靈寶差旅費管理辦法一、總則（一）目的為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務出差發(fā)生的差旅費支出。（三）基本原則1.據(jù)實報銷原則：員工應根據(jù)實際發(fā)生的費用進行報銷，確保票據(jù)真實、合法、有效。2.預算控制原則：各部門應根據(jù)工作需要合理安排出差任務，嚴格控制差旅費預算，避免超支。3.勤儉節(jié)約原則：員工應秉持勤儉節(jié)約的精神，選擇經(jīng)濟實惠的交通、住宿方式，降低差旅費支出。二、差旅費開支標準（一）交通費1.乘坐交通工具標準飛機：根據(jù)工作需要和級別，可乘坐經(jīng)濟艙。因特殊情況需乘坐頭等艙或公務艙的，需經(jīng)公司領導批準?；疖嚕阂话銌T工可乘坐硬座、硬臥，中層及以上管理人員可乘坐軟臥。因工作需要乘坐高鐵或動車一等座的，需經(jīng)公司領導批準。輪船：根據(jù)工作需要和級別，可乘坐三等艙及以下。汽車：因路途較遠或交通不便等特殊情況需乘坐長途汽車的，可憑據(jù)報銷。2.市內(nèi)交通費員工在出差地市內(nèi)因公乘坐公共交通（如公交車、地鐵、出租車等）所發(fā)生的費用，按照以下標準報銷：一線城市：每人每天不超過[X]元。二線城市：每人每天不超過[X]元。三線及以下城市：每人每天不超過[X]元。（二）住宿費根據(jù)出差目的地的不同，住宿費按照以下標準執(zhí)行：1.一線城市：每人每天不超過[X]元。2.二線城市：每人每天不超過[X]元。3.三線及以下城市：每人每天不超過[X]元。同性兩人一同出差的，應根據(jù)上述標準選擇雙人標準間住宿，原則上不得單獨住宿。如因工作需要確需單獨住宿的，需經(jīng)公司領導批準，并按照單人住宿標準報銷。（三）伙食補助費出差期間的伙食補助費按照以下標準執(zhí)行：1.一線城市：每人每天[X]元。2.二線城市：每人每天[X]元。3.三線及以下城市：每人每天[X]元。出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不享受伙食補助費。（四）公雜費公雜費是指用于出差期間發(fā)生的通訊、辦公用品等費用，按照每人每天[X]元的標準包干使用，不再另行報銷通訊費等其他公雜費。三、差旅費報銷流程（一）出差申請員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，注明出差事由、目的地、預計出差天數(shù)、擬乘坐交通工具等信息，經(jīng)部門負責人審核、分管領導批準后，報綜合管理部備案。（二）費用報銷出差結(jié)束后，員工應在[X]個工作日內(nèi)整理好出差期間的所有費用票據(jù)，按照公司財務制度的要求填寫《差旅費報銷單》，并附上出差申請表、出差行程安排表、有效發(fā)票等相關憑證，經(jīng)部門負責人審核、財務部門審核、分管領導審批后，到財務部門辦理報銷手續(xù)。（三）報銷審核1.財務部門負責對差旅費報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對不符合規(guī)定的票據(jù)不予報銷。2.審核內(nèi)容包括：出差申請是否經(jīng)批準、出差行程是否與申請一致、費用標準是否符合規(guī)定、票據(jù)是否真實有效等。（四）報銷支付財務部門審核通過后，按照公司財務制度的規(guī)定辦理報銷支付手續(xù)。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工個人銀行賬戶。四、特殊情況處理（一）因工作需要乘坐飛機頭等艙或公務艙的，應在出差申請表中注明原因，并經(jīng)公司領導批準，報銷時按照實際發(fā)生的費用據(jù)實報銷。（二）因工作需要乘坐高鐵或動車一等座的，應在出差申請表中注明原因，并經(jīng)公司領導批準，報銷時按照實際發(fā)生的費用據(jù)實報銷。（三）因特殊情況未能乘坐規(guī)定交通工具的，需經(jīng)公司領導批準，并按照實際發(fā)生的費用據(jù)實報銷，但不得超過原交通工具相應等級的票價。（四）出差期間因工作需要發(fā)生的業(yè)務招待費，應按照公司業(yè)務招待費管理辦法的規(guī)定單獨報銷，不得與差旅費混合報銷。五、監(jiān)督與檢查（一）公司綜合管理部負責對差旅費報銷情況進行定期或不定期的檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）財務部門應加強對差旅費報銷的審核，對違反本辦法規(guī)定的報銷行為，有權(quán)拒絕報銷，并及時向公司領導報告。（三）員工應自覺遵守本辦法的規(guī)定，如實申報差旅費報銷信息。對虛報、冒領差旅費等違規(guī)行為，公司將按照有關規(guī)定嚴肅處理，情節(jié)嚴重的將依法追究法律責任。