cdr相關(guān)管理辦法總則制定目的為規(guī)范中國(guó)存托憑證（CDR）的發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于在中國(guó)境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行、交易CDR的相關(guān)活動(dòng)，包括CDR的發(fā)行主體、存托人、托管人、投資者以及其他參與CDR業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人。定義本辦法所稱CDR，是指由存托人簽發(fā)、以境外證券為基礎(chǔ)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行、代表境外基礎(chǔ)證券權(quán)益的證券。存托人是指按照存托協(xié)議約定，根據(jù)基礎(chǔ)證券發(fā)行人的委托，向投資者簽發(fā)CDR并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)的機(jī)構(gòu)。托管人是指受存托人委托，托管境外基礎(chǔ)證券的金融機(jī)構(gòu)?；驹瓌tCDR的發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，誠(chéng)實(shí)信用，遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和投資者合法權(quán)益。CDR的發(fā)行發(fā)行主體條件1.境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是在境外證券交易所上市的公司，且具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范的運(yùn)作和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。2.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況應(yīng)當(dāng)良好，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載，無(wú)重大違法行為。3.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。存托人資格1.存托人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立并取得相關(guān)業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)，具有良好的信譽(yù)和較強(qiáng)的資金實(shí)力。2.存托人應(yīng)當(dāng)具備完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠有效防范和控制CDR業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.存托人應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。發(fā)行程序1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送CDR發(fā)行申請(qǐng)文件。2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，作出是否核準(zhǔn)的決定。3.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與存托人簽訂存托協(xié)議，并按照存托協(xié)議的約定發(fā)行CDR。4.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在CDR發(fā)行前，按照規(guī)定披露相關(guān)信息，包括發(fā)行人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)情況、CDR的發(fā)行情況等。募集資金管理1.發(fā)行人通過(guò)CDR發(fā)行募集的資金應(yīng)當(dāng)按照招股說(shuō)明書的約定使用，不得擅自改變用途。2.存托人應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保募集資金的安全和合理使用。CDR的交易交易場(chǎng)所CDR應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所或者國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所進(jìn)行交易。交易規(guī)則1.CDR的交易規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合證券交易所的相關(guān)規(guī)定，與境內(nèi)上市股票的交易規(guī)則基本一致。2.CDR的交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅限制比例與境內(nèi)上市股票相同。3.CDR的交易可以采用競(jìng)價(jià)交易、大宗交易等方式進(jìn)行。信息披露1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露與CDR相關(guān)的信息，包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等。2.存托人應(yīng)當(dāng)按照存托協(xié)議的約定，向投資者提供CDR的相關(guān)信息，包括基礎(chǔ)證券的變動(dòng)情況、分紅派息情況等。投資者保護(hù)1.證券交易所應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)CDR交易的監(jiān)管，維護(hù)交易秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。2.存托人應(yīng)當(dāng)建立健全投資者保護(hù)機(jī)制，及時(shí)處理投資者的投訴和建議，保障投資者的知情權(quán)、參與權(quán)和收益權(quán)。存托人與托管人職責(zé)存托人職責(zé)1.按照存托協(xié)議的約定，向投資者簽發(fā)CDR，并辦理CDR的登記、存管、結(jié)算等業(yè)務(wù)。2.按照存托協(xié)議的約定，管理CDR持有人的權(quán)益，包括收取基礎(chǔ)證券的股息、紅利等收益，并按照約定向CDR持有人分配。3.按照規(guī)定披露CDR的相關(guān)信息，包括基礎(chǔ)證券的變動(dòng)情況、分紅派息情況等。4.監(jiān)督托管人履行托管職責(zé)，確?；A(chǔ)證券的安全和完整。5.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，履行其他職責(zé)。托管人職責(zé)1.按照托管協(xié)議的約定，托管境外基礎(chǔ)證券，確?；A(chǔ)證券的安全和完整。2.按照托管協(xié)議的約定，辦理基礎(chǔ)證券的分紅派息、投票等業(yè)務(wù)。3.按照存托人的要求，提供基礎(chǔ)證券的相關(guān)信息。4.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，履行其他職責(zé)。投資者權(quán)益保護(hù)知情權(quán)1.發(fā)行人、存托人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露與CDR相關(guān)的信息，確保投資者能夠了解發(fā)行人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)情況以及CDR的發(fā)行、交易等情況。2.投資者有權(quán)查閱發(fā)行人、存托人披露的相關(guān)信息，并有權(quán)向發(fā)行人、存托人咨詢有關(guān)問(wèn)題。參與權(quán)1.CDR持有人享有與基礎(chǔ)證券持有人相應(yīng)的投票權(quán)等參與權(quán)。存托人應(yīng)當(dāng)按照存托協(xié)議的約定，為CDR持有人行使參與權(quán)提供便利。2.CDR持有人可以通過(guò)存托人向發(fā)行人提出建議和意見(jiàn)，表達(dá)自己的訴求。收益權(quán)1.CDR持有人有權(quán)按照存托協(xié)議的約定，獲得基礎(chǔ)證券的股息、紅利等收益。2.存托人應(yīng)當(dāng)按照約定及時(shí)、足額地向CDR持有人分配收益。賠償權(quán)1.發(fā)行人、存托人、托管人等相關(guān)主體因違反法律法規(guī)、存托協(xié)議等規(guī)定，給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2.投資者有權(quán)通過(guò)法律途徑維護(hù)自己的合法權(quán)益。監(jiān)督管理中國(guó)證監(jiān)會(huì)職責(zé)1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)CDR的發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，制定相關(guān)的規(guī)章、規(guī)則，規(guī)范市場(chǎng)行為。2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人、存托人、托管人等相關(guān)主體的資格、業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審核和監(jiān)管，確保其符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。3.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)CDR市場(chǎng)的信息披露情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法行為進(jìn)行查處。證券交易所職責(zé)1.證券交易所應(yīng)當(dāng)制定CDR交易的具體規(guī)則，對(duì)CDR的交易活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，維護(hù)交易秩序。2.證券交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人、存托人等相關(guān)主體的信息披露情況進(jìn)行監(jiān)督，督促其履行信息披露義務(wù)。3.證券交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)CDR市場(chǎng)的異常交易行為進(jìn)行調(diào)查和處理，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。自律組織職責(zé)證券業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織應(yīng)當(dāng)發(fā)揮自律管理作用，制定行業(yè)自律規(guī)則，對(duì)會(huì)員單位的CDR業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理，促進(jìn)市場(chǎng)的規(guī)范發(fā)展。法律責(zé)任發(fā)行人責(zé)任1.發(fā)行人提供虛假發(fā)行申請(qǐng)文件或者信息披露文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷其CDR發(fā)行核準(zhǔn)決定，責(zé)令其回購(gòu)CDR，并依法追究其刑事責(zé)任。2.發(fā)行人未按照招股說(shuō)明書的約定使用募集資金的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘呓K止其CDR上市交易。存托人責(zé)任1.存托人未按照存托協(xié)議的約定履行職責(zé)，給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2.存托人違反法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，從事CDR業(yè)務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷其存托人資格。托管人責(zé)任1.托管人未按照托管協(xié)議的約定履行職責(zé)，導(dǎo)致基礎(chǔ)證券受損的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2.托管人違反法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，從事CDR托管業(yè)務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷其托管人資格。其他主體責(zé)任其他參與CDR業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，如證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律