境外機(jī)構(gòu)存款管理辦法一、使用背景隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷開放，越來越多的境外機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)開展業(yè)務(wù)，境外機(jī)構(gòu)存款規(guī)模也日益增長(zhǎng)。為了規(guī)范境外機(jī)構(gòu)存款的管理，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本管理辦法。二、適用范圍本辦法適用于在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的境外機(jī)構(gòu)，包括但不限于外國(guó)銀行分行、外資法人銀行、境外非銀行金融機(jī)構(gòu)等。三、基本原則1.合規(guī)性原則境外機(jī)構(gòu)存款管理應(yīng)嚴(yán)格遵守我國(guó)法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則注重保障境外機(jī)構(gòu)存款的安全，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的穩(wěn)健運(yùn)作。3.便利性原則在合規(guī)和安全的前提下，為境外機(jī)構(gòu)提供便利的存款服務(wù)，提高金融服務(wù)效率。四、存款賬戶管理1.賬戶開立境外機(jī)構(gòu)應(yīng)按照我國(guó)銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定，向境內(nèi)銀行申請(qǐng)開立人民幣或外幣存款賬戶。申請(qǐng)時(shí)需提供合法有效的證明文件，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等，并填寫開戶申請(qǐng)書。境內(nèi)銀行應(yīng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保資料真實(shí)、完整、合規(guī)。審核通過后，為其開立相應(yīng)的存款賬戶，并發(fā)放開戶許可證。2.賬戶使用境外機(jī)構(gòu)存款賬戶的資金只能用于合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得用于洗錢、逃稅等違法違規(guī)行為。境外機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定的用途使用賬戶資金，并定期向境內(nèi)銀行報(bào)送資金使用情況報(bào)告。境內(nèi)銀行有權(quán)對(duì)境外機(jī)構(gòu)存款賬戶的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，如發(fā)現(xiàn)異常情況，有權(quán)采取相應(yīng)的措施，如暫停賬戶使用、要求境外機(jī)構(gòu)說明情況等。3.賬戶變更與撤銷境外機(jī)構(gòu)如需變更存款賬戶的相關(guān)信息，如賬戶名稱、法定代表人、地址等，應(yīng)及時(shí)向境內(nèi)銀行提出申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明文件。境內(nèi)銀行審核通過后，為其辦理賬戶變更手續(xù)，并重新發(fā)放開戶許可證。境外機(jī)構(gòu)如需撤銷存款賬戶，應(yīng)提前向境內(nèi)銀行提出申請(qǐng)，并結(jié)清賬戶余額。境內(nèi)銀行在審核通過后，為其辦理賬戶撤銷手續(xù)，并收回開戶許可證。五、存款種類與利率1.存款種類境外機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身需求選擇不同的存款種類，如活期存款、定期存款、通知存款等?；钇诖婵罹哂须S時(shí)支取的便利性，適合境外機(jī)構(gòu)日常資金的存放。定期存款具有較高的利率收益，適合境外機(jī)構(gòu)閑置資金的長(zhǎng)期存放。通知存款則根據(jù)存款期限和通知期限的不同，分為一天通知存款和七天通知存款，具有一定的靈活性。2.利率管理境內(nèi)銀行應(yīng)按照中國(guó)人民銀行公布的利率政策，結(jié)合市場(chǎng)情況，合理確定境外機(jī)構(gòu)存款的利率水平。利率調(diào)整時(shí)，境內(nèi)銀行應(yīng)及時(shí)通知境外機(jī)構(gòu)，并按照新的利率執(zhí)行。境外機(jī)構(gòu)存款利率應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，避免因利率波動(dòng)過大給境外機(jī)構(gòu)帶來不必要的損失。六、存款業(yè)務(wù)操作流程1.存款存入境外機(jī)構(gòu)可通過銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等方式將資金存入其在境內(nèi)銀行開立的存款賬戶。采用銀行轉(zhuǎn)賬方式存入時(shí)，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)填寫轉(zhuǎn)賬憑證，并注明收款賬戶信息。境內(nèi)銀行在收到轉(zhuǎn)賬資金后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，并將資金入賬。采用支票方式存入時(shí)，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)填寫支票，并在支票上加蓋預(yù)留銀行印鑒。境內(nèi)銀行在收到支票后，應(yīng)按照支票結(jié)算的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后將資金入賬。采用現(xiàn)金方式存入時(shí)，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)前往境內(nèi)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金繳存手續(xù)。境內(nèi)銀行在收到現(xiàn)金后，應(yīng)進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，并將資金入賬。2.存款支取境外機(jī)構(gòu)如需支取存款，可通過銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等方式進(jìn)行操作。采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支取時(shí)，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)填寫轉(zhuǎn)賬憑證，并注明付款賬戶信息和收款賬戶信息。境內(nèi)銀行在審核通過后，將資金從境外機(jī)構(gòu)存款賬戶轉(zhuǎn)出，并按照轉(zhuǎn)賬結(jié)算的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。采用支票方式支取時(shí)，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)填寫支票，并在支票上加蓋預(yù)留銀行印鑒。境內(nèi)銀行在收到支票后，應(yīng)按照支票結(jié)算的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后將資金從境外機(jī)構(gòu)存款賬戶轉(zhuǎn)出。采用現(xiàn)金方式支取時(shí)，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)前往境內(nèi)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金支取手續(xù)。境內(nèi)銀行在審核通過后，按照現(xiàn)金管理的相關(guān)規(guī)定支付現(xiàn)金。3.存款利息計(jì)算與支付境內(nèi)銀行應(yīng)按照規(guī)定的利率計(jì)算境外機(jī)構(gòu)存款的利息，并定期向境外機(jī)構(gòu)支付利息。利息計(jì)算方式可采用積數(shù)計(jì)息法或逐筆計(jì)息法，具體計(jì)算方法應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。境內(nèi)銀行應(yīng)在每個(gè)結(jié)息日將利息計(jì)算結(jié)果通知境外機(jī)構(gòu)，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將利息支付到境外機(jī)構(gòu)指定的賬戶。七、風(fēng)險(xiǎn)管理1.信用風(fēng)險(xiǎn)境內(nèi)銀行應(yīng)建立健全境外機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)境外機(jī)構(gòu)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)測(cè)。根據(jù)境外機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)結(jié)果，合理確定其存款額度和利率水平，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)的貸后管理，及時(shí)了解其經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，如發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)采取措施，如要求境外機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保、提前收回貸款等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)境內(nèi)銀行應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)利率、匯率等市場(chǎng)因素的變化，及時(shí)調(diào)整境外機(jī)構(gòu)存款的利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)管理策略。采用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理工具，如利率互換、外匯遠(yuǎn)期合約等，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，降低境外機(jī)構(gòu)存款的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和化解。3.操作風(fēng)險(xiǎn)境內(nèi)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范和管理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)。定期對(duì)境外機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患，不斷完善內(nèi)部控制制度。八、監(jiān)督檢查1.監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)境內(nèi)銀行境外機(jī)構(gòu)存款管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，境內(nèi)銀行應(yīng)積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等方式，對(duì)境內(nèi)銀行境外機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、安全性、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)于違反本辦法規(guī)定的境內(nèi)銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將依法給予相應(yīng)的處罰，如責(zé)令改正、罰款、暫停業(yè)務(wù)等。2.境內(nèi)銀行內(nèi)部監(jiān)督境內(nèi)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)境外機(jī)構(gòu)存款管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查。內(nèi)部審計(jì)和檢查應(yīng)覆蓋境外機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括賬戶管理、存款業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。對(duì)于內(nèi)部審計(jì)和檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，境內(nèi)銀行應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。九、信息披露1.境內(nèi)銀行應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向境外機(jī)構(gòu)披露存款業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，如利率水平、賬戶管理規(guī)定、業(yè)務(wù)操作流程等。2.信息披露應(yīng)采