銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票,向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的,保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

中國(guó)人民銀行關(guān)于辦理銀行匯票及銀行承兌匯票業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知

銀發(fā)[2002]364號(hào)

中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行，各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為使符合條件的城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社能夠簽發(fā)銀行匯票，開辦商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步規(guī)范和推行支付結(jié)算業(yè)務(wù)代理制，增強(qiáng)中小金融機(jī)構(gòu)結(jié)算功能，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、為充分滿足企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展對(duì)銀行信用的合理要求，培育和發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)，人民銀行決定取消《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)[2001]346號(hào)）中規(guī)定的“辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行總量控制，其承兌總量不得超過其上年末各項(xiàng)存款余額的5%”承兌風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，并不再以此指標(biāo)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行考核。各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，建立健全授信和內(nèi)控管理制度。

二、取消國(guó)有商業(yè)銀行之間的規(guī)定代理，對(duì)跨行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)一律實(shí)行約定代理，由代理行與被代理行按照中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算業(yè)務(wù)代理辦法》（銀發(fā)[2000]176號(hào)）發(fā)布的有關(guān)規(guī)定簽訂代理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。鑒于支付結(jié)算代理業(yè)務(wù)收費(fèi)不涉及客戶，為便于各銀行根據(jù)各自的經(jīng)營(yíng)成本和市場(chǎng)需要自由參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，代理業(yè)務(wù)收費(fèi)不再執(zhí)行《支付結(jié)算業(yè)務(wù)代理辦法》規(guī)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，代理手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由代理行與被代理行自行商定。由人民銀行代理兌付商業(yè)銀行簽發(fā)銀行匯票的，手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由1‰調(diào)整為0.3‰，同時(shí)人民銀行對(duì)各商業(yè)銀行簽發(fā)銀行匯票移存的匯票款不再計(jì)付利息。調(diào)整后的手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)自2003年1月1日起執(zhí)行。

對(duì)商業(yè)銀行跨行銀行承兌匯票的查詢、查復(fù)，也一律實(shí)行委托他行代理查詢方式。代理行和被代理行應(yīng)簽訂書面代理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

三、政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開辦銀行匯票、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，由其總行批準(zhǔn)。股份制商業(yè)銀行總行批準(zhǔn)其分支機(jī)構(gòu)開辦銀行匯票、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，應(yīng)向人民銀行有權(quán)營(yíng)業(yè)管理部、分行、省會(huì)（首府）城市中心支行報(bào)備。

凡申請(qǐng)簽發(fā)由中國(guó)人民銀行代理兌付跨系統(tǒng)銀行匯票的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑徍撕?，由各商業(yè)銀行總行按季匯總上報(bào)人民銀行總行批準(zhǔn)。

城市商業(yè)銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票，應(yīng)經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑彶椴⒑炇鹨庖姡瑘?bào)中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行審核后，上報(bào)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)。

城市商業(yè)銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社開辦銀銀行匯票視同銀行存款：

1.收到票據(jù)時(shí)候借：銀行存款貸：銷售收入

2.付出票據(jù)的時(shí)候借應(yīng)付賬款貸：銀行存款

上家應(yīng)該給你開發(fā)票。然后在匯票后面背書，簽章。本單位想貸款，又聽說辦承兌匯票也行，這樣可以省不少錢，具體操作是怎樣的？謝謝指導(dǎo)。主要是利用承況匯票的遠(yuǎn)期功能來實(shí)現(xiàn)融資吧.

這個(gè)要結(jié)合你們公司所需資金的多少與預(yù)計(jì)可歸還時(shí)間等來確認(rèn)可以,就是打了承兌自己去貼現(xiàn),因?yàn)橘N現(xiàn)利率比貸款利率低,所以打承兌比較便宜,但是你如果打承兌的話必須有正規(guī)的發(fā)票,銀行承兌匯票有關(guān)規(guī)定

額度，每張匯票金額不超過人民幣1000萬元整；

期限，根據(jù)貿(mào)易合同確定，最長(zhǎng)不超過6個(gè)月；

手續(xù)費(fèi)，按承兌金額的0.5‰收取,每筆不足人民幣10元的,按10元收取。什么是銀行承兌匯票

2007-3-22票據(jù)知識(shí)

一.票據(jù)的概念和種類

票據(jù)一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā)，無條件約定自己或要求他人支付一定金額，可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券，持有人具有一定權(quán)力的憑證。屬于票據(jù)的有：匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等等。

二.票據(jù)的特性

1.票據(jù)是具有一定權(quán)力的憑證：付款請(qǐng)求權(quán)、追索權(quán)

2.票據(jù)的權(quán)利與義務(wù)是不存在任何原因的，只要持票人拿到票據(jù)后，就已經(jīng)取得票據(jù)所賦予的全部權(quán)力。

3.各國(guó)的票據(jù)法都要求對(duì)票據(jù)的形式和內(nèi)容保持標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。

4.票據(jù)是可流通的證券。除了票據(jù)本身的限制外，票據(jù)是可以憑背書和交付而轉(zhuǎn)讓。

三.關(guān)系人

票據(jù)的關(guān)系人有：出票人(DRAWER)、付款人(DRAWEE)、收款人(PAYEE)、承兌人(ACCEPTOR)、參加承兌人(ACCEPTORFORHONOUR)、背書人(ENDORSER)、持票人(HOLDER)、善意持票人(BONAFIDEHOLDER)、保證人(GUARANTOR)。

四.幾種主要的票據(jù)

1.匯票(BILLOFEXCHANGE)

2.本票(PROMISSORYNOTES)

3.支票(CHEQUE)

4.旅行支票(TRAVELER'SCHEQUE)

票據(jù)的請(qǐng)求權(quán)

一.持票人對(duì)票據(jù)的主債務(wù)人有付款請(qǐng)求權(quán)。

二.持票人對(duì)參加承兌人有付款請(qǐng)求權(quán)。

三.參加付款人對(duì)票據(jù)承兌人、被參加付款人及其前手取得持票人的一切權(quán)力。

四.持票人對(duì)保證人有付款請(qǐng)求權(quán)。

票據(jù)的追索權(quán)

一.持票人及背書人對(duì)前手人有追索權(quán)。

二.已經(jīng)付了款的保證人對(duì)被保證人及其前手有追索權(quán)。

出票人(DRAWER)

出票人是簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給他人的人。出票人是票據(jù)的主債務(wù)人。持票人或收款人提示票據(jù)要求付款或承兌時(shí)，出票人應(yīng)該立即付款或承兌。

付款人(DRAWEE)

付款人是指支付給持票人或收款人票面金額的人，付款人并不一定是出票人，他只是出票人的債務(wù)人。

收款人(PAYEE)

收款人是指收取票款的人。收款人有權(quán)要求出票人或付款人付款或承兌。

承兌人(ACCEPTOR)

票據(jù)是遠(yuǎn)期票據(jù)時(shí)，收款人或持票人向付款人要求付款人同意到期付款，該付款人就是承兌人。

背書人(ENDORSER)

背書人指在票據(jù)上背書轉(zhuǎn)讓給其他人的人，一般是在票據(jù)的背面簽字或蓋章。接受了背書票據(jù)的人叫做被背書人(ENDORSER)，票據(jù)可以多次背書轉(zhuǎn)讓。

持票人(HOLDER)

持票人是持有票據(jù)的人。只有持票人才有權(quán)要求付款或承兌。

保證人(GUARANTOR)

保證人以自己的名義對(duì)票據(jù)付款加以保證的人。保證人可以為出票人、背書人、承兌人、或參加承兌人提供擔(dān)保。

匯票(BILLOFEXCHANGE)

一.定義(Definition)

匯票（BILLOFEXCHANGE)是一個(gè)人（出票人）向另一個(gè)人簽發(fā)的，要求付款人立即或定期或在可以確定的將來的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件與書面支付命令。

二.匯票的作用

出口商以逆匯方式（托收、信用證）結(jié)算貨款時(shí)，需要出具一種書面憑證向進(jìn)口商索取款項(xiàng)的依據(jù)。匯票就是出票人（出口商）向付款人（進(jìn)口商）開出，要求付款人立即或在一定時(shí)期內(nèi)無條件付款的一種單據(jù)。

三.必要項(xiàng)目

拿到一張匯票后，這張匯票是否生效，根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目：

1.標(biāo)明其為匯票字樣；

2.注明付款人姓名或商號(hào)；

3.出票人簽字；

4.出票日期和地點(diǎn)；

5.付款地點(diǎn)；

6.付款期限；

7.金額；

8.收款人的名稱等。

四.種類

1.按出票人不同：銀行匯票（Banker’sdraft）、商業(yè)匯票（TradeBill）。

2.按承兌人的不同：商業(yè)承兌匯票（CommercialAcceptanceBill）、銀行承兌匯票(Bank’sAcceptanceBill)。

3.按付款時(shí)間不同：即期匯票（SightBillorDemanddraft）、遠(yuǎn)期匯票（TimeBillorUsanceBill）。

4.按有無附屬單據(jù)：光票（CleanBill）、跟單匯票（DocumentaryBill）。

本票(PROMISSORYNOTES)

一.定義(Definition)

本票（PROMISSORYNOTES)是一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件書面承諾。

二.必要項(xiàng)目

拿到一張本票后，這張本票是否生效，根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，這張本票要求具備以下的必要項(xiàng)目：

1.標(biāo)明其為“本票字樣”；

2.無條件支付承諾；

3.出票人簽字；

4.出票日期和地點(diǎn)；

5.付款地點(diǎn)；

6.付款期限，如果沒有寫清的，可以看作見票即付；

7.金額；

8.收款人或其指定人。

三.種類

1.一般本票(PROMISSORYNOTE)：出票人為企業(yè)或個(gè)人，票據(jù)可以是即期本票，也可是遠(yuǎn)期本票。

2.銀行本票(CASHER'SORDER)：出票人是銀行，只能是即期本票。

支票(CHEQUE)

一.定義(Definition)

支票（CHEQUE）是在銀行存款的客戶向銀行簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件支付的書面命令。

二.必要項(xiàng)目

拿到一張支票后，這張匯票是否生效，根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目：

1.寫明其為“支票字樣”；

2.收款人或其指定人；

3.付款銀行的名稱；

4.出票日期和地點(diǎn)；

5.付款地點(diǎn)；

6.寫明即期；

7.金額；

8.收款人的名稱；

9.無條件支付命令。

四.種類

1.記名支票(CHEQUEPAYABLETOORDER）：在支票上注明收款人，只有收款人才能收款。

2.不記名支票（CHEQUEPAYABLETOBEARER）：不指定收款人。

3.劃線支票（CROSSEDCHEQUE）：主要是委托銀行代理收款。

4.保付支票（CERTIFIEDCHEQUE）：簽發(fā)為出票人，付款由銀行付款，以保證支票能夠收到錢。

5.銀行支票（BANKER'SCHEQUE）：由銀行簽發(fā)，由銀行付款的支票。

旅行支票(TRAVELER'SCHEQUE)

一.定義(Definition)

旅行支票（TRAVELER'SCHEQUE）是一些大銀行大旅行社開出，供旅行者使用的一種支票，支票的金額是固定的。

二.必要項(xiàng)目

拿到一張支票后，這張匯票是否生效，根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目：

1.寫明其為“旅行支票字樣”；

2.出票人名稱；

3.購票人(PURCHASER)的初簽；

4.兌付人的復(fù)簽；

5.固定金額；

6.記名抬頭人。銀行承兌匯票基本流程

2007-3-22

票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是銀行以購買未到期銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票的方式向企業(yè)發(fā)放的貸款。貼現(xiàn)是指票據(jù)（如匯票、本票等）的持票人在票據(jù)到期日前，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)而取得資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。包括銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。

銀行承兌匯票基本流程

注：①簽訂商品交易合同

②送交資料申請(qǐng)承兌

③報(bào)送上級(jí)審批

④同意辦理或不同意辦理

⑤簽訂承兌協(xié)議，蓋章承兌并收費(fèi)或退回有關(guān)資料

⑥交付票據(jù)

⑦到期收取票款

⑧到期委托銀行收款

⑨發(fā)出票據(jù)及委托收款憑證

⑩劃回票款或拒絕付款

貸款對(duì)象：

票據(jù)貼現(xiàn)系指銀行以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

貸款條件：除流動(dòng)資金貸款規(guī)定的條件外還應(yīng)具備以下幾點(diǎn)：

（1）借款人與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系。

（2）承兌匯票要素齊全，背書連續(xù)，內(nèi)容無涂改，有關(guān)簽章符合《票據(jù)法》要求。

（3）具有真實(shí)的商品交易合同及增值稅發(fā)票復(fù)印件。

（4）匯票不得注有“不得轉(zhuǎn)讓”或“已抵押”字樣銀行承兌匯票貼現(xiàn)

2007-5-29銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。

一、申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件

1、依法登記注冊(cè)并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；持有中國(guó)人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；

2、與出票人或前手之間具有真實(shí)合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料；

3、在成都市商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶；

4、非銀行承兌匯票的出票人；

5、滿足我行要求