工行公務(wù)卡管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)公司公務(wù)卡管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算，提高財(cái)務(wù)管理效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及工商銀行公務(wù)卡管理規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)使用工商銀行公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出的管理。基本原則1.嚴(yán)格規(guī)范原則：公務(wù)卡的使用必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和銀行相關(guān)規(guī)定，確保公務(wù)支出合法合規(guī)。2.便捷高效原則：充分利用公務(wù)卡結(jié)算的便利性，簡化公務(wù)報(bào)銷流程，提高財(cái)務(wù)管理效率。3.強(qiáng)化監(jiān)管原則：加強(qiáng)對公務(wù)卡使用的監(jiān)督管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公務(wù)卡資金安全。公務(wù)卡的申請與辦理申請條件公司員工因工作需要，且符合工商銀行公務(wù)卡申請條件的，可向所在部門提出公務(wù)卡申請。申請時(shí)應(yīng)提供有效身份證件等相關(guān)資料。辦理流程1.員工填寫《工商銀行公務(wù)卡申請表》，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核同意后，報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。2.財(cái)務(wù)部門將員工申請信息匯總后提交工商銀行，由銀行進(jìn)行審批發(fā)卡。3.員工收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時(shí)激活，并將卡片信息告知財(cái)務(wù)部門。公務(wù)卡的使用使用范圍公務(wù)卡主要用于公司日常公務(wù)支出，包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品購置等。使用規(guī)范1.員工在使用公務(wù)卡時(shí)，應(yīng)確保交易真實(shí)、合規(guī)，不得用于個(gè)人消費(fèi)。2.公務(wù)卡消費(fèi)應(yīng)取得相應(yīng)的發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。3.因特殊情況需要使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，應(yīng)按照公司現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。公務(wù)卡的報(bào)銷報(bào)銷流程1.員工在公務(wù)卡消費(fèi)后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)報(bào)銷憑證，并填寫《公務(wù)卡報(bào)銷申請表》。2.將報(bào)銷憑證和申請表一并提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審批。4.財(cái)務(wù)部門審核無誤后，將報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶。報(bào)銷期限員工應(yīng)在公務(wù)卡消費(fèi)后[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，逾期未報(bào)銷的，相關(guān)費(fèi)用由員工自行承擔(dān)。公務(wù)卡的還款還款責(zé)任公務(wù)卡透支款項(xiàng)由員工負(fù)責(zé)按時(shí)足額償還。員工應(yīng)在到期還款日前，確保公務(wù)卡賬戶有足夠余額用于還款。還款方式1.員工可通過工商銀行網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等渠道自行還款。2.員工也可將還款資金交至財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一進(jìn)行還款操作。公務(wù)卡的管理與監(jiān)督卡片保管員工應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓給他人使用。如卡片遺失或被盜，應(yīng)及時(shí)掛失，并通知財(cái)務(wù)部門。信息變更員工如發(fā)生工作調(diào)動、離職等情況，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門，辦理公務(wù)卡信息變更或注銷手續(xù)。監(jiān)督檢查1.財(cái)務(wù)部門定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，確保公務(wù)卡使用合規(guī)。2.審計(jì)部門不定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。