公司對外融資管理辦法總則制定目的為規(guī)范公司對外融資行為，加強(qiáng)融資管理，有效控制融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金需求得到合理滿足，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的所有對外融資活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等?；驹瓌t1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定。3.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，合理選擇融資方式，降低融資成本，提高資金使用效益。4.統(tǒng)一管理原則：公司對外融資實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范融資流程，提高融資效率。融資決策與審批融資需求分析1.各部門、子公司、分公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、投資計(jì)劃、資金預(yù)算等，提前向公司財(cái)務(wù)部門提交融資需求申請，詳細(xì)說明融資用途、金額、期限、融資方式等。2.財(cái)務(wù)部門對融資需求進(jìn)行綜合分析，結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況、資金流動(dòng)性、償債能力等因素，提出初步意見，并報(bào)公司管理層。融資方案制定1.根據(jù)融資需求和公司實(shí)際情況，財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門制定融資方案，包括融資方式選擇、融資渠道確定、融資成本測算、融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。2.融資方案應(yīng)充分考慮各種融資方式的優(yōu)缺點(diǎn)，結(jié)合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和市場環(huán)境，選擇最適合公司的融資方式。融資決策1.公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)對重大融資事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策。融資決策委員會(huì)成員包括公司管理層、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等。2.融資方案提交融資決策委員會(huì)審議，委員會(huì)成員應(yīng)充分發(fā)表意見，對融資方案的可行性、合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等進(jìn)行評(píng)估。3.根據(jù)審議結(jié)果，融資決策委員會(huì)做出融資決策，明確融資方式、融資金額、融資期限、融資成本等關(guān)鍵要素。融資審批1.融資決策通過后，按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。審批流程應(yīng)明確各部門職責(zé)和審批權(quán)限，確保審批過程規(guī)范、高效。2.融資申請需提交以下資料：融資申請書，詳細(xì)說明融資用途、金額、期限、融資方式等；融資方案，包括融資成本測算、融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等；公司財(cái)務(wù)報(bào)表、資金預(yù)算等相關(guān)財(cái)務(wù)資料；法律合規(guī)部門出具的法律意見書；其他需要提供的資料。3.審批部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審批工作，并將審批結(jié)果及時(shí)反饋給申請部門。如審批不通過，應(yīng)說明原因，申請部門根據(jù)審批意見進(jìn)行調(diào)整后重新提交申請。融資執(zhí)行與管理融資協(xié)議簽訂1.融資方案經(jīng)審批通過后，由公司指定的授權(quán)代表與融資方簽訂融資協(xié)議。融資協(xié)議應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等關(guān)鍵條款。2.融資協(xié)議簽訂前，法律合規(guī)部門應(yīng)對協(xié)議條款進(jìn)行審核，確保協(xié)議合法合規(guī)，保護(hù)公司利益。融資款項(xiàng)管理1.融資款項(xiàng)到賬后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金準(zhǔn)確、及時(shí)入賬。2.建立融資款項(xiàng)使用臺(tái)賬，對融資款項(xiàng)的使用情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，確保資金按融資協(xié)議約定用途使用。3.定期對融資款項(xiàng)使用情況進(jìn)行檢查和分析，如發(fā)現(xiàn)資金使用不當(dāng)或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正和防范。融資利息與費(fèi)用管理1.按照融資協(xié)議約定，及時(shí)支付融資利息和相關(guān)費(fèi)用，確保公司信用記錄良好。2.建立融資利息與費(fèi)用臺(tái)賬，對融資利息和費(fèi)用的發(fā)生情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，定期進(jìn)行核對和分析。3.加強(qiáng)對融資利息和費(fèi)用的控制，合理安排還款計(jì)劃，降低融資成本。融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和預(yù)警。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對公司融資狀況進(jìn)行分析，評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)水平，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。2.根據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，如調(diào)整融資結(jié)構(gòu)、提前還款、增加擔(dān)保措施等，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)與融資方的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)了解融資方經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，確保融資安全。融資信息披露信息披露原則公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露對外融資信息，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。信息披露內(nèi)容1.融資事項(xiàng)基本情況，包括融資方式、融資金額、融資期限、融資用途等；2.融資協(xié)議主要條款，如融資利率、還款方式、擔(dān)保條款等；3.融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，包括融資風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施等；4.其他需要披露的信息。信息披露渠道公司應(yīng)通過公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等渠道，及時(shí)披露對外融資信息。同時(shí)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，向公司股東、債權(quán)人等相關(guān)利益者提供融資信息。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司對外融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查融資決策程序的合規(guī)性、融資協(xié)議的執(zhí)行情況、融資款項(xiàng)的使用情況等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門及時(shí)整改。風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對公司融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常監(jiān)控和管理，定期評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)參與融資決策過程，對融資方案的風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的融資行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，包括但不限于警告、罰款、降職、撤職等。2.如因違規(guī)融資行為給公司造成損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。附則解釋權(quán)本