固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。（三）基本原則固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。（四）職責(zé)分工1.貸款人職責(zé)貸款人應(yīng)合理評(píng)估借款人的還款能力、項(xiàng)目的盈利能力和償債能力，按照借款合同約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。2.借款人職責(zé)借款人應(yīng)依法合規(guī)使用貸款資金，不得挪用貸款資金用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。借款人應(yīng)按照合同約定，及時(shí)足額償還貸款本息。借款人應(yīng)定期向貸款人提供有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等資料，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查。二、受理與調(diào)查（一）受理?xiàng)l件1.借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記。2.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄。3.借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄。4.國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求。5.借款用途及還款來源明確、合法。6.項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序。7.符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定。8.貸款人要求的其他條件。（二）調(diào)查內(nèi)容1.借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況調(diào)查借款人的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等；調(diào)查項(xiàng)目發(fā)起人的基本情況、信用狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力等。2.貸款項(xiàng)目的情況調(diào)查項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、可行性；調(diào)查項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等；調(diào)查項(xiàng)目的資金來源及落實(shí)情況、項(xiàng)目的配套條件落實(shí)情況等。3.貸款擔(dān)保情況調(diào)查保證人的保證能力、抵押物的價(jià)值及變現(xiàn)能力、質(zhì)押物的價(jià)值及變現(xiàn)能力等。（三）調(diào)查方式1.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評(píng)估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。貸款人可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、貸款資金使用情況等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。2.非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查貸款人可通過收集、分析借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)信息等資料，對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)容貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面、深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)包括借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法貸款人可采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。定性評(píng)價(jià)方法主要包括專家判斷法、信用評(píng)級(jí)法等；定量評(píng)價(jià)方法主要包括財(cái)務(wù)比率分析法、現(xiàn)金流分析法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法等。（二）審批流程1.初審信貸業(yè)務(wù)部門對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行初審，提出初審意見。初審意見應(yīng)包括借款人的基本情況、貸款項(xiàng)目的情況、貸款擔(dān)保情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)情況等。2.審查風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)信貸業(yè)務(wù)部門提交的初審意見進(jìn)行審查，提出審查意見。審查意見應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等。3.審批貸款審批委員會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交的審查意見進(jìn)行審批，作出審批決定。審批決定應(yīng)包括是否同意發(fā)放貸款、貸款金額、貸款期限、貸款利率、還款方式等。四、合同簽訂（一）合同簽訂原則貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等合同文件。合同簽訂應(yīng)遵循平等自愿、公平誠(chéng)信的原則，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。（二）合同主要條款1.借款金額、期限、利率、用途、還款方式等。2.借款人的權(quán)利和義務(wù)。3.貸款人的權(quán)利和義務(wù)。4.擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、擔(dān)保期限等。5.違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等。五、發(fā)放與支付（一）貸款發(fā)放條件1.借款人已按合同約定支付了相關(guān)費(fèi)用。2.借款人已落實(shí)了貸款擔(dān)保。3.貸款資金已按合同約定的支付方式進(jìn)行了支付。4.貸款人要求的其他條件。（二）支付管理1.貸款人受托支付貸款人應(yīng)按照借款合同約定，通過貸款人受托支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付的操作流程應(yīng)包括借款人提出支付申請(qǐng)、貸款人審核支付申請(qǐng)、貸款人將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象等環(huán)節(jié)。2.借款人自主支付貸款人應(yīng)按照借款合同約定，通過借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。借款人自主支付的操作流程應(yīng)包括借款人提出支付申請(qǐng)、貸款人審核支付申請(qǐng)、借款人自主支付貸款資金等環(huán)節(jié)。六、貸后管理（一）貸后檢查1.檢查內(nèi)容貸后檢查的內(nèi)容應(yīng)包括借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、貸款資金使用情況、擔(dān)保情況等。2.檢查方式貸后檢查可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行?，F(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)包括對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、財(cái)務(wù)部門、倉(cāng)庫等進(jìn)行實(shí)地檢查；非現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)包括對(duì)借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)信息等資料進(jìn)行分析。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的指標(biāo)應(yīng)包括借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、信用指標(biāo)等。2.風(fēng)險(xiǎn)處置貸款人應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果，及時(shí)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。風(fēng)險(xiǎn)處置措施應(yīng)包括要求借款人增加擔(dān)保、提前收回貸款、停止發(fā)放貸款等。（三）貸款回收與處置1.貸款回收借款人應(yīng)按照借款合同約定，及時(shí)足額償還貸款本息。貸款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款回收的管理，確保貸款本息的及時(shí)足額回收。2.貸款處置借款人未能按照借款合同約定償還貸款本息的，貸款人應(yīng)按照合同約定，采取有效的貸款處置措施。貸款處置措施應(yīng)包括依法拍賣抵押物、依法變賣質(zhì)押物、依法追究保證人的保證責(zé)任等。七、法律責(zé)任（一）貸款人法律責(zé)任貸款人有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的。2.與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的。3.超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的。4.未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的。5.與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的。6.未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的。7.有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。（二）借款人法律責(zé)任借款人有下列情形之一的，由貸款人責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改正的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：1.提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料的。2.不如實(shí)向貸款人提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額等資料的。3.拒絕接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督的。4.未按合同約定使用貸款的。5.用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)的。6.套取貸款相互借貸牟取非法收入的。7.違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款的。8.有其他違反本辦法規(guī)定的行為的。八、附則（一）解釋權(quán)本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。（二）施行日期本辦法自發(fā)布之日