停送電費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司電費(fèi)管理，規(guī)范停送電費(fèi)流程，確保電費(fèi)的準(zhǔn)確計量、及時結(jié)算與安全支付，保障公司電力供應(yīng)的正常運(yùn)行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及電費(fèi)管理的部門、崗位及相關(guān)工作人員，包括但不限于電力供應(yīng)部門、財務(wù)部門、各用電部門等。（三）管理原則1.準(zhǔn)確性原則：確保電費(fèi)計量數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，嚴(yán)格按照電力供應(yīng)合同及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行電費(fèi)結(jié)算。2.及時性原則：及時抄表、核算電費(fèi)，按時繳納電費(fèi)，避免因欠費(fèi)導(dǎo)致停電等影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的情況發(fā)生。3.安全性原則：保障電費(fèi)支付過程的資金安全，防范財務(wù)風(fēng)險。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及崗位在電費(fèi)管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、電費(fèi)管理職責(zé)分工（一）電力供應(yīng)部門1.負(fù)責(zé)公司電力供應(yīng)設(shè)備的日常運(yùn)行維護(hù)與管理，確保電力供應(yīng)的穩(wěn)定可靠。2.按時準(zhǔn)確抄錄各用電部門的電表讀數(shù)，記錄相關(guān)數(shù)據(jù)，并及時報送財務(wù)部門。3.負(fù)責(zé)與供電公司溝通協(xié)調(diào)，辦理用電業(yè)務(wù)變更、電費(fèi)結(jié)算等相關(guān)事宜。4.對公司內(nèi)部用電情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)并處理異常用電情況。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)電力供應(yīng)部門報送的電表讀數(shù)及相關(guān)數(shù)據(jù)，核算每月電費(fèi)金額。2.審核電費(fèi)支付申請，確保支付金額準(zhǔn)確無誤，并按照公司財務(wù)制度安排電費(fèi)支付。3.建立電費(fèi)臺賬，記錄電費(fèi)的發(fā)生、支付等情況，定期與供電公司及各用電部門核對賬目。4.對電費(fèi)管理過程中的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估與控制，提出改進(jìn)建議。（三）各用電部門1.負(fù)責(zé)本部門用電設(shè)備的日常管理與維護(hù)，合理使用電力資源，降低能耗。2.配合電力供應(yīng)部門抄表工作，確保提供準(zhǔn)確的用電信息。3.對本部門電費(fèi)支出情況進(jìn)行分析，如有疑問及時與電力供應(yīng)部門和財務(wù)部門溝通。三、電費(fèi)抄表與核算（一）抄表周期每月[具體日期]為固定抄表日，電力供應(yīng)部門抄表人員應(yīng)按時對各用電部門的電表進(jìn)行抄錄。如遇特殊情況需要調(diào)整抄表日期，應(yīng)提前通知相關(guān)部門。（二）抄表要求1.抄表人員應(yīng)認(rèn)真核對電表讀數(shù)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。抄表過程中如發(fā)現(xiàn)電表故障或讀數(shù)異常，應(yīng)及時記錄并報告上級主管，安排專業(yè)人員進(jìn)行檢查處理。2.抄表完成后，抄表人員應(yīng)在抄表記錄上簽字確認(rèn)，并將抄表數(shù)據(jù)及時報送電力供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人審核。審核通過后，于[規(guī)定時間]內(nèi)將抄表數(shù)據(jù)傳遞給財務(wù)部門。（三）電費(fèi)核算1.財務(wù)部門收到電力供應(yīng)部門傳遞的抄表數(shù)據(jù)后，根據(jù)供電公司的電價標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定，核算每月電費(fèi)金額。2.在核算過程中，財務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核對各項(xiàng)數(shù)據(jù)，如發(fā)現(xiàn)疑問及時與電力供應(yīng)部門溝通核實(shí)。確保電費(fèi)核算結(jié)果準(zhǔn)確無誤后，編制電費(fèi)賬單。3.電費(fèi)賬單應(yīng)包括用電部門名稱、抄表日期、電量、電價、電費(fèi)金額等詳細(xì)信息，并加蓋財務(wù)專用章。四、電費(fèi)支付（一）支付申請1.財務(wù)部門根據(jù)核算后的電費(fèi)賬單，在每月[規(guī)定日期]前向各用電部門發(fā)送電費(fèi)支付通知單。2.各用電部門收到電費(fèi)支付通知單后，應(yīng)認(rèn)真核對電費(fèi)金額及相關(guān)信息。如無異議，由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并在[規(guī)定時間]內(nèi)將支付申請?zhí)峤唤o財務(wù)部門。3.支付申請應(yīng)包括用電部門名稱、電費(fèi)所屬期間、電費(fèi)金額、支付方式等內(nèi)容。（二）支付審批1.財務(wù)部門收到用電部門提交的支付申請后，按照公司財務(wù)審批流程進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括支付申請的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，以及是否符合公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。3.審核通過后，支付申請依次提交給財務(wù)經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批。審批通過后，財務(wù)部門方可安排電費(fèi)支付。（三）支付方式1.公司電費(fèi)支付方式主要包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。具體支付方式由財務(wù)部門根據(jù)實(shí)際情況確定，并確保支付過程的安全與便捷。2.采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付電費(fèi)的，財務(wù)人員應(yīng)在支付前核對收款賬戶信息，確保轉(zhuǎn)賬金額準(zhǔn)確無誤。轉(zhuǎn)賬成功后，及時獲取銀行回單，并進(jìn)行賬務(wù)處理。3.采用支票支付電費(fèi)的，財務(wù)人員應(yīng)按照支票管理規(guī)定填寫支票信息，確保支票內(nèi)容清晰、準(zhǔn)確。支票開具后，應(yīng)及時交付給供電公司，并跟蹤支票的兌付情況。（四）支付記錄與核對1.財務(wù)部門應(yīng)建立電費(fèi)支付記錄臺賬，詳細(xì)記錄每筆電費(fèi)的支付日期、支付金額、支付方式、收款單位等信息。2.每月末，財務(wù)部門應(yīng)與供電公司進(jìn)行電費(fèi)賬目核對，確保公司支付的電費(fèi)與供電公司記錄一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行調(diào)整。3.同時，財務(wù)部門應(yīng)定期與各用電部門核對電費(fèi)支付情況，確保用電部門了解本部門電費(fèi)支付明細(xì)。五、欠費(fèi)管理（一）欠費(fèi)預(yù)警1.財務(wù)部門在每月電費(fèi)支付前，對各用電部門的電費(fèi)繳納情況進(jìn)行統(tǒng)計分析。如發(fā)現(xiàn)有用電部門欠費(fèi)金額達(dá)到[預(yù)警金額]或欠費(fèi)時間超過[預(yù)警天數(shù)]，應(yīng)及時向該部門發(fā)送欠費(fèi)預(yù)警通知。2.欠費(fèi)預(yù)警通知應(yīng)明確告知用電部門欠費(fèi)金額、欠費(fèi)期限以及可能產(chǎn)生的后果，提醒其盡快安排資金繳納電費(fèi)。（二）欠費(fèi)催繳1.對于欠費(fèi)的用電部門，電力供應(yīng)部門和財務(wù)部門應(yīng)協(xié)同進(jìn)行催繳工作。催繳方式包括電話催繳、書面催繳、上門催繳等。2.電話催繳應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，記錄催繳時間、內(nèi)容及對方回復(fù)情況。書面催繳應(yīng)發(fā)送欠費(fèi)催繳函，明確要求用電部門在規(guī)定時間內(nèi)繳納欠費(fèi)，并告知逾期不繳將采取的措施。3.上門催繳應(yīng)提前與用電部門溝通好時間，由電力供應(yīng)部門和財務(wù)部門相關(guān)人員共同前往。上門催繳時，應(yīng)向用電部門說明欠費(fèi)情況及對公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響，督促其盡快繳費(fèi)。（三）欠費(fèi)處理1.如用電部門在催繳期限內(nèi)仍未繳納欠費(fèi)，電力供應(yīng)部門有權(quán)按照相關(guān)規(guī)定對其采取停電措施。停電前，應(yīng)提前通知用電部門，并告知停電原因和預(yù)計恢復(fù)供電時間。2.因欠費(fèi)停電給用電部門造成的損失，由用電部門自行承擔(dān)。同時，公司將保留通過法律途徑追討欠費(fèi)及相關(guān)損失的權(quán)利。3.用電部門繳納欠費(fèi)后，電力供應(yīng)部門應(yīng)及時恢復(fù)供電，并確認(rèn)供電正常。六、電費(fèi)發(fā)票管理（一）發(fā)票獲取1.供電公司應(yīng)按照規(guī)定及時向公司開具電費(fèi)發(fā)票。財務(wù)部門在收到電費(fèi)發(fā)票后，應(yīng)認(rèn)真核對發(fā)票信息，確保發(fā)票內(nèi)容準(zhǔn)確無誤。2.發(fā)票信息包括公司名稱、納稅人識別號、電費(fèi)所屬期間、金額、稅率、稅額等。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票信息有誤，應(yīng)及時與供電公司聯(lián)系，要求其重新開具。（二）發(fā)票保管與使用1.財務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)電費(fèi)發(fā)票的保管工作，設(shè)立發(fā)票專用保管箱，確保發(fā)票存放安全。2.電費(fèi)發(fā)票應(yīng)按照發(fā)票號碼順序進(jìn)行整理存放，建立發(fā)票使用登記臺賬，詳細(xì)記錄發(fā)票的領(lǐng)用、開具、作廢、退回等情況。3.開具電費(fèi)發(fā)票時，應(yīng)嚴(yán)格按照發(fā)票管理規(guī)定填寫發(fā)票內(nèi)容，確保字跡清晰、項(xiàng)目齊全、金額準(zhǔn)確。發(fā)票開具后，應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，并及時交付給相關(guān)部門或客戶。（三）發(fā)票核銷1.每月末，財務(wù)部門應(yīng)對已開具的電費(fèi)發(fā)票進(jìn)行核銷。核銷時，應(yīng)核對發(fā)票存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，確保發(fā)票開具金額與入賬金額相符。2.如發(fā)現(xiàn)發(fā)票存根聯(lián)與記賬聯(lián)不一致或存在其他問題，應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行處理。同時，將發(fā)票核銷情況定期向上級主管匯報。七、異常電費(fèi)處理（一）異常情況界定1.電費(fèi)異常情況包括但不限于電表讀數(shù)異常、電價計算錯誤、電費(fèi)金額與歷史數(shù)據(jù)差異較大、供電公司計費(fèi)錯誤等。2.電力供應(yīng)部門和財務(wù)部門在日常工作中應(yīng)密切關(guān)注電費(fèi)數(shù)據(jù)，如發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時進(jìn)行記錄并報告。（二）異常處理流程1.發(fā)現(xiàn)電費(fèi)異常情況后，電力供應(yīng)部門應(yīng)立即安排專業(yè)人員對電表及相關(guān)設(shè)備進(jìn)行檢查，核實(shí)異常原因。2.如系電表故障或其他技術(shù)問題導(dǎo)致的異常，電力供應(yīng)部門應(yīng)及時修復(fù)設(shè)備，并重新抄錄電表讀數(shù)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。3.如系電價計算錯誤或供電公司計費(fèi)錯誤等原因?qū)е碌漠惓?，電力供?yīng)部門應(yīng)與供電公司溝通協(xié)調(diào)，要求其進(jìn)行更正。同時，財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整電費(fèi)核算金額。4.在異常情況處理過程中，相關(guān)部門應(yīng)做好記錄，包括異常情況描述、處理過程、處理結(jié)果等。處理完成后，應(yīng)將相關(guān)資料歸檔保存。八、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對電費(fèi)管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查電費(fèi)抄表、核算、支付等環(huán)節(jié)是否符合本制度及相關(guān)規(guī)定。2.審計部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注電費(fèi)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、支付流程的合規(guī)性、財務(wù)風(fēng)險的控制等方面。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核機(jī)制1.建立電費(fèi)管理考核機(jī)制，對電力供應(yīng)部門、財務(wù)部門及各用電部門在電費(fèi)管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評價。2.考核指標(biāo)包括電費(fèi)