互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金的管理和使用，提高資金使用效益，確保扶貧項(xiàng)目順利實(shí)施，切實(shí)保障貧困地區(qū)和貧困人口的利益，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，結(jié)合本公司互聯(lián)網(wǎng)扶貧工作實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司參與的所有互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金的籌集、分配、使用、監(jiān)督等管理活動(dòng)。（三）基本原則1.精準(zhǔn)使用原則資金使用要精準(zhǔn)瞄準(zhǔn)貧困對(duì)象，確保資金直接用于扶貧項(xiàng)目，助力貧困人口增收脫貧，不得挪作他用。2.公開(kāi)透明原則扶貧資金的管理和使用過(guò)程要公開(kāi)透明，接受社會(huì)公眾、相關(guān)部門(mén)及受益群眾的監(jiān)督，確保資金使用信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.注重績(jī)效原則建立健全資金績(jī)效評(píng)價(jià)制度，提高資金使用效率和效益，以最小的資金投入獲取最大的扶貧成效。4.?？顚Ｓ迷瓌t互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金必須專款專用，嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，不得與其他資金混淆。二、資金籌集與管理（一）資金來(lái)源1.政府財(cái)政撥款積極爭(zhēng)取政府部門(mén)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)扶貧項(xiàng)目的財(cái)政支持，按照相關(guān)政策和程序申請(qǐng)、接收財(cái)政扶貧資金。2.社會(huì)捐贈(zèng)通過(guò)多種渠道向社會(huì)各界宣傳互聯(lián)網(wǎng)扶貧工作，鼓勵(lì)企業(yè)、社會(huì)組織和個(gè)人捐贈(zèng)資金，用于支持扶貧項(xiàng)目的開(kāi)展。3.公司自有資金從公司的營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)等中合理安排一定比例的資金，投入到互聯(lián)網(wǎng)扶貧項(xiàng)目中。（二）資金管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.設(shè)立專門(mén)賬戶公司財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金專用賬戶，負(fù)責(zé)資金的收支核算和管理，確保資金安全、獨(dú)立運(yùn)行。2.成立資金管理小組由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)人員、扶貧項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等組成資金管理小組，負(fù)責(zé)審議資金籌集、分配、使用等重大事項(xiàng)，監(jiān)督資金使用情況。3.職責(zé)分工財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)資金的賬務(wù)處理、資金收付、會(huì)計(jì)核算等工作，定期編制資金報(bào)表，向資金管理小組匯報(bào)資金收支情況。扶貧項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)扶貧項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，提出資金使用需求，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的資金申請(qǐng)、使用和管理，確保資金按計(jì)劃用于項(xiàng)目建設(shè)。公司高層管理人員對(duì)互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金管理工作負(fù)總責(zé)，審核資金管理小組的審議意見(jiàn)，決策重大資金事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決資金管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）資金籌集程序1.政府財(cái)政撥款了解政府財(cái)政扶貧資金政策和申報(bào)要求，及時(shí)與相關(guān)政府部門(mén)溝通聯(lián)系，確定申報(bào)項(xiàng)目和資金額度。組織編制項(xiàng)目申報(bào)材料，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、實(shí)施方案、資金預(yù)算等，確保申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。按照規(guī)定的程序和時(shí)間要求報(bào)送項(xiàng)目申報(bào)材料，積極配合政府部門(mén)的審核、評(píng)審等工作。收到政府財(cái)政撥款后，及時(shí)將資金足額存入專用賬戶，并進(jìn)行賬務(wù)處理。2.社會(huì)捐贈(zèng)制定社會(huì)捐贈(zèng)管理辦法，明確捐贈(zèng)渠道、捐贈(zèng)接收、捐贈(zèng)使用等相關(guān)規(guī)定。通過(guò)公司官網(wǎng)、社交媒體、新聞媒體等多種渠道發(fā)布捐贈(zèng)信息，宣傳互聯(lián)網(wǎng)扶貧項(xiàng)目及捐贈(zèng)事宜，吸引社會(huì)各界捐贈(zèng)。對(duì)接收的捐贈(zèng)資金進(jìn)行登記造冊(cè)，詳細(xì)記錄捐贈(zèng)人、捐贈(zèng)金額、捐贈(zèng)時(shí)間等信息，開(kāi)具捐贈(zèng)收據(jù)。將捐贈(zèng)資金及時(shí)存入專用賬戶，并按照捐贈(zèng)人意愿或扶貧項(xiàng)目需求安排使用。3.公司自有資金公司根據(jù)年度預(yù)算安排，在自有資金中合理確定互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金投入額度。財(cái)務(wù)部門(mén)按照規(guī)定的審批流程，將自有資金撥付到互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金專用賬戶。三、資金分配與使用（一）資金分配原則1.貧困程度導(dǎo)向原則根據(jù)貧困地區(qū)和貧困人口的貧困程度，優(yōu)先支持貧困程度深、貧困人口多的地區(qū)和群體。2.項(xiàng)目效益導(dǎo)向原則綜合考慮扶貧項(xiàng)目的預(yù)期效益，優(yōu)先分配資金到經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著的項(xiàng)目。3.公平公正原則嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行資金分配，確保分配過(guò)程公平、公正、公開(kāi)，避免人為因素干擾。（二）資金分配程序1.項(xiàng)目申報(bào)扶貧項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)扶貧工作規(guī)劃和實(shí)際需求，組織編制項(xiàng)目申報(bào)書(shū)，明確項(xiàng)目名稱、實(shí)施地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、資金預(yù)算、預(yù)期效益等內(nèi)容。2.項(xiàng)目評(píng)審資金管理小組對(duì)申報(bào)的扶貧項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，綜合考慮項(xiàng)目的可行性、必要性、效益性等因素，提出評(píng)審意見(jiàn)。3.資金分配根據(jù)評(píng)審意見(jiàn)，公司高層管理人員確定資金分配方案，明確各項(xiàng)目的資金分配額度，并下達(dá)資金分配通知。（三）資金使用范圍1.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)用于貧困地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，包括網(wǎng)絡(luò)覆蓋工程、通信設(shè)備購(gòu)置與維護(hù)、數(shù)據(jù)中心建設(shè)等，改善貧困地區(qū)網(wǎng)絡(luò)通信條件。2.產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持扶持貧困地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，如農(nóng)產(chǎn)品電商平臺(tái)建設(shè)、農(nóng)村電商服務(wù)站點(diǎn)設(shè)立、電商人才培訓(xùn)等，促進(jìn)貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，帶動(dòng)貧困人口增收。支持與互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)的新興產(chǎn)業(yè)在貧困地區(qū)的培育和發(fā)展，探索新的扶貧模式和路徑。3.貧困對(duì)象幫扶為貧困家庭提供互聯(lián)網(wǎng)技能培訓(xùn)，幫助其掌握電商運(yùn)營(yíng)、網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)等技能，提高就業(yè)創(chuàng)業(yè)能力。通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)施精準(zhǔn)幫扶措施，如在線捐贈(zèng)、消費(fèi)扶貧等，直接惠及貧困對(duì)象。4.其他扶貧項(xiàng)目根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)扶貧工作實(shí)際需要，經(jīng)資金管理小組批準(zhǔn)的其他與互聯(lián)網(wǎng)扶貧相關(guān)的項(xiàng)目支出。（四）資金使用審批流程1.項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)提交申請(qǐng)扶貧項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金需求，填寫(xiě)資金使用申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)資金的用途、金額、支付方式等，并附上相關(guān)證明材料。2.項(xiàng)目主管部門(mén)審核項(xiàng)目主管部門(mén)對(duì)資金使用申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料進(jìn)行審核，核實(shí)項(xiàng)目實(shí)施情況和資金使用的合理性，簽署審核意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)資金使用申請(qǐng)表進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)審核資金支付方式是否合規(guī)、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確、相關(guān)票據(jù)是否齊全等，提出復(fù)核意見(jiàn)。4.資金管理小組審批資金管理小組對(duì)資金使用申請(qǐng)進(jìn)行審議，根據(jù)項(xiàng)目情況和資金分配額度，做出審批決定。對(duì)于金額較大的資金支出，需報(bào)公司高層管理人員審批。5.資金支付財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)審批通過(guò)的資金使用申請(qǐng)表，按照規(guī)定的支付方式和程序進(jìn)行資金支付，確保資金安全、及時(shí)、準(zhǔn)確地?fù)芨兜巾?xiàng)目實(shí)施單位或個(gè)人。四、資金監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.定期審計(jì)公司審計(jì)部門(mén)定期對(duì)互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，審查資金收支的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，檢查資金使用效益，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。2.日常監(jiān)督財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)資金使用情況進(jìn)行日常監(jiān)控，及時(shí)掌握資金流向和使用進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)報(bào)告資金管理小組，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。3.項(xiàng)目跟蹤檢查扶貧項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行跟蹤檢查，確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施，資金按規(guī)定使用，定期向資金管理小組匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況和資金使用情況。（二）外部監(jiān)督1.接受政府部門(mén)監(jiān)督主動(dòng)接受政府財(cái)政、扶貧等相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供資金管理和使用情況的資料和信息，積極配合政府部門(mén)的工作。2.社會(huì)監(jiān)督通過(guò)公司官網(wǎng)、公告欄等渠道公開(kāi)互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金的管理和使用情況，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。設(shè)立舉報(bào)電話和郵箱，受理群眾對(duì)資金使用問(wèn)題的舉報(bào)和投訴，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。（三）檢查結(jié)果處理1.針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題資金管理小組應(yīng)及時(shí)研究制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，督促相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行整改。2.對(duì)違規(guī)行為的處理對(duì)于違反本制度規(guī)定，挪用、截留、擠占扶貧資金等違規(guī)行為，將依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)處理。同時(shí)，追回違規(guī)使用的資金，并視情況調(diào)整后續(xù)資金分配。五、績(jī)效評(píng)價(jià)（一）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系1.產(chǎn)出指標(biāo)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)指標(biāo)包括新建網(wǎng)絡(luò)覆蓋區(qū)域面積、新增通信設(shè)備數(shù)量、數(shù)據(jù)中心建設(shè)完成情況等。產(chǎn)業(yè)發(fā)展指標(biāo)如電商平臺(tái)銷(xiāo)售額、新增電商服務(wù)站點(diǎn)數(shù)量、帶動(dòng)貧困人口就業(yè)創(chuàng)業(yè)人數(shù)等。貧困對(duì)象幫扶指標(biāo)貧困家庭互聯(lián)網(wǎng)技能培訓(xùn)人數(shù)、通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的幫扶資金金額、貧困對(duì)象增收情況等。2.效益指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)扶貧項(xiàng)目對(duì)貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率、貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的可持續(xù)性等。社會(huì)效益指標(biāo)改善貧困地區(qū)網(wǎng)絡(luò)通信條件對(duì)社會(huì)發(fā)展的促進(jìn)作用、提高貧困地區(qū)群眾生活質(zhì)量和幸福感等。生態(tài)效益指標(biāo)在互聯(lián)網(wǎng)扶貧項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中對(duì)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和改善情況。3.滿意度指標(biāo)受益群眾對(duì)互聯(lián)網(wǎng)扶貧項(xiàng)目的滿意度、社會(huì)公眾對(duì)公司互聯(lián)網(wǎng)扶貧工作的認(rèn)可度等。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)周期每年度對(duì)互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金的使用績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)工作應(yīng)在次年第一季度內(nèi)完成。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)組織實(shí)施1.成立績(jī)效評(píng)價(jià)小組由資金管理小組成員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)人員及外部專家組成績(jī)效評(píng)價(jià)小組，負(fù)責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的組織實(shí)施。2.評(píng)價(jià)方式績(jī)效評(píng)價(jià)小組通過(guò)查閱資料、實(shí)地考察、問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析等方式，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金的使用績(jī)效進(jìn)行全面、客觀、公正的評(píng)價(jià)。3.評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為資金分配、項(xiàng)目調(diào)整、責(zé)任追究等的重要依據(jù)。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)秀的項(xiàng)目和部門(mén)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)較差的項(xiàng)目和部門(mén)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并責(zé)令限期整改。六、信息披露（一）披露內(nèi)容1.資金籌集情況包括政府財(cái)政撥款金額、社會(huì)捐贈(zèng)金額、公司自有資金投入金額等。2.資金分配情況各扶貧項(xiàng)目的資金分配額度、分配依據(jù)、分配結(jié)果等。3.資金使用情況資金支出明細(xì)、用途、支付對(duì)象等，以及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和效果。4.監(jiān)督檢查情況內(nèi)部審計(jì)、外部檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況。5.績(jī)效評(píng)價(jià)情況績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)結(jié)果及應(yīng)用情況。（二）披露方式1.公司官網(wǎng)在公司官網(wǎng)設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)扶貧資金管理專欄，定期發(fā)布資金管理和使用情況的信息，方便社會(huì)公眾查閱。2.年度報(bào)告在公司年度報(bào)告中專門(mén)章節(jié)披露互