債務(wù)融資工具管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范公司債務(wù)融資工具的發(fā)行、交易及相關(guān)管理活動(dòng)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的各類債務(wù)融資工具，包括但不限于短期融資券、中期票據(jù)、定向債務(wù)融資工具等。（三）基本原則1.合法性原則：公司債務(wù)融資工具的發(fā)行、交易等活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保合法合規(guī)。2.誠(chéng)信原則：公司及相關(guān)參與方應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，履行相關(guān)義務(wù)，如實(shí)披露信息。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估債務(wù)融資工具帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健。4.規(guī)范運(yùn)作原則：建立健全內(nèi)部管理制度，規(guī)范債務(wù)融資工具管理流程，提高運(yùn)作效率。二、管理職責(zé)（一）董事會(huì)職責(zé)1.審議批準(zhǔn)公司債務(wù)融資工具的發(fā)行計(jì)劃、發(fā)行方案等重大事項(xiàng)。2.監(jiān)督公司債務(wù)融資工具管理工作的開(kāi)展情況，確保符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和法律法規(guī)要求。（二）管理層職責(zé)1.組織實(shí)施董事會(huì)關(guān)于債務(wù)融資工具管理的決策，制定具體的管理措施和操作流程。2.負(fù)責(zé)公司債務(wù)融資工具發(fā)行、交易等日常管理工作，協(xié)調(diào)與相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通與合作。3.定期向董事會(huì)報(bào)告?zhèn)鶆?wù)融資工具管理情況，及時(shí)匯報(bào)重大事項(xiàng)。（三）相關(guān)部門(mén)職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)債務(wù)融資工具發(fā)行資金的籌集、使用和管理，確保資金安全和有效使用。編制財(cái)務(wù)預(yù)算，評(píng)估債務(wù)融資工具對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，提供財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。協(xié)助制定發(fā)行方案，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資料。2.法務(wù)部門(mén)審核債務(wù)融資工具發(fā)行、交易等相關(guān)合同和文件，確保符合法律法規(guī)要求。處理債務(wù)融資工具管理過(guò)程中的法律事務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。提供法律咨詢和建議，保障公司合法合規(guī)運(yùn)作。3.市場(chǎng)部門(mén)負(fù)責(zé)債務(wù)融資工具市場(chǎng)調(diào)研，分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和投資者需求。制定市場(chǎng)營(yíng)銷策略，組織開(kāi)展宣傳推廣活動(dòng)，提高公司債務(wù)融資工具的市場(chǎng)認(rèn)知度和影響力。協(xié)助管理層與投資者、中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行溝通與協(xié)調(diào)，維護(hù)良好的市場(chǎng)關(guān)系。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)建立健全債務(wù)融資工具風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)債務(wù)融資工具業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控。識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警債務(wù)融資工具面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施和建議。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)防控措施的執(zhí)行情況，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。三、發(fā)行管理（一）發(fā)行計(jì)劃制定1.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、資金需求和市場(chǎng)情況，由管理層牽頭，財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)制定年度債務(wù)融資工具發(fā)行計(jì)劃。2.發(fā)行計(jì)劃應(yīng)明確發(fā)行規(guī)模、發(fā)行品種、發(fā)行期限、發(fā)行時(shí)間等要素，并報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）發(fā)行方案設(shè)計(jì)1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)發(fā)行計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)利率走勢(shì)、投資者需求等因素，設(shè)計(jì)具體的發(fā)行方案。2.發(fā)行方案應(yīng)包括發(fā)行金額、票面利率、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行方式、承銷方式、信用評(píng)級(jí)安排、增信措施等內(nèi)容。3.法務(wù)部門(mén)對(duì)發(fā)行方案進(jìn)行法律審核，確保方案合法合規(guī)。（三）申報(bào)與核準(zhǔn)1.按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，由市場(chǎng)部門(mén)負(fù)責(zé)組織中介機(jī)構(gòu)（如主承銷商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）編制申報(bào)材料，并向相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交發(fā)行申請(qǐng)。2.配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核工作，及時(shí)回復(fù)反饋意見(jiàn)，提供補(bǔ)充材料。3.取得監(jiān)管機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)文件后，方可進(jìn)行債務(wù)融資工具的發(fā)行。（四）發(fā)行實(shí)施1.在發(fā)行前，由市場(chǎng)部門(mén)組織開(kāi)展宣傳推介活動(dòng)，向投資者介紹公司基本情況、發(fā)行方案等信息。2.根據(jù)發(fā)行方案確定的發(fā)行方式和承銷方式，組織承銷商進(jìn)行債券銷售。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)資金的籌集和到賬管理，確保發(fā)行資金及時(shí)足額到位。4.發(fā)行過(guò)程中，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和市場(chǎng)規(guī)則，確保發(fā)行工作順利進(jìn)行。四、交易管理（一）交易市場(chǎng)選擇1.根據(jù)公司債務(wù)融資工具的特點(diǎn)和市場(chǎng)情況，選擇合適的交易市場(chǎng)進(jìn)行交易，主要包括銀行間債券市場(chǎng)等。2.關(guān)注交易市場(chǎng)的規(guī)則變化和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整交易策略。（二）交易方式1.公司債務(wù)融資工具的交易方式主要包括現(xiàn)券交易、回購(gòu)交易等。2.根據(jù)市場(chǎng)情況和公司資金需求，合理選擇交易方式，確保交易的順利進(jìn)行和資金的合理運(yùn)用。（三）交易操作流程1.市場(chǎng)部門(mén)負(fù)責(zé)收集交易信息，提出交易意向。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)交易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審核交易方案。3.經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，由市場(chǎng)部門(mén)按照交易流程與交易對(duì)手進(jìn)行談判、簽約等操作。4.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)交易資金的清算和結(jié)算，確保交易資金的安全和及時(shí)到賬。（四）交易風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等的監(jiān)測(cè)和管理。2.設(shè)定交易限額，控制交易規(guī)模，避免過(guò)度交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。3.定期對(duì)交易情況進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決交易過(guò)程中存在的問(wèn)題。五、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，履行債務(wù)融資工具信息披露義務(wù)。（二）披露內(nèi)容1.發(fā)行前，應(yīng)披露公司基本情況、發(fā)行方案、信用評(píng)級(jí)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)等信息。2.存續(xù)期內(nèi)，應(yīng)定期披露年度報(bào)告、中期報(bào)告等，內(nèi)容包括公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、重大事項(xiàng)等。3.發(fā)生可能影響公司償債能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)披露相關(guān)信息。（三）披露渠道公司應(yīng)通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)、上海清算所等指定的信息披露平臺(tái)進(jìn)行信息披露，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息。六、信用評(píng)級(jí)與增信措施（一）信用評(píng)級(jí)1.公司應(yīng)定期聘請(qǐng)具有資質(zhì)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)公司及債務(wù)融資工具進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。2.配合信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)展評(píng)級(jí)工作，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的資料和信息。3.根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整公司經(jīng)營(yíng)策略和融資方案，維護(hù)公司良好信用形象。（二）增信措施1.根據(jù)公司實(shí)際情況和市場(chǎng)需求，合理選擇增信措施，如第三方擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、質(zhì)押等。2.制定增信措施的具體實(shí)施方案，明確增信主體的權(quán)利義務(wù)、增信資產(chǎn)的管理等內(nèi)容。3.加強(qiáng)對(duì)增信措施的管理和監(jiān)督，確保增信措施的有效性和可持續(xù)性。七、投資者保護(hù)（一）投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制1.建立健全投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制，保障投資者的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)等合法權(quán)益。2.設(shè)立專門(mén)的投資者咨詢熱線和郵箱，及時(shí)回復(fù)投資者的咨詢和投訴。（二）投資者教育1.開(kāi)展投資者教育活動(dòng)，向投資者普及債務(wù)融資工具相關(guān)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范常識(shí)。2.通過(guò)舉辦培訓(xùn)講座、發(fā)布宣傳資料等方式，提高投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和投資能力。（三）投資者投訴處理1.建立投資者投訴處理流程，及時(shí)受理投資者的投訴，并進(jìn)行調(diào)查和處理。2.將投訴處理結(jié)果及時(shí)反饋給投資者，確保投資者的合法權(quán)益得到有效保護(hù)。八、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.建立內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)公司債務(wù)融資工具管理工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.檢查內(nèi)容包括發(fā)行管理、交易管理、信息披露、信用評(píng)級(jí)與增信措施、投資者保護(hù)等方面。3.對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督檢查1.積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，及時(shí)整改存在的問(wèn)題，規(guī)范公司債務(wù)融資工具管理行為。