車間修理費管理制度總則目的為加強公司車間修理費的管理，規(guī)范修理費的使用流程，提高資金使用效益，確保車間設備的正常運行，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)各生產(chǎn)車間發(fā)生的設備修理費用的管理。基本原則1.預算控制原則：修理費應納入年度預算管理，嚴格按照預算額度進行控制和使用。2.效益優(yōu)先原則：在保證設備正常運行的前提下，優(yōu)先選擇經(jīng)濟、合理的修理方案，降低修理成本。3.責任明確原則：明確各部門在修理費管理中的職責，確保修理工作的順利進行。4.規(guī)范操作原則：修理費的申請、審批、報銷等環(huán)節(jié)應嚴格按照規(guī)定的流程進行操作。管理職責財務部門1.負責制定修理費預算編制的指導原則和方法，審核各車間修理費預算。2.負責修理費的賬務處理和資金支付，定期對修理費的使用情況進行統(tǒng)計和分析。3.監(jiān)督檢查修理費的使用情況，對不符合規(guī)定的支出有權拒絕支付。設備管理部門1.負責組織編制車間設備年度修理計劃，提出修理項目、內(nèi)容和費用預算。2.負責審核修理項目的必要性和合理性，參與修理項目的驗收工作。3.建立設備維修檔案，記錄設備維修情況，為修理費管理提供數(shù)據(jù)支持。生產(chǎn)車間1.負責提出本車間設備的日常維修需求，填寫修理申請單。2.負責組織實施本車間的設備修理工作，確保修理質(zhì)量和進度。3.負責對本車間修理費的使用情況進行統(tǒng)計和分析，配合相關部門做好修理費的管理工作。預算管理預算編制1.每年末，設備管理部門應根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃和設備狀況，組織各生產(chǎn)車間編制下一年度設備修理計劃。2.修理計劃應包括修理項目名稱、內(nèi)容、預計費用、修理時間等詳細信息。3.財務部門根據(jù)設備管理部門提交的修理計劃，結合公司年度預算安排，編制車間修理費年度預算。4.車間修理費年度預算應報公司管理層審批后執(zhí)行。預算調(diào)整1.因生產(chǎn)任務變動、設備突發(fā)故障等原因，需要調(diào)整修理費預算的，由設備管理部門提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額。2.財務部門對申請進行審核，提出審核意見后報公司管理層審批。3.經(jīng)批準的預算調(diào)整申請，由財務部門調(diào)整預算指標，并通知相關部門執(zhí)行。修理申請與審批申請1.生產(chǎn)車間設備出現(xiàn)故障或需要進行定期維護時，由車間設備維修人員填寫修理申請單。2.修理申請單應詳細注明設備名稱、型號、故障現(xiàn)象、修理內(nèi)容、預計費用等信息。3.修理申請單經(jīng)車間主任簽字確認后，提交設備管理部門審核。審批1.設備管理部門收到修理申請單后，應及時組織專業(yè)技術人員對申請進行審核。2.審核內(nèi)容包括修理項目的必要性、合理性、可行性以及費用預算的準確性等。3.對于金額較小的修理項目（具體金額標準由公司根據(jù)實際情況確定），由設備管理部門負責人審批；對于金額較大的修理項目，設備管理部門審核后報公司分管領導審批。4.經(jīng)審批后的修理申請單返回生產(chǎn)車間，作為安排修理工作的依據(jù)。修理實施修理委托1.生產(chǎn)車間根據(jù)審批通過的修理申請單，選擇合適的維修單位進行修理。2.維修單位應具備相應的資質(zhì)和維修能力，能夠提供優(yōu)質(zhì)、高效的維修服務。3.生產(chǎn)車間與維修單位簽訂修理合同，明確雙方的權利和義務，包括修理項目、費用、質(zhì)量標準、維修期限等內(nèi)容。修理過程控制1.設備管理部門應安排專人對修理過程進行監(jiān)督和檢查，確保修理工作按照合同要求進行。2.維修單位應定期向設備管理部門和生產(chǎn)車間匯報修理進度，及時反饋修理過程中出現(xiàn)的問題。3.生產(chǎn)車間應配合維修單位做好修理工作，提供必要的協(xié)助和支持。修理驗收1.修理工作完成后，維修單位應向生產(chǎn)車間提交修理驗收申請。2.生產(chǎn)車間組織設備管理部門、使用部門等相關人員對修理項目進行驗收。3.驗收內(nèi)容包括修理質(zhì)量、設備運行狀況、修理費用等方面。4.驗收合格后，由驗收人員在修理驗收單上簽字確認；驗收不合格的，維修單位應負責返工，直至驗收合格為止。費用報銷報銷憑證1.修理費報銷時，應提供合法有效的報銷憑證，包括修理發(fā)票、修理合同、修理驗收單、修理申請單等。2.發(fā)票應注明修理項目、金額、日期等信息，并加蓋發(fā)票專用章。報銷流程1.維修單位完成修理工作并經(jīng)驗收合格后，向生產(chǎn)車間提交修理費用結算清單。2.生產(chǎn)車間對結算清單進行審核，確認無誤后簽字蓋章，并連同其他報銷憑證一并提交財務部門。3.財務部門對報銷憑證進行審核，審核通過后按照公司財務制度辦理報銷手續(xù)。4.對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財務部門有權拒絕報銷，并要求相關部門補充或更正。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對車間修理費的使用情況進行審計，檢查修理費的預算執(zhí)行情況、報銷憑證的真實性和合法性、修理項目的合理性等。2.審計部門應出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。日常監(jiān)督1.財務部門和設備管理部門應定期對車間修理費的使用情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。2.對于違反本制度規(guī)定的行為，應及時進行糾正，并按照公司相關規(guī)定進行處理?？己伺c獎懲考核1.建立車間修理費考核制度，對各生產(chǎn)車間修理費的使用情況進行考核。2.考核指標包括修理費預算執(zhí)行率、修理費用節(jié)約率、修理質(zhì)量合格率等。3.考核周期為一個年度，考核結果作為車間和相關人員績效評價的重要依據(jù)。獎懲1.對于修理費控制較好、節(jié)約顯著的車間和個人，公司給予表彰和獎勵。2.對于修理費超支嚴重、修理質(zhì)量不達標或存在違規(guī)行為的車間和個人，公司將視情節(jié)輕重給予批評、罰款等處罰。附則解釋權本制度由公司財務部門