存貨產(chǎn)成品管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司存貨產(chǎn)成品的管理，規(guī)范產(chǎn)成品的出入庫(kù)、存儲(chǔ)、盤(pán)點(diǎn)等流程，確保產(chǎn)成品的安全與完整，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有產(chǎn)成品的管理活動(dòng)，包括生產(chǎn)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等涉及產(chǎn)成品流轉(zhuǎn)的相關(guān)部門(mén)。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：確保產(chǎn)成品數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)值等信息記錄準(zhǔn)確無(wú)誤，為公司決策提供可靠依據(jù)。2.及時(shí)性原則：各項(xiàng)產(chǎn)成品管理活動(dòng)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，避免因延誤導(dǎo)致?lián)p失或影響業(yè)務(wù)開(kāi)展。3.安全性原則：保障產(chǎn)成品在存儲(chǔ)、運(yùn)輸?shù)冗^(guò)程中的安全，防止損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。4.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)及人員在產(chǎn)成品管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，獎(jiǎng)懲分明。二、職責(zé)分工（一）生產(chǎn)部門(mén)1.負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的生產(chǎn)制造，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。2.按照生產(chǎn)計(jì)劃合理安排生產(chǎn)進(jìn)度，及時(shí)將產(chǎn)成品入庫(kù)，并辦理相關(guān)交接手續(xù)。3.對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的不合格產(chǎn)成品進(jìn)行標(biāo)識(shí)、隔離和處理。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的日常管理工作，包括出入庫(kù)登記、存儲(chǔ)保管、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)等。2.嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)成品出入庫(kù)制度，確保產(chǎn)成品出入庫(kù)手續(xù)齊全、數(shù)量準(zhǔn)確。3.定期檢查產(chǎn)成品的存儲(chǔ)狀況，做好防潮、防蟲(chóng)、防火、防盜等工作，保證產(chǎn)成品質(zhì)量不受損。4.及時(shí)反饋庫(kù)存信息，為生產(chǎn)、銷(xiāo)售等部門(mén)提供庫(kù)存動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)。（三）銷(xiāo)售部門(mén)1.根據(jù)市場(chǎng)需求和銷(xiāo)售訂單，及時(shí)安排產(chǎn)成品的發(fā)貨，確?？蛻粲唵伟磿r(shí)交付。2.負(fù)責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)產(chǎn)成品的發(fā)貨時(shí)間、數(shù)量、規(guī)格等信息，確保銷(xiāo)售業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。3.跟蹤產(chǎn)成品的銷(xiāo)售情況，及時(shí)反饋客戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量、包裝等方面的意見(jiàn)和建議。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的賬務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄產(chǎn)成品的出入庫(kù)數(shù)量、金額及成本等信息。2.定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)核對(duì)賬目，確保賬實(shí)相符。3.參與產(chǎn)成品盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核和賬務(wù)處理。4.依據(jù)產(chǎn)成品管理相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行成本分析和財(cái)務(wù)報(bào)表編制，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。三、產(chǎn)成品入庫(kù)管理（一）入庫(kù)申請(qǐng)生產(chǎn)部門(mén)在產(chǎn)成品生產(chǎn)完成并經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格后，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《產(chǎn)成品入庫(kù)申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明產(chǎn)成品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、生產(chǎn)批次等信息，并提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。（二）入庫(kù)驗(yàn)收1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到《產(chǎn)成品入庫(kù)申請(qǐng)表》后，應(yīng)安排專人對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括產(chǎn)成品的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀質(zhì)量、包裝等是否與申請(qǐng)表及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)一致。2.對(duì)于驗(yàn)收合格的產(chǎn)成品，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)按照產(chǎn)成品的類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，同時(shí)在庫(kù)存管理系統(tǒng)中錄入入庫(kù)信息，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.如發(fā)現(xiàn)產(chǎn)成品存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格、包裝破損等問(wèn)題，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知生產(chǎn)部門(mén)進(jìn)行處理。生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)問(wèn)題產(chǎn)成品進(jìn)行整改或補(bǔ)貨，直至驗(yàn)收合格后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。（三）入庫(kù)憑證產(chǎn)成品入庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)開(kāi)具《產(chǎn)成品入庫(kù)單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作為登記庫(kù)存賬的依據(jù)；一聯(lián)交生產(chǎn)部門(mén)，作為生產(chǎn)部門(mén)核算產(chǎn)成品成本的憑證；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)，作為財(cái)務(wù)核算產(chǎn)成品入庫(kù)金額的依據(jù)?！懂a(chǎn)成品入庫(kù)單》應(yīng)詳細(xì)記錄產(chǎn)成品的入庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、生產(chǎn)批次等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員、生產(chǎn)部門(mén)經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。四、產(chǎn)成品存儲(chǔ)管理（一）存儲(chǔ)環(huán)境1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的存儲(chǔ)條件，保持干燥、通風(fēng)、清潔，溫度、濕度應(yīng)符合產(chǎn)成品存儲(chǔ)要求。對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的產(chǎn)成品，如易燃易爆品、易腐品等，應(yīng)設(shè)置專門(mén)的存儲(chǔ)區(qū)域，并配備相應(yīng)的安全防護(hù)設(shè)施。2.倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、發(fā)貨區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，確保產(chǎn)成品分類(lèi)存放，便于管理和查找。（二）存儲(chǔ)方式1.產(chǎn)成品應(yīng)按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式進(jìn)行存放，如堆碼、貨架存儲(chǔ)等。堆碼時(shí)應(yīng)遵循安全、合理、整齊的原則，確保產(chǎn)成品的穩(wěn)定性和安全性。貨架存儲(chǔ)應(yīng)根據(jù)產(chǎn)成品的特點(diǎn)和尺寸選擇合適的貨架，并按照貨架承載能力合理安排貨物存放。2.對(duì)于易受潮、易變質(zhì)的產(chǎn)成品，應(yīng)采取防潮、防霉、防蟲(chóng)等措施，如密封包裝、放置干燥劑、定期檢查等。對(duì)于有保質(zhì)期要求的產(chǎn)成品，應(yīng)建立保質(zhì)期管理制度，定期對(duì)庫(kù)存產(chǎn)成品進(jìn)行檢查，確保在保質(zhì)期內(nèi)發(fā)出。（三）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)公司實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或半年進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)，平時(shí)可進(jìn)行不定期抽盤(pán)。2.盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括清理庫(kù)存、核對(duì)賬目、準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)工具等。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，對(duì)產(chǎn)成品的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行逐一清點(diǎn)，并記錄實(shí)際盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制《產(chǎn)成品盤(pán)點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)日期、產(chǎn)成品名稱、規(guī)格、型號(hào)、賬面數(shù)量、實(shí)際數(shù)量、盤(pán)盈盤(pán)虧數(shù)量及原因等信息。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制《產(chǎn)成品盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告》，說(shuō)明差異情況及處理建議，報(bào)相關(guān)部門(mén)審批后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。五、產(chǎn)成品出庫(kù)管理（一）出庫(kù)申請(qǐng)1.銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售訂單或客戶需求，填寫(xiě)《產(chǎn)成品出庫(kù)申請(qǐng)表》，注明產(chǎn)成品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、發(fā)貨日期、客戶名稱等信息，并提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。2.對(duì)于因其他原因需要出庫(kù)的產(chǎn)成品，如內(nèi)部領(lǐng)用、樣品贈(zèng)送等，相關(guān)部門(mén)也應(yīng)填寫(xiě)《產(chǎn)成品出庫(kù)申請(qǐng)表》，并按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。（二）出庫(kù)審批1.《產(chǎn)成品出庫(kù)申請(qǐng)表》應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，審批通過(guò)后方可辦理出庫(kù)手續(xù)。審批流程一般包括倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)審核、銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人審批、財(cái)務(wù)部門(mén)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批等環(huán)節(jié)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)審核主要關(guān)注產(chǎn)成品的庫(kù)存數(shù)量是否充足、是否符合出庫(kù)條件等；銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人審批重點(diǎn)在于銷(xiāo)售訂單的真實(shí)性和準(zhǔn)確性；財(cái)務(wù)部門(mén)審核主要檢查是否存在未結(jié)清的賬款或其他財(cái)務(wù)問(wèn)題；分管領(lǐng)導(dǎo)審批則從公司整體業(yè)務(wù)和管理角度進(jìn)行把關(guān)。（三）出庫(kù)發(fā)貨1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到經(jīng)審批通過(guò)的《產(chǎn)成品出庫(kù)申請(qǐng)表》后，應(yīng)及時(shí)安排發(fā)貨。發(fā)貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照申請(qǐng)表上的信息核對(duì)產(chǎn)成品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等，確保發(fā)貨準(zhǔn)確無(wú)誤。2.對(duì)于需要包裝的產(chǎn)成品，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照規(guī)定的包裝要求進(jìn)行包裝，確保產(chǎn)成品在運(yùn)輸過(guò)程中不受損壞。包裝完成后，應(yīng)在產(chǎn)成品外包裝上標(biāo)注發(fā)貨信息，如客戶名稱、發(fā)貨日期、產(chǎn)品名稱等。3.發(fā)貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在庫(kù)存管理系統(tǒng)中錄入出庫(kù)信息，更新庫(kù)存數(shù)據(jù)，并開(kāi)具《產(chǎn)成品出庫(kù)單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作為登記庫(kù)存賬的依據(jù)；一聯(lián)交銷(xiāo)售部門(mén)，作為銷(xiāo)售部門(mén)開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票和確認(rèn)銷(xiāo)售收入的憑證；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)，作為財(cái)務(wù)核算產(chǎn)成品出庫(kù)成本和應(yīng)收賬款的依據(jù)。《產(chǎn)成品出庫(kù)單》應(yīng)詳細(xì)記錄產(chǎn)成品的出庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、客戶名稱等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員、銷(xiāo)售部門(mén)經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。六、不合格產(chǎn)成品管理（一）不合格判定1.生產(chǎn)部門(mén)在產(chǎn)成品生產(chǎn)過(guò)程中或入庫(kù)驗(yàn)收時(shí)，如發(fā)現(xiàn)產(chǎn)成品存在質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)進(jìn)行檢驗(yàn)判定。質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行檢驗(yàn)，確定是否為不合格產(chǎn)成品。2.不合格產(chǎn)成品的判定應(yīng)明確、準(zhǔn)確，對(duì)于難以判斷的情況，可組織相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行會(huì)審，共同確定不合格結(jié)論。（二）標(biāo)識(shí)隔離1.對(duì)于判定為不合格的產(chǎn)成品，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)立即對(duì)其進(jìn)行標(biāo)識(shí)和隔離，防止不合格產(chǎn)成品混入合格品中。標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰、明顯，注明不合格原因、批次等信息。2.不合格產(chǎn)成品應(yīng)存放在專門(mén)的不合格品區(qū)，與合格品嚴(yán)格分開(kāi)存放，并安排專人進(jìn)行管理。（三）處理方式1.對(duì)于一般不合格產(chǎn)成品，生產(chǎn)部門(mén)可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行返工、返修等處理，使其達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)后重新入庫(kù)。返工、返修過(guò)程應(yīng)做好記錄，包括處理時(shí)間、處理人員、處理方法、檢驗(yàn)結(jié)果等信息。2.對(duì)于嚴(yán)重不合格產(chǎn)成品，如無(wú)法返工、返修或返工、返修后仍不能達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)成品，應(yīng)按照公司規(guī)定的報(bào)廢流程進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢處理時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《產(chǎn)成品報(bào)廢申請(qǐng)表》，注明產(chǎn)成品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，并提交相關(guān)部門(mén)審批。審批通過(guò)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定對(duì)報(bào)廢產(chǎn)成品進(jìn)行處理，如銷(xiāo)毀、變賣(mài)等，并做好相應(yīng)記錄。七、信息化管理（一）庫(kù)存管理系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立完善的庫(kù)存管理系統(tǒng)，對(duì)產(chǎn)成品的出入庫(kù)、存儲(chǔ)、盤(pán)點(diǎn)等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄和管理。庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能，能夠?yàn)楣靖鞑块T(mén)提供準(zhǔn)確、及時(shí)的庫(kù)存信息。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)庫(kù)存管理系統(tǒng)的操作和維護(hù)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照系統(tǒng)操作流程進(jìn)行操作，不得擅自修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)。（二）數(shù)據(jù)共享1.庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)與公司的生產(chǎn)管理系統(tǒng)、銷(xiāo)售管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)等進(jìn)行數(shù)據(jù)共享，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)成品信息在各部門(mén)之間的實(shí)時(shí)傳遞和共享。通過(guò)數(shù)據(jù)共享，各部門(mén)能夠及時(shí)獲取所需的產(chǎn)成品信息，提高工作效率和協(xié)同性。2.生產(chǎn)部門(mén)可通過(guò)庫(kù)存管理系統(tǒng)查詢產(chǎn)成品庫(kù)存情況，合理安排生產(chǎn)計(jì)劃；銷(xiāo)售部門(mén)可根據(jù)庫(kù)存信息及時(shí)安排發(fā)貨，提高客戶滿意度；財(cái)務(wù)部門(mén)可實(shí)時(shí)獲取產(chǎn)成品出入庫(kù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)核算和成本分析。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立產(chǎn)成品管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期或不定期對(duì)各部門(mén)的產(chǎn)成品管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括產(chǎn)成品出入庫(kù)手續(xù)是否齊全、庫(kù)存管理是否規(guī)范、盤(pán)點(diǎn)工作是否認(rèn)真等。2.監(jiān)督檢查可采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、資料查閱、數(shù)據(jù)核對(duì)等方式進(jìn)行。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整改，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到徹底解決。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司應(yīng)制定產(chǎn)成品管理考核評(píng)價(jià)辦法，對(duì)各部門(mén)及人員的產(chǎn)成品管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)指標(biāo)可包括產(chǎn)成品庫(kù)存準(zhǔn)確率、出入庫(kù)及時(shí)率、盤(pán)點(diǎn)差異率、客戶滿意度等。2.考核評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與部門(mén)及人員的績(jī)效掛鉤，對(duì)于產(chǎn)成品管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的