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數據信息；②外部數據，是通過專業(yè)數據供應商所獲得的數據，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得的數據。30.商業(yè)銀行定期對銀行賬簿和交易賬簿進行壓力測試的主要作用有（）。A、計算資產組合可能產生的最高收益B、識別和管理“尾部”風險對模型假設進行評估C、對市場風險VaR值的準確性進行驗證D、分析資產組合在不同市場條件下可能產生的收益或損失E、協(xié)助銀行制定改進措施【正確答案】：BE解析：

壓力測試的作用包括：①前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動；②對基于歷史數據的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估；③關注新產品或新業(yè)務帶來的潛在風險；④評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據；⑤支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流；⑥協(xié)助銀行制定改進措施。1.商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指品德、資本、還款能力、抵押和經營環(huán)境。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指品德、資本、還款能力、抵押和經營環(huán)境。本知識點應識記。2.抵押是指債務人或第三人不轉移對財產的占有，將財產作為債權的擔保。當債務人不履行債務時，債權人有權依法以財產折價或拍賣，并就變賣財產的價款優(yōu)先受償。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

抵押是指債務人或第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，債權人有權就該財產優(yōu)先受償。3.銀行可以采用外匯敞口分析法，即對不同的時段運用不同的權重，在特定的利率變化情況下，假想金融工具市場價值的實際百分比變化，來設計各時段的風險權重。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

銀行還可以采用有效久期分析法，即對不同的時段運用不同的權重，在特定的利率變化情況下，假想金融工具市場價值的實際百分比變化，來設計各時段的風險權重，從而更好地反映市場利率的顯著變動所導致的價格的非線性變化。4.商業(yè)銀行設定風險限額的主要目的是將風險承擔行為控制在風險偏好之內。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。5.商業(yè)銀行對年營業(yè)收入不超過4億人民幣企業(yè)的債權是中小企業(yè)風險暴露。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行對年營業(yè)收入不超過3億人民幣企業(yè)的債權是中小企業(yè)風險暴露。6.商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為它可以為商業(yè)銀行帶來額外收益。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

操作風險是一種純粹風險，能避免、能降低、能緩釋就已經不錯了，不能認為操作風險會與收益相匹配。7.銀行賬簿利率風險是指利率水平、期限結構等要素發(fā)生不利變動導致銀行賬簿整體收益和經濟價值遭受損失的風險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

銀行賬簿利率風險是指利率水平、期限結構等要素發(fā)生不利變動導致銀行賬簿整體收益和經濟價值遭受損失的風險。8.商業(yè)銀行內部評級的第一維度(債項評級）必須針對客戶的違約風險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立.特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。9.市場風險與信用風險相比，具有數據充分和易于計量的特點。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

相對于信用風險而言，市場風險具有數據充分且易于計量的特點，更適于采用量化技術加以控制。10.金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值越高。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。11.商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。12.商業(yè)銀行的交易對手信用評級下降但仍在履行合同義務，可認定不存在信用風險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

信用風險是指債務人或交易對手方未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。本題中，該商業(yè)銀行的交易對手信用評級下降，即其信用質量發(fā)生變化，存在信用風險。13.多樣化投資分散風險的風險管理策略經過長期的實踐證明是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互聯(lián)系的投資形式。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

長期實踐證明，多樣化投資分散風險的風險管理策略是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互獨立的投資形式。14.儲備資本要求旨在確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失，可以增強銀行吸收損失的能力。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

監(jiān)管當局提出在最低資本要求基礎上的儲備資本要求，旨在確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失，可以增強銀行吸收損失的能力，在一定程度上降低資本監(jiān)管的順周期性，保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標準。15.凈穩(wěn)定資金比例必須小于100％。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

凈穩(wěn)定資金比例定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。16.金融衍生品交易（包括交易所內和交易所外）不存在交易對手信用風險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業(yè)務中。17.企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)極為復雜，具有多向交互