江門差旅費用管理辦法一、總則（一）目的為加強公司差旅費用管理，規(guī)范差旅行為，控制差旅成本，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)需要到江門地區(qū)及其他地區(qū)出差所發(fā)生的費用管理。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則：差旅費用應(yīng)納入公司年度預(yù)算管理，嚴格控制出差人數(shù)、天數(shù)和費用標(biāo)準。2.合規(guī)性原則：差旅費用的報銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。3.真實性原則：員工應(yīng)如實填報差旅費用，提供真實有效的票據(jù)。4.節(jié)約高效原則：鼓勵員工合理安排差旅行程，節(jié)約費用，提高工作效率。二、差旅審批（一）出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、人數(shù)等信息，按照公司審批流程報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）審批權(quán)限1.部門負責(zé)人出差，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.一般員工出差，由部門負責(zé)人審批。超過規(guī)定標(biāo)準的出差申請，需報公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。（三）特殊情況處理如遇緊急出差任務(wù)，無法提前填寫《出差申請表》的，應(yīng)在出差前通過電話或其他方式向上級領(lǐng)導(dǎo)報告，出差歸來后及時補辦審批手續(xù)。三、交通費用（一）交通工具選擇1.員工應(yīng)根據(jù)出差的緊急程度、距離遠近等因素合理選擇交通工具。原則上，優(yōu)先選擇公共交通工具，如飛機、火車、長途客車等。2.因工作需要，確需乘坐飛機頭等艙、火車軟臥、輪船一等艙的，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準。（二）交通費用標(biāo)準1.飛機票：按照經(jīng)濟艙票價報銷，因特殊情況需乘坐頭等艙的，經(jīng)批準后按照實際票價報銷。2.火車票：按照實際票價報銷。3.長途客車票：按照實際票價報銷。4.市內(nèi)交通費：出差期間，市內(nèi)交通費按照每人每天[X]元的標(biāo)準包干使用，不再報銷市內(nèi)出租車費等其他交通費用。如因特殊情況需要乘坐出租車的，須經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準。（三）交通費用報銷規(guī)定1.員工應(yīng)提供真實有效的交通票據(jù)，票據(jù)上應(yīng)注明出發(fā)地、目的地、日期、票價等信息。2.乘坐飛機的，應(yīng)提供電子客票行程單；乘坐火車的，應(yīng)提供火車票；乘坐長途客車的，應(yīng)提供車票。3.交通費用應(yīng)在出差結(jié)束后及時報銷，逾期不予受理。四、住宿費用（一）住宿標(biāo)準1.公司根據(jù)不同地區(qū)和職務(wù)級別制定住宿費用標(biāo)準，具體標(biāo)準如下：江門地區(qū)：[具體標(biāo)準]其他地區(qū)：[具體標(biāo)準]2.兩人及以上同行出差的，應(yīng)根據(jù)職務(wù)級別和住宿標(biāo)準選擇合適的房間類型，原則上應(yīng)合住標(biāo)準間，住宿費按照標(biāo)準間費用報銷。（二）住宿費用報銷規(guī)定1.員工應(yīng)選擇公司協(xié)議酒店或其他正規(guī)酒店住宿，并取得合法有效的住宿發(fā)票。發(fā)票上應(yīng)注明酒店名稱、住宿日期、房費金額等信息。2.住宿費應(yīng)在出差結(jié)束后及時報銷，逾期不予受理。報銷時應(yīng)提供住宿發(fā)票、酒店住宿清單等相關(guān)憑證。3.實際發(fā)生的住宿費低于住宿標(biāo)準的，按照實際發(fā)生額報銷；高于住宿標(biāo)準的，超出部分由員工自理。五、餐飲費用（一）餐飲補貼標(biāo)準出差期間，餐飲補貼按照每人每天[X]元的標(biāo)準包干使用，不再報銷餐飲發(fā)票。（二）餐飲補貼報銷規(guī)定1.餐飲補貼隨差旅費一同報銷，無需提供餐飲發(fā)票。2.員工應(yīng)按照規(guī)定的餐飲補貼標(biāo)準如實填寫報銷金額，不得虛報、多報。六、其他費用（一）通訊費用出差期間，因工作需要發(fā)生的通訊費用，按照公司相關(guān)規(guī)定報銷。（二）訂票手續(xù)費因出差需要預(yù)訂機票、火車票等發(fā)生的訂票手續(xù)費，按照實際發(fā)生額報銷。（三）其他雜費出差期間發(fā)生的其他雜費，如行李托運費、會議費、培訓(xùn)費等，應(yīng)提供合法有效的票據(jù)，按照公司相關(guān)規(guī)定報銷。七、差旅費用報銷流程（一）填寫報銷單員工出差歸來后，應(yīng)在[規(guī)定時間]內(nèi)填寫《差旅費報銷單》，詳細注明出差事由、目的地、出差時間、各項費用明細等信息，并粘貼好相關(guān)票據(jù)。（二）部門審核部門負責(zé)人對員工的差旅費用報銷進行審核，重點審核出差事由的真實性、費用標(biāo)準的合規(guī)性、票據(jù)的完整性等。審核通過后，在報銷單上簽字確認。（三）財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單進行審核，重點審核費用的合理性、票據(jù)的真實性、報銷流程的合規(guī)性等。審核通過后，在報銷單上簽字確認。（四）領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)公司審批權(quán)限，報銷單報公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。審批通過后，報銷單交財務(wù)部門報銷。（五）報銷支付財務(wù)部門根據(jù)審批后的報銷單，按照公司財務(wù)制度進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工個人銀行賬戶。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對差旅費用報銷情況進行審計，檢查差旅費用的支出是否符合規(guī)定，報銷流程是否合規(guī)，有無虛報、多報等情況。（二）違規(guī)處理對于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰：1.對于虛報、多報差旅費用的，責(zé)令其退還虛報、多報的費用，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過、記大過處分，直至解除勞動合同。2.對于未按照規(guī)定審批出差的，責(zé)令其補辦審批手續(xù)；造成公司損失的，由責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.對于違反國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定的其他行為，按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定處理。九、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。（二）修訂與補充本辦法