子公司監(jiān)事管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范子公司監(jiān)事的工作行為，保障子公司及股東的合法權(quán)益，完善子公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》及本公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合子公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司下屬各子公司的監(jiān)事管理工作。（三）基本原則1.依法履行職責(zé)原則監(jiān)事應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，依法履行監(jiān)督職責(zé)，維護公司及股東的合法權(quán)益。2.獨立監(jiān)督原則監(jiān)事在履行職責(zé)時，應(yīng)保持獨立、客觀、公正的態(tài)度，不受公司其他部門或個人的干涉。3.勤勉盡責(zé)原則監(jiān)事應(yīng)認真履行職責(zé)，積極主動地開展監(jiān)督工作，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保公司運營符合法律法規(guī)和公司章程的要求。二、監(jiān)事的任職資格與任免（一）任職資格1.具有完全民事行為能力。2.具備專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，熟悉公司運營管理、財務(wù)、法律等方面的知識。3.遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，具備良好的職業(yè)道德和個人品德。4.能夠獨立、客觀、公正地履行職責(zé)，維護公司和股東的利益。（二）任免程序1.子公司監(jiān)事由本公司根據(jù)需要提名，經(jīng)本公司董事會審議通過后，提交子公司股東會選舉產(chǎn)生。2.監(jiān)事的任期每屆為三年，任期屆滿，連選可以連任。3.監(jiān)事在任期屆滿前，本公司不得無故解除其職務(wù)。但出現(xiàn)下列情形之一的，本公司有權(quán)解除其職務(wù)：嚴重違反法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的；因健康原因不能履行職責(zé)的；被依法追究刑事責(zé)任的；其他本公司認為不宜繼續(xù)擔(dān)任監(jiān)事職務(wù)的情形。三、監(jiān)事的職責(zé)與權(quán)限（一）職責(zé)1.檢查子公司財務(wù)，對財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表和其他會計資料進行審核，監(jiān)督財務(wù)活動的合法性、真實性和準確性。2.對子公司董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。3.當(dāng)子公司董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。4.提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議。5.向股東會會議提出提案。6.依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。7.發(fā)現(xiàn)子公司經(jīng)營情況異常，可以進行調(diào)查；必要時，可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機構(gòu)協(xié)助其工作，費用由子公司承擔(dān)。8.列席子公司董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢或者建議。9.監(jiān)督子公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況，檢查公司內(nèi)部審計工作的開展情況。10.對公司重大投資、重大資產(chǎn)處置、資金運作、關(guān)聯(lián)交易等事項進行監(jiān)督，并發(fā)表意見。11.定期向本公司報告子公司的經(jīng)營管理情況、財務(wù)狀況、內(nèi)部控制情況以及監(jiān)事履行職責(zé)的情況。12.法律法規(guī)、公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。（二）權(quán)限1.有權(quán)要求子公司各部門及相關(guān)人員提供與監(jiān)督事項有關(guān)的文件、資料、財務(wù)賬目及其他信息，相關(guān)人員應(yīng)予以配合。2.有權(quán)查閱、復(fù)制子公司的財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表和其他會計資料，有權(quán)檢查子公司的財務(wù)、資產(chǎn)狀況，有權(quán)對子公司的經(jīng)營活動進行實地考察。3.有權(quán)對涉及監(jiān)督事項的問題向子公司董事、高級管理人員及其他相關(guān)人員進行詢問，要求其作出解釋和說明。4.有權(quán)根據(jù)工作需要聘請專業(yè)機構(gòu)或?qū)I(yè)人員對相關(guān)事項進行審計、評估、鑒定等，費用由子公司承擔(dān)。5.法律法規(guī)、公司章程賦予的其他權(quán)限。四、監(jiān)事的工作方式與工作程序（一）工作方式1.日常監(jiān)督監(jiān)事應(yīng)定期或不定期對子公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營活動、內(nèi)部控制等進行檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改意見。2.專項檢查針對子公司的重大事項、重點領(lǐng)域或存在的突出問題，監(jiān)事可開展專項檢查，深入調(diào)查研究，提出專項監(jiān)督報告。3.列席會議監(jiān)事應(yīng)列席子公司的董事會會議、股東會會議等重要會議，對會議討論的事項發(fā)表意見，行使監(jiān)督職責(zé)。4.調(diào)查研究監(jiān)事可根據(jù)工作需要，對子公司的特定事項進行調(diào)查研究，收集相關(guān)信息，分析問題原因，提出解決方案。（二）工作程序1.制定監(jiān)督計劃監(jiān)事應(yīng)根據(jù)子公司的實際情況和工作重點，制定年度監(jiān)督計劃，明確監(jiān)督目標、內(nèi)容、方式和時間安排等。2.收集資料監(jiān)事通過查閱文件、資料、財務(wù)賬目，聽取匯報，實地考察等方式，收集與監(jiān)督事項有關(guān)的信息和資料。3.分析評估對收集到的資料進行分析評估，找出存在的問題和風(fēng)險，提出初步的意見和建議。4.溝通反饋監(jiān)事就監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題與子公司相關(guān)部門及人員進行溝通，反饋意見和建議，要求其作出解釋和說明，并提出整改要求。5.跟蹤落實對子公司的整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到有效解決。6.報告總結(jié)監(jiān)事定期向本公司報告子公司的監(jiān)督情況，對監(jiān)督工作進行總結(jié)，提出改進措施和建議。五、監(jiān)事的考核與獎懲（一）考核1.本公司建立監(jiān)事考核制度，對監(jiān)事的工作表現(xiàn)、履職情況進行考核評價。2.考核內(nèi)容包括工作態(tài)度、工作能力、工作業(yè)績等方面，重點考核監(jiān)事履行職責(zé)的情況，如監(jiān)督檢查的效果、發(fā)現(xiàn)問題的數(shù)量和質(zhì)量、提出建議的可行性和有效性等。3.考核方式采用年度考核與日?？己讼嘟Y(jié)合的方式，年度考核在每年年末進行，日常考核由本公司根據(jù)工作需要隨時進行。4.考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個等級。考核結(jié)果將作為監(jiān)事薪酬調(diào)整、獎勵表彰、續(xù)聘解聘的重要依據(jù)。（二）獎懲1.獎勵對于在監(jiān)督工作中表現(xiàn)突出、成績顯著的監(jiān)事，本公司將給予表彰和獎勵，獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書等。2.懲罰對于在監(jiān)督工作中存在失職、瀆職行為，未能有效履行監(jiān)督職責(zé)，給公司造成損失的監(jiān)事，本公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、扣減薪酬、解除職務(wù)等處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。六、監(jiān)事的薪酬與待遇（一）薪酬1.子公司監(jiān)事的薪酬由本公司根據(jù)其工作業(yè)績、考核結(jié)果等因素確定，并在本公司統(tǒng)一發(fā)放。2.監(jiān)事薪酬的構(gòu)成包括基本薪酬和績效薪酬兩部分?；拘匠旮鶕?jù)監(jiān)事的崗位等級和工作年限等因素確定，績效薪酬根據(jù)監(jiān)事的考核結(jié)果發(fā)放。（二）待遇1.監(jiān)事享有與子