公司責任追究管理辦法一、總則（一）目的為加強公司管理，規(guī)范公司內部責任追究行為，維護公司正常運營秩序，保障公司及股東的合法權益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部各部門、各子公司、分公司及其全體員工。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：責任追究應嚴格依據(jù)國家法律法規(guī)、公司章程及公司相關制度進行。2.實事求是原則：以事實為依據(jù)，準確認定責任性質、責任主體和責任程度。3.責任與處罰相適應原則：根據(jù)責任大小，給予相應的處罰，做到責罰相當。4.教育與懲戒相結合原則：通過責任追究，教育員工增強責任意識，同時起到懲戒作用，防止類似問題再次發(fā)生。二、責任追究的情形及標準（一）違反公司財務制度1.財務造假故意偽造、變造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務會計報告的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予開除處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。指使、強令會計機構、會計人員及其他人員偽造、變造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務會計報告或者隱匿、故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告的，給予撤職以上處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。2.挪用公款利用職務便利，挪用公款歸個人使用，進行非法活動的，或者挪用公款數(shù)額較大、進行營利活動的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個月未還的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予開除處分，并處以挪用公款數(shù)額[X]%以上[X]%以下的罰款；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。挪用本單位資金不構成犯罪，但情節(jié)嚴重的，給予撤職以上處分，并處以挪用資金數(shù)額[X]%以上[X]%以下的罰款。3.違規(guī)報銷虛報、多報費用，騙取公司資金的，對直接責任人員給予警告至記過處分，并處以虛報金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分，并處以虛報金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款。因審核不嚴導致違規(guī)報銷的，對審核人員給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分。（二）違反公司人力資源管理制度1.招聘違規(guī)在招聘過程中，存在虛假招聘信息、泄露應聘者信息、徇私舞弊等行為的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。因招聘違規(guī)給公司造成損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。2.考勤造假員工偽造考勤記錄、代打卡等弄虛作假行為的，給予警告至記過處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款。部門負責人對本部門考勤管理不力，導致考勤造假現(xiàn)象嚴重的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分。3.薪酬違規(guī)擅自提高或降低員工薪酬標準、虛報薪酬數(shù)據(jù)等行為的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。因薪酬違規(guī)給公司或員工造成損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。（三）違反公司業(yè)務流程及操作規(guī)范1.業(yè)務決策失誤因決策失誤給公司造成重大經濟損失的，對決策人給予撤職以上處分，并根據(jù)損失程度承擔相應比例的賠償責任；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。參與決策的人員明知決策錯誤而未提出反對意見的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分。2.業(yè)務操作失誤因業(yè)務操作不當導致公司遭受損失的，對直接責任人員給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分，并根據(jù)損失程度承擔相應比例的賠償責任。因違反業(yè)務流程及操作規(guī)范引發(fā)客戶投訴或重大業(yè)務風險的，對相關責任人給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分。3.信息安全事故因故意或重大過失導致公司信息泄露、數(shù)據(jù)丟失等信息安全事故的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予開除處分，并根據(jù)損失程度承擔相應比例的賠償責任；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。因信息安全管理不善導致信息安全事故的，對相關部門負責人給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分。（四）違反公司廉潔自律規(guī)定1.受賄員工利用職務便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，給予開除處分，并處以受賄金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。2.行賄為謀取不正當利益，給予公司內部人員財物的，對直接責任人員給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分，并處以行賄金額[X]%以上[X]%以下的罰款。因行賄給公司造成損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。3.不正當交易在業(yè)務往來中，存在商業(yè)賄賂、不正當競爭等行為的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。因不正當交易給公司聲譽或經濟利益造成損害的，責任人應承擔相應的賠償責任。三、責任追究的程序（一）線索發(fā)現(xiàn)與受理1.公司內部任何部門或個人發(fā)現(xiàn)責任追究線索后，應及時向公司審計監(jiān)察部門報告。2.審計監(jiān)察部門對收到的線索進行登記，并對線索的真實性、可靠性進行初步核實。（二）調查取證1.審計監(jiān)察部門根據(jù)線索情況，成立調查組，制定調查方案，明確調查人員的職責和分工。2.調查組通過查閱文件資料、詢問相關人員、實地走訪等方式進行調查取證，收集與責任追究相關的證據(jù)材料。3.在調查過程中，調查人員應嚴格遵守法律法規(guī)和公司規(guī)定，保守調查秘密，確保調查工作的公正、客觀。（三）責任認定1.調查組根據(jù)調查取證情況，對責任事實進行認定，確定責任主體、責任性質和責任程度。2.責任認定應形成書面報告，詳細說明責任事實、認定依據(jù)、責任主體及責任程度等內容，并經調查組全體成員簽字確認。（四）處罰建議1.審計監(jiān)察部門根據(jù)責任認定結果，提出處罰建議，明確處罰種類、處罰金額及其他處理措施。2.處罰建議應報公司管理層審批，必要時提交公司董事會審議。（五）處罰執(zhí)行1.經公司管理層或董事會批準的處罰決定，由公司人力資源部門負責執(zhí)行。2.人力資源部門應及時將處罰決定通知責任人員，并按照規(guī)定辦理相關手續(xù)，如調整薪酬、崗位變動、解除勞動合同等。3.責任人員對處罰決定不服的，可在規(guī)定時間內提出申訴，公司應按照規(guī)定進行復查和處理。四、申訴與復查（一）申訴1.責任人員對處罰決定不服的，可以自收到處罰決定之日起[X]個工作日內，向公司審計監(jiān)察部門提出書面申訴。2.申訴書應寫明申訴理由、事實依據(jù)及請求復查的事項等內容。（二）復查1.審計監(jiān)察部門收到申訴書后，應在[X]個工作日內進行審查，并決定是否受理。2.對于受理的申訴，審計監(jiān)察部門應在[X]個工作日內組織復查，復查可采取查閱資料、實地核實、詢問相關人員等方式進行。3.復查結束后，審計監(jiān)察部門應形成復查報告，報公司管理層審批。如復查后維持原處罰決定的，應向申訴人說明理由；如改變