金融行業(yè)合規(guī)經(jīng)營手冊TOC\o"1-2"\h\u2910第一章合規(guī)概述 3180721.1合規(guī)的定義與意義 3160271.1.1合規(guī)的定義 3199491.1.2合規(guī)的意義 373241.1.3國際合規(guī)管理的發(fā)展 3211351.1.4我國合規(guī)管理的發(fā)展 3171251.1.5合規(guī)風險識別 448061.1.6合規(guī)風險評估 431273第二章合規(guī)組織架構(gòu)與職責 4209531.1.7合規(guī)組織架構(gòu)的總體要求 4103521.1.8合規(guī)組織架構(gòu)的組成 5138591.1.9合規(guī)部門的職責 564821.1.10合規(guī)部門與其他部門的協(xié)同 5186571.1.11合規(guī)人員配備 6299701.1.12合規(guī)人員培訓 611608第三章合規(guī)政策與制度 6178301.1.13合規(guī)政策的概念與重要性 646801.1.14合規(guī)政策制定的原則 684321.1.15合規(guī)政策制定的內(nèi)容 7142711.1.16合規(guī)制度體系的構(gòu)成 724751.1.17合規(guī)制度體系的建設 7299031.1.18合規(guī)制度執(zhí)行的保障措施 7258201.1.19合規(guī)監(jiān)督機制 8173361.1.20合規(guī)違規(guī)處理 84047第四章反洗錢與反恐融資 8206001.1.21反洗錢法規(guī)概述 8171211.1.22反洗錢政策 894531.1.23反洗錢法規(guī)與政策的執(zhí)行 840011.1.24反洗錢組織架構(gòu) 899601.1.25反洗錢職責 9320271.1.26客戶身份識別 9327311.1.27客戶身份資料和交易記錄保存 969771.1.28可疑交易監(jiān)測與報告 97841.1.29反洗錢內(nèi)部控制 9283641.1.30反洗錢培訓與宣傳 103726第五章信息披露與透明度 10248531.1.31信息披露的定義 1010361.1.32信息披露的基本原則 10316611.1.33信息披露的合規(guī)要求 1088751.1.34信息披露的內(nèi)容 10137581.1.35信息披露的方式 1139151.1.36內(nèi)部監(jiān)督 1124341.1.37外部監(jiān)督 1122281.1.38違規(guī)處理 1131307第六章風險管理與內(nèi)部控制 12281451.1.39風險識別 12143211.1.40風險評估 12124241.1.41內(nèi)部控制體系概述 12129721.1.42內(nèi)部控制體系構(gòu)成 13229051.1.43內(nèi)部審計 13190921.1.44合規(guī)檢查 1316169第七章合規(guī)報告與合規(guī)溝通 14246811.1.45合規(guī)報告制度的定義 14152631.1.46合規(guī)報告制度的構(gòu)成 14310531.1.47合規(guī)報告制度的作用 14280981.1.48合規(guī)報告的內(nèi)容 14301001.1.49合規(guī)報告的要求 1495971.1.50合規(guī)溝通機制的定義 1568741.1.51合規(guī)溝通機制的構(gòu)成 15230171.1.52合規(guī)溝通機制的作用 1529692第八章合規(guī)違規(guī)處理與責任追究 15168841.1.53合規(guī)違規(guī)的定義 15239771.1.54合規(guī)違規(guī)的分類 15110411.1.55合規(guī)違規(guī)的發(fā)覺與報告 1632351.1.56合規(guī)違規(guī)的調(diào)查與核實 16182531.1.57合規(guī)違規(guī)的處理 167491.1.58合規(guī)違規(guī)的整改與復查 16127071.1.59責任追究的原則 16213621.1.60責任追究的對象 16112961.1.61責任追究的方式 16204651.1.62責任追究的程序 1725182第九章合規(guī)文化建設與推廣 17233401.1.63合規(guī)文化的內(nèi)涵 1790771.1.64合規(guī)文化的價值 17106681.1.65制定合規(guī)文化推廣計劃 17215641.1.66開展合規(guī)教育培訓 17198731.1.67強化合規(guī)制度執(zhí)行 1792581.1.68樹立合規(guī)榜樣 1837351.1.69加強內(nèi)部溝通與監(jiān)督 1888711.1.70合規(guī)文化評估 18215401.1.71合規(guī)文化改進 1832661第十章國際化經(jīng)營與合規(guī)挑戰(zhàn) 18第一章合規(guī)概述1.1合規(guī)的定義與意義1.1.1合規(guī)的定義合規(guī)，是指企業(yè)在經(jīng)營活動中，遵循相關法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、公司規(guī)章制度以及道德準則等要求，以保證企業(yè)行為合法、合規(guī)、合乎道德。合規(guī)是金融行業(yè)健康發(fā)展的基石，也是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關鍵因素。1.1.2合規(guī)的意義（1）維護金融市場秩序：合規(guī)有助于維護金融市場秩序，降低金融風險，保障金融市場的穩(wěn)定運行。（2）提升企業(yè)競爭力：合規(guī)經(jīng)營有助于樹立企業(yè)良好形象，增強客戶信任，提高市場競爭力。（3）保護投資者權(quán)益：合規(guī)經(jīng)營有助于保護投資者權(quán)益，維護投資者的合法權(quán)益。（4）預防和減少違規(guī)風險：合規(guī)經(jīng)營有助于預防和減少企業(yè)因違規(guī)行為而產(chǎn)生的法律風險、道德風險和經(jīng)營風險。（5）促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展：合規(guī)經(jīng)營有助于企業(yè)實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展，提升企業(yè)的整體價值。第二節(jié)合規(guī)管理的發(fā)展歷程1.1.3國際合規(guī)管理的發(fā)展（1）20世紀80年代：美國等發(fā)達國家開始重視企業(yè)合規(guī)管理，逐步建立和完善合規(guī)體系。（2）20世紀90年代：全球范圍內(nèi)企業(yè)合規(guī)管理得到廣泛關注，國際組織和各國紛紛出臺相關法規(guī)，推動企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展。（3）21世紀初：企業(yè)合規(guī)管理逐漸成為國際共識，世界各地的金融企業(yè)紛紛加強合規(guī)管理體系建設。1.1.4我國合規(guī)管理的發(fā)展（1）2000年代初：我國開始重視企業(yè)合規(guī)管理，金融監(jiān)管部門逐步出臺相關法規(guī)，推動金融企業(yè)合規(guī)管理體系建設。（2）2010年代：我國金融行業(yè)合規(guī)管理取得顯著成果，金融企業(yè)合規(guī)意識不斷提升，合規(guī)管理體系逐步完善。（3）當前：我國金融行業(yè)合規(guī)管理進入深化階段，金融企業(yè)正努力實現(xiàn)合規(guī)管理與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的有效融合。第三節(jié)合規(guī)風險識別與評估1.1.5合規(guī)風險識別合規(guī)風險識別是指企業(yè)對可能存在的合規(guī)風險進行梳理、分析和識別的過程。合規(guī)風險主要包括以下幾方面：（1）法律法規(guī)風險：企業(yè)違反相關法律法規(guī)而產(chǎn)生的風險。（2）行業(yè)規(guī)范風險：企業(yè)違反行業(yè)規(guī)范而產(chǎn)生的風險。（3）公司規(guī)章制度風險：企業(yè)違反公司規(guī)章制度而產(chǎn)生的風險。（4）道德風險：企業(yè)違反道德準則而產(chǎn)生的風險。1.1.6合規(guī)風險評估合規(guī)風險評估是指企業(yè)對已識別的合規(guī)風險進行量化分析，以確定風險程度和應對措施。合規(guī)風險評估主要包括以下內(nèi)容：（1）風險程度：根據(jù)合規(guī)風險的嚴重程度、發(fā)生概率和影響范圍，對企業(yè)合規(guī)風險進行評級。（2）風險應對：針對不同等級的合規(guī)風險，制定相應的風險應對措施，包括預防措施、應急措施和整改措施等。（3）風險監(jiān)控：對合規(guī)風險的應對措施執(zhí)行情況進行監(jiān)控，保證風險得到有效控制。第二章合規(guī)組織架構(gòu)與職責第一節(jié)合規(guī)組織架構(gòu)設計1.1.7合規(guī)組織架構(gòu)的總體要求合規(guī)組織架構(gòu)是金融企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，旨在保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，防范合規(guī)風險。合規(guī)組織架構(gòu)設計應遵循以下總體要求：（1）符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求：合規(guī)組織架構(gòu)應遵循國家相關法律法規(guī)及監(jiān)管政策，保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。（2）健全有效：合規(guī)組織架構(gòu)應具備健全的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋機制，保證合規(guī)工作的高效運行。（3）分工明確：合規(guī)組織架構(gòu)應明確各部門、各崗位的職責，避免職責交叉和真空地帶。（4）動態(tài)調(diào)整：合規(guī)組織架構(gòu)應具備一定的靈活性，根據(jù)企業(yè)業(yè)務發(fā)展和外部環(huán)境變化進行適時調(diào)整。1.1.8合規(guī)組織架構(gòu)的組成（1）合規(guī)委員會：合規(guī)委員會是企業(yè)最高層次的合規(guī)決策機構(gòu)，負責制定企業(yè)合規(guī)政策和規(guī)劃，協(xié)調(diào)各部門之間的合規(guī)工作。（2）合規(guī)部門：合規(guī)部門是企業(yè)內(nèi)部專門負責合規(guī)工作的部門，對合規(guī)委員會負責，具體負責企業(yè)合規(guī)工作的組織實施。（3）合規(guī)崗位：合規(guī)崗位設置在各業(yè)務部門和職能部門，負責本部門合規(guī)工作的實施和監(jiān)督。（4）合規(guī)監(jiān)督機構(gòu)：合規(guī)監(jiān)督機構(gòu)負責對合規(guī)工作進行獨立監(jiān)督，保證合規(guī)工作的有效執(zhí)行。第二節(jié)合規(guī)部門職責劃分1.1.9合規(guī)部門的職責（1）制定合規(guī)政策：合規(guī)部門應制定企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)政策，明確合規(guī)目標和原則，為合規(guī)工作提供指導。（2）組織實施合規(guī)工作：合規(guī)部門應組織、協(xié)調(diào)和指導各業(yè)務部門和職能部門的合規(guī)工作，保證合規(guī)要求得到有效落實。（3）合規(guī)風險識別與評估：合規(guī)部門應定期對企業(yè)的合規(guī)風險進行識別、評估，制定相應的風險防控措施。（4）合規(guī)培訓與宣傳：合規(guī)部門應組織開展合規(guī)培訓，提高員工合規(guī)意識，營造良好的合規(guī)文化氛圍。（5）合規(guī)咨詢與支持：合規(guī)部門應為各業(yè)務部門和職能部門提供合規(guī)咨詢和支持，協(xié)助解決合規(guī)問題。1.1.10合規(guī)部門與其他部門的協(xié)同（1）與業(yè)務部門協(xié)同：合規(guī)部門應與業(yè)務部門緊密合作，保證業(yè)務開展過程中合規(guī)要求的落實。（2）與職能部門協(xié)同：合規(guī)部門應與人力資源、財務、法務等職能部門協(xié)同，共同推進企業(yè)合規(guī)工作。第三節(jié)合規(guī)人員配備與培訓1.1.11合規(guī)人員配備（1）合規(guī)部門負責人：合規(guī)部門負責人應具備較高的專業(yè)素質(zhì)和領導能力，負責領導合規(guī)部門開展合規(guī)工作。（2）合規(guī)專員：合規(guī)專員負責具體實施合規(guī)工作，應具備相關法律法規(guī)、金融業(yè)務和合規(guī)知識。（3）合規(guī)監(jiān)督人員：合規(guī)監(jiān)督人員負責對合規(guī)工作進行獨立監(jiān)督，應具備較高的專業(yè)素質(zhì)和獨立判斷能力。1.1.12合規(guī)人員培訓（1）培訓內(nèi)容：合規(guī)人員培訓內(nèi)容應包括法律法規(guī)、金融業(yè)務、合規(guī)知識、合規(guī)風險防控等方面。（2）培訓方式：合規(guī)人員培訓可以采用集中培訓、在線培訓、實際操作等多種方式。（3）培訓周期：合規(guī)人員培訓應定期進行，保證合規(guī)人員掌握最新的合規(guī)知識和技能。（4）培訓效果評估：企業(yè)應定期對合規(guī)人員培訓效果進行評估，保證培訓內(nèi)容的實用性和有效性。第三章合規(guī)政策與制度第一節(jié)合規(guī)政策制定1.1.13合規(guī)政策的概念與重要性合規(guī)政策是指金融企業(yè)為保障合規(guī)經(jīng)營，依據(jù)相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，制定的用以指導企業(yè)各項業(yè)務活動的基本原則和具體要求。合規(guī)政策的制定對于金融企業(yè)具有重要的意義，它有助于規(guī)范企業(yè)行為，防范合規(guī)風險，提升企業(yè)競爭力。1.1.14合規(guī)政策制定的原則（1）合規(guī)性原則：合規(guī)政策應當符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范。（2）全面性原則：合規(guī)政策應當涵蓋企業(yè)所有業(yè)務領域和部門，保證業(yè)務活動全面合規(guī)。（3）明確性原則：合規(guī)政策應當明確具體，便于員工理解和執(zhí)行。（4）可操作性原則：合規(guī)政策應當具備較強的可操作性，便于企業(yè)內(nèi)部管理和監(jiān)督。1.1.15合規(guī)政策制定的內(nèi)容（1）合規(guī)目標：明確企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的目標和要求。（2）合規(guī)責任：明確企業(yè)各級管理人員和員工的合規(guī)責任。（3）合規(guī)流程：制定企業(yè)各項業(yè)務活動的合規(guī)流程和操作規(guī)范。（4）合規(guī)培訓與宣傳：加強合規(guī)培訓，提高員工合規(guī)意識。（5）合規(guī)違規(guī)處理：建立合規(guī)違規(guī)處理機制，對違規(guī)行為進行嚴肅處理。第二節(jié)合規(guī)制度體系1.1.16合規(guī)制度體系的構(gòu)成合規(guī)制度體系包括基本制度、具體制度和配套制度三個層次。（1）基本制度：主要包括企業(yè)章程、合規(guī)政策、合規(guī)風險管理等方面的制度。（2）具體制度：主要包括各項業(yè)務操作規(guī)程、內(nèi)部控制制度、風險管理制度等。（3）配套制度：主要包括合規(guī)培訓、合規(guī)考核、合規(guī)舉報等方面的制度。1.1.17合規(guī)制度體系的建設（1）完善基本制度：保證企業(yè)合規(guī)政策、合規(guī)風險管理等方面的制度完善。（2）制定具體制度：針對企業(yè)各項業(yè)務活動，制定具體操作規(guī)程、內(nèi)部控制制度等。（3）優(yōu)化配套制度：加強合規(guī)培訓、考核，建立健全合規(guī)舉報機制。第三節(jié)合規(guī)制度執(zhí)行與監(jiān)督1.1.18合規(guī)制度執(zhí)行的保障措施（1）加強組織領導：企業(yè)高層領導要高度重視合規(guī)工作，加強對合規(guī)制度執(zhí)行的組織領導。（2）落實責任：明確各級管理人員和員工的合規(guī)責任，保證合規(guī)制度得到有效執(zhí)行。（3）完善激勵機制：建立合規(guī)激勵機制，鼓勵員工積極參與合規(guī)工作。1.1.19合規(guī)監(jiān)督機制（1）內(nèi)部監(jiān)督：建立內(nèi)部監(jiān)督機制，對合規(guī)制度執(zhí)行情況進行定期檢查和評估。（2）外部監(jiān)督：加強與監(jiān)管部門的溝通與合作，主動接受外部監(jiān)督。（3）定期報告：定期向企業(yè)高層領導和監(jiān)管部門報告合規(guī)制度執(zhí)行情況。1.1.20合規(guī)違規(guī)處理（1）建立違規(guī)行為舉報機制：鼓勵員工積極舉報違規(guī)行為，保護舉報人合法權(quán)益。（2）嚴肅處理違規(guī)行為：對查實的違規(guī)行為，依法依規(guī)進行嚴肅處理。（3）持續(xù)改進：針對違規(guī)行為，分析原因，完善制度，防止類似問題再次發(fā)生。第四章反洗錢與反恐融資第一節(jié)反洗錢法規(guī)與政策1.1.21反洗錢法規(guī)概述反洗錢法規(guī)是指國家為了預防和打擊洗錢行為，保障金融體系安全，維護經(jīng)濟秩序，制定的一系列法律法規(guī)。我國反洗錢法規(guī)主要包括《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國刑法》等相關法律法規(guī)。1.1.22反洗錢政策（1）國際反洗錢政策：我國積極參與國際反洗錢合作，遵循國際反洗錢標準，如國際反洗錢組織（FATF）發(fā)布的《反洗錢40項建議》等。（2）國內(nèi)反洗錢政策：人民銀行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)制定了一系列反洗錢政策，要求金融機構(gòu)履行反洗錢義務，防范洗錢風險。1.1.23反洗錢法規(guī)與政策的執(zhí)行金融機構(gòu)應嚴格遵守反洗錢法規(guī)與政策，加強內(nèi)部管理，建立健全反洗錢制度，保證業(yè)務經(jīng)營合規(guī)。第二節(jié)反洗錢組織架構(gòu)與職責1.1.24反洗錢組織架構(gòu)（1）高級管理層：負責制定反洗錢政策和程序，監(jiān)督反洗錢工作的實施。（2）反洗錢部門：負責組織、協(xié)調(diào)、指導、監(jiān)督反洗錢工作，落實反洗錢政策和程序。（3）業(yè)務部門：負責執(zhí)行反洗錢政策和程序，開展客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存等工作。1.1.25反洗錢職責（1）高級管理層職責：制定反洗錢政策和程序，保證金融機構(gòu)履行反洗錢義務。（2）反洗錢部門職責：組織、協(xié)調(diào)、指導、監(jiān)督反洗錢工作，開展反洗錢培訓和宣傳。（3）業(yè)務部門職責：執(zhí)行反洗錢政策和程序，識別和報告可疑交易。第三節(jié)反洗錢措施與程序1.1.26客戶身份識別（1）客戶身份識別原則：金融機構(gòu)應遵循“了解你的客戶”原則，對客戶進行身份識別。（2）客戶身份識別程序：包括客戶身份信息的收集、核實、更新等環(huán)節(jié)。1.1.27客戶身份資料和交易記錄保存（1）客戶身份資料保存：金融機構(gòu)應按照規(guī)定保存客戶身份資料，包括身份證、護照等有效證件的復印件。（2）交易記錄保存：金融機構(gòu)應按照規(guī)定保存與客戶業(yè)務往來的交易記錄，包括金額、時間、方式等信息。1.1.28可疑交易監(jiān)測與報告（1）可疑交易監(jiān)測：金融機構(gòu)應建立可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，對客戶交易行為進行實時監(jiān)測。（2）可疑交易報告：金融機構(gòu)發(fā)覺可疑交易時，應及時向反洗錢部門報告，并按照規(guī)定向監(jiān)管部門報告。1.1.29反洗錢內(nèi)部控制（1）內(nèi)部控制制度：金融機構(gòu)應建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責。（2）內(nèi)部審計：金融機構(gòu)應定期開展反洗錢內(nèi)部審計，保證反洗錢措施的有效性。1.1.30反洗錢培訓與宣傳（1）培訓：金融機構(gòu)應定期開展反洗錢培訓，提高員工反洗錢意識和能力。（2）宣傳：金融機構(gòu)應加強反洗錢宣傳，提高社會公眾的反洗錢意識。第五章信息披露與透明度第一節(jié)信息披露的基本要求1.1.31信息披露的定義信息披露是指金融企業(yè)在業(yè)務運作過程中，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求及自律規(guī)定，真實、準確、完整、及時地向投資者、消費者、監(jiān)管機構(gòu)及其他利益相關方公開企業(yè)信息的行為。1.1.32信息披露的基本原則（1）真實性原則：金融企業(yè)應保證信息披露的真實性，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。（2）準確性原則：金融企業(yè)應保證信息披露的準確性，對信息內(nèi)容的表述應清晰、明確，易于理解。（3）完整性原則：金融企業(yè)應保證信息披露的完整性，對可能影響投資者、消費者、監(jiān)管機構(gòu)及其他利益相關方?jīng)Q策的信息，應進行全面、完整的披露。（4）及時性原則：金融企業(yè)應保證信息披露的及時性，對重大事件、重要信息應立即進行披露，不得延遲。1.1.33信息披露的合規(guī)要求（1）遵循相關法律法規(guī)：金融企業(yè)應嚴格遵守《證券法》、《公司法》等法律法規(guī)對信息披露的要求。（2）滿足監(jiān)管要求：金融企業(yè)應按照監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，進行信息披露。（3）自律規(guī)定：金融企業(yè)應遵循行業(yè)自律規(guī)定，進行信息披露。第二節(jié)信息披露的內(nèi)容與方式1.1.34信息披露的內(nèi)容（1）財務報告：金融企業(yè)應定期披露財務報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。（2）業(yè)務運營信息：金融企業(yè)應披露業(yè)務運營情況，包括業(yè)務規(guī)模、市場份額、經(jīng)營策略等。（3）風險管理信息：金融企業(yè)應披露風險管理情況，包括風險類型、風險控制措施、風險敞口等。（4）公司治理信息：金融企業(yè)應披露公司治理情況，包括董事會、監(jiān)事會、高級管理層的構(gòu)成及運行情況。（5）其他重要信息：金融企業(yè)應披露可能對投資者、消費者、監(jiān)管機構(gòu)及其他利益相關方產(chǎn)生重大影響的其他信息。1.1.35信息披露的方式（1）定期報告：金融企業(yè)應定期發(fā)布財務報告、業(yè)務運營報告等。（2）臨時報告：金融企業(yè)應在重大事件發(fā)生后，立即發(fā)布臨時報告。（3）網(wǎng)站披露：金融企業(yè)應在官方網(wǎng)站上設立信息披露專欄，發(fā)布相關信息。（4）新聞發(fā)布：金融企業(yè)可通過新聞發(fā)布會的形式，對外公布重要信息。（5）其他方式：金融企業(yè)可根據(jù)實際情況，采用其他合理方式披露信息。第三節(jié)信息披露的監(jiān)督與檢查1.1.36內(nèi)部監(jiān)督（1）設立信息披露管理部門：金融企業(yè)應設立專門的信息披露管理部門，負責組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督信息披露工作。（2）制定信息披露制度：金融企業(yè)應制定信息披露制度，明確信息披露的內(nèi)容、方式、程序等。（3）內(nèi)部審計：金融企業(yè)應定期進行內(nèi)部審計，檢查信息披露的合規(guī)性。1.1.37外部監(jiān)督（1）監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督：金融企業(yè)應接受監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的監(jiān)督，配合監(jiān)管機構(gòu)進行檢查。（2）社會監(jiān)督：金融企業(yè)應接受社會各界的監(jiān)督，包括媒體、投資者、消費者等。（3）行業(yè)自律：金融企業(yè)應遵循行業(yè)自律規(guī)定，自覺接受行業(yè)監(jiān)督。1.1.38違規(guī)處理（1）對違規(guī)行為的認定：金融企業(yè)應明確信息披露違規(guī)行為的認定標準，對違規(guī)行為進行嚴肅處理。（2）追究責任：金融企業(yè)應對信息披露違規(guī)行為的相關責任人進行追責，包括警告、罰款、解除職務等。（3）誠信記錄：金融企業(yè)應將信息披露違規(guī)行為納入誠信記錄，對違規(guī)企業(yè)進行懲戒。第六章風險管理與內(nèi)部控制第一節(jié)風險識別與評估1.1.39風險識別（1）風險識別是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)，主要包括對市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險、法律風險等進行全面梳理和識別。（2）金融企業(yè)應建立健全風險識別機制，通過以下途徑進行風險識別：（1）定期收集和分析內(nèi)外部信息，關注行業(yè)動態(tài)、政策法規(guī)變化、市場趨勢等。（2）運用風險識別工具，如風險矩陣、風險清單等，對潛在風險進行梳理。（3）開展風險識別培訓，提高員工風險意識，鼓勵員工積極參與風險識別。1.1.40風險評估（1）風險評估是對已識別風險的可能性和影響程度進行量化分析，為制定風險管理策略提供依據(jù)。（2）金融企業(yè)應采取以下方法進行風險評估：（1）建立風險評估模型，如風險價值（VaR）、預期損失（EL）等，對風險進行量化分析。（2）運用歷史數(shù)據(jù)，分析風險發(fā)生的頻率和損失程度。（3）結(jié)合專家意見，對風險進行定性評估。（4）定期進行風險評估，關注風險變化趨勢。第二節(jié)內(nèi)部控制體系1.1.41內(nèi)部控制體系概述（1）內(nèi)部控制系統(tǒng)是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的基礎，主要包括組織結(jié)構(gòu)、制度體系、流程控制、風險管理、內(nèi)部審計等。（2）金融企業(yè)應建立健全內(nèi)部控制體系，保證業(yè)務合規(guī)、風險可控、資產(chǎn)安全。1.1.42內(nèi)部控制體系構(gòu)成（1）組織結(jié)構(gòu)：明確各部門職責，建立健全權(quán)責分明、相互制約的組織結(jié)構(gòu)。（2）制度體系：制定全面、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，保證業(yè)務開展有章可循。（3）流程控制：優(yōu)化業(yè)務流程，強化流程控制，保證業(yè)務合規(guī)、風險可控。（4）風險管理：建立健全風險管理體系，對各類風險進行有效識別、評估、控制。（5）內(nèi)部審計：開展內(nèi)部審計，保證內(nèi)部控制體系的有效性。第三節(jié)內(nèi)部審計與合規(guī)檢查1.1.43內(nèi)部審計（1）內(nèi)部審計是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的重要手段，旨在評估內(nèi)部控制體系的有效性，發(fā)覺潛在風險，促進企業(yè)改進管理。（2）金融企業(yè)應建立健全內(nèi)部審計制度，明確審計程序、審計內(nèi)容、審計頻率等。（3）內(nèi)部審計主要包括以下內(nèi)容：（1）內(nèi)部控制體系審計：檢查內(nèi)部控制制度、流程是否完善，執(zhí)行是否到位。（2）風險管理審計：評估風險管理策略、措施的有效性。（3）合規(guī)性審計：檢查業(yè)務合規(guī)性，保證企業(yè)遵守相關法律法規(guī)。1.1.44合規(guī)檢查（1）合規(guī)檢查是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的重要組成部分，旨在保證企業(yè)各項業(yè)務符合監(jiān)管要求。（2）金融企業(yè)應建立健全合規(guī)檢查制度，明確檢查程序、檢查內(nèi)容、檢查頻率等。（3）合規(guī)檢查主要包括以下內(nèi)容：（1）業(yè)務合規(guī)性檢查：檢查業(yè)務開展是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定。（2）內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查：評估內(nèi)控制度執(zhí)行效果，發(fā)覺潛在問題。（3）風險防范措施檢查：評估風險防范措施的有效性，保證企業(yè)風險可控。（4）合規(guī)檢查可與內(nèi)部審計相結(jié)合，共同推動金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。第七章合規(guī)報告與合規(guī)溝通合規(guī)經(jīng)營是金融行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的基石，合規(guī)報告與合規(guī)溝通在保證企業(yè)合規(guī)文化得以貫徹實施方面發(fā)揮著重要作用。以下是關于合規(guī)報告與合規(guī)溝通的章節(jié)內(nèi)容。第一節(jié)合規(guī)報告制度1.1.45合規(guī)報告制度的定義合規(guī)報告制度是指企業(yè)內(nèi)部建立的，用以收集、整理、分析、報告合規(guī)信息，以及對企業(yè)內(nèi)部合規(guī)風險進行監(jiān)督、評估和預警的體系。1.1.46合規(guī)報告制度的構(gòu)成（1）合規(guī)報告組織架構(gòu)：明確合規(guī)報告的領導責任、工作分工、報告路徑等。（2）合規(guī)報告流程：規(guī)范合規(guī)報告的收集、整理、分析、報告等環(huán)節(jié)。（3）合規(guī)報告機制：包括定期報告、臨時報告、專項報告等。1.1.47合規(guī)報告制度的作用（1）及時發(fā)覺和糾正合規(guī)風險，防范合規(guī)事件的發(fā)生。（2）促進企業(yè)內(nèi)部各部門之間的溝通與合作，提高合規(guī)管理水平。（3）為企業(yè)決策提供合規(guī)依據(jù)，保障企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。第二節(jié)合規(guī)報告的內(nèi)容與要求1.1.48合規(guī)報告的內(nèi)容（1）合規(guī)政策、制度及執(zhí)行情況：包括合規(guī)政策、制度的制定、修訂、發(fā)布及執(zhí)行情況。（2）合規(guī)風險識別與評估：分析企業(yè)面臨的合規(guī)風險，評估合規(guī)風險的可能性和影響程度。（3）合規(guī)事件處理情況：報告企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的合規(guī)事件及處理結(jié)果。（4）合規(guī)培訓與宣傳：報告合規(guī)培訓、宣傳活動開展情況。（5）合規(guī)管理改進措施：針對合規(guī)風險和事件，提出改進措施和建議。1.1.49合規(guī)報告的要求（1）及時性：合規(guī)報告應保證在合規(guī)風險和事件發(fā)生后，及時進行報告。（2）客觀性：合規(guī)報告應客觀、真實地反映企業(yè)合規(guī)情況。（3）完整性：合規(guī)報告應全面、系統(tǒng)地反映企業(yè)合規(guī)信息。（4）準確性：合規(guī)報告應保證報告內(nèi)容的準確性，避免誤導。第三節(jié)合規(guī)溝通機制1.1.50合規(guī)溝通機制的定義合規(guī)溝通機制是指企業(yè)內(nèi)部建立的，用以促進合規(guī)信息交流、提高合規(guī)意識、推動合規(guī)文化建設的溝通體系。1.1.51合規(guī)溝通機制的構(gòu)成（1）合規(guī)溝通渠道：包括企業(yè)內(nèi)部會議、培訓、宣傳、網(wǎng)絡平臺等。（2）合規(guī)溝通方式：包括口頭、書面、線上線下等多種形式。（3）合規(guī)溝通內(nèi)容：包括合規(guī)政策、制度、風險、事件、培訓等。1.1.52合規(guī)溝通機制的作用（1）提高員工合規(guī)意識，營造良好的合規(guī)文化氛圍。（2）促進合規(guī)信息的傳遞和交流，提高企業(yè)合規(guī)管理水平。（3）及時發(fā)覺和解決合規(guī)問題，防范合規(guī)風險和事件的發(fā)生。（4）加強企業(yè)內(nèi)部各部門之間的溝通與合作，形成合力。第八章合規(guī)違規(guī)處理與責任追究第一節(jié)合規(guī)違規(guī)的分類1.1.53合規(guī)違規(guī)的定義合規(guī)違規(guī)是指在金融行業(yè)經(jīng)營活動中，違反國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度等行為。合規(guī)違規(guī)行為可能導致金融風險、經(jīng)濟損失、聲譽損害等不良后果。1.1.54合規(guī)違規(guī)的分類（1）法律法規(guī)違規(guī)：違反國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定等；（2）行業(yè)規(guī)范違規(guī)：違反行業(yè)規(guī)范、自律公約等；（3）企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度違規(guī)：違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、操作規(guī)程等；（4）職業(yè)道德違規(guī)：違反職業(yè)道德、誠信原則等；（5）信息披露違規(guī)：違反信息披露規(guī)定、誤導投資者等；（6）其他合規(guī)違規(guī)：包括但不限于反洗錢、反恐怖融資等方面的違規(guī)行為。第二節(jié)合規(guī)違規(guī)處理程序1.1.55合規(guī)違規(guī)的發(fā)覺與報告（1）各部門、各崗位員工應主動發(fā)覺并報告合規(guī)違規(guī)行為；（2）遵循“報告及時、報告準確、報告完整”的原則；（3）報告途徑包括：書面報告、口頭報告、郵件等。1.1.56合規(guī)違規(guī)的調(diào)查與核實（1）合規(guī)部門收到報告后，應立即組織調(diào)查；（2）調(diào)查應遵循客觀、公正、嚴謹?shù)脑瓌t；（3）調(diào)查結(jié)果應形成書面報告，提交至公司高層。1.1.57合規(guī)違規(guī)的處理（1）根據(jù)調(diào)查結(jié)果，確定合規(guī)違規(guī)的性質(zhì)、情節(jié)和影響；（2）依法依規(guī)采取相應的處理措施，包括：警告、罰款、停職、解聘等；（3）對涉及違規(guī)的部門、員工進行整改，加強內(nèi)部管理。1.1.58合規(guī)違規(guī)的整改與復查（1）整改措施應具體、明確，保證合規(guī)違規(guī)問題得到有效解決；（2）整改期間，合規(guī)部門應進行定期復查，保證整改到位；（3）整改完成后，形成整改報告，提交至公司高層。第三節(jié)責任追究與處罰1.1.59責任追究的原則（1）追究責任應遵循公平、公正、公開的原則；（2）追究責任應與違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和影響相適應；（3）追究責任應充分考慮相關人員的職責、能力和實際情況。1.1.60責任追究的對象（1）違規(guī)行為的直接責任人；（2）違規(guī)行為的間接責任人，包括：上級領導、監(jiān)管部門等；（3）相關部門、單位。1.1.61責任追究的方式（1）經(jīng)濟處罰：包括罰款、扣減獎金等；（2）組織處理：包括停職、降職、解聘等；（3）法律責任：包括刑事責任、行政責任等。1.1.62責任追究的程序（1）合規(guī)部門提出責任追究建議，報公司高層審批；（2）公司高層根據(jù)建議，作出責任追究決定；（3）責任追究決定應當書面通知相關當事人，并告知其申訴權(quán)利；（4）當事人對責任追究決定不服的，可以按照公司規(guī)定提出申訴。第九章合規(guī)文化建設與推廣第一節(jié)合規(guī)文化的內(nèi)涵與價值1.1.63合規(guī)文化的內(nèi)涵合規(guī)文化是指企業(yè)在經(jīng)營活動中，以法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和道德準則為基本遵循，將合規(guī)要求內(nèi)化為全體員工自覺行動的一種企業(yè)文化。合規(guī)文化是企業(yè)核心競爭力的重要組成部分，關乎企業(yè)的長遠發(fā)展。1.1.64合規(guī)文化的價值（1）提升企業(yè)合規(guī)意識：合規(guī)文化有助于提高員工對法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和道德準則的認識，增強員工的合規(guī)意識。（2）促進企業(yè)規(guī)范經(jīng)營：合規(guī)文化有助于企業(yè)遵循市場規(guī)律，規(guī)范經(jīng)營行為，降低經(jīng)營風險。（3）塑造良好企業(yè)形象：合規(guī)文化有助于企業(yè)樹立良好的社會形象，提高企業(yè)的社會地位。（4）增強企業(yè)凝聚力：合規(guī)文化有助于增強員工對企業(yè)的認同感和歸屬感，提高企業(yè)凝聚力。第二節(jié)合規(guī)文化的推廣策略1.1.65制定合規(guī)文化推廣計劃企業(yè)應制定合規(guī)文化推廣計劃，明確推廣目標、內(nèi)容、方式和時間安排，保證合規(guī)文化的全面推廣。1.1.66開展合規(guī)教育培訓企業(yè)應定期開展合規(guī)教育培訓，提高員工合規(guī)意識，使合規(guī)要求深入人心。1.1.67強化合規(guī)制度執(zhí)行企業(yè)應加強合規(guī)制度建設，保證合規(guī)制度得到有效執(zhí)行，使合規(guī)文化在日常工作中得以體現(xiàn)。1.1.68樹立合規(guī)榜樣企業(yè)應充分發(fā)揮典型示范作用，樹立合規(guī)榜樣，激發(fā)員工合規(guī)行為的積極性。1.1.69加強內(nèi)部溝通與監(jiān)督企業(yè)應加強內(nèi)部溝通與監(jiān)督，及時發(fā)覺和糾正合規(guī)風險，保證合規(guī)文化的持續(xù)推廣。第三節(jié)合規(guī)文化的評估與改進1.1.70合規(guī)文化評估（