.2生產(chǎn)班制及定員10.2.1生產(chǎn)班制劃分根據(jù)本項(xiàng)目工藝特點(diǎn)和生產(chǎn)規(guī)模，每年除設(shè)備檢修時(shí)間，年工作時(shí)間按310天；生產(chǎn)車間、行政管理及后勤部門均實(shí)行單班工作制，每班工作8小時(shí)。1022勞動(dòng)定員根據(jù)國(guó)家《勞動(dòng)法》有關(guān)規(guī)定，生產(chǎn)崗位定員按工藝生產(chǎn)過程需要設(shè)置，管理人員及工程技術(shù)人員按設(shè)計(jì)的組織機(jī)構(gòu)配置。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員680人，其中生產(chǎn)工人562人，工程技術(shù)人員46人，管理人員及后勤服務(wù)人員72人。具體定員詳見下表。表10-1 項(xiàng)目勞動(dòng)人員構(gòu)成表序號(hào)用人部門名稱管理人員技術(shù)人員生產(chǎn)工人其他人員合計(jì)一一一行政管理部門1董理會(huì)332總經(jīng)理223生產(chǎn)處4374設(shè)備處347-——二生產(chǎn)車間1下料車間3468752側(cè)板車間31356723數(shù)控車間38931044焊接車間4152652845總裝車間268088其它部門1財(cái)務(wù)處1342供應(yīng)處1453銷售處32629合 計(jì)32465624068010.3人員來源及培訓(xùn)10.3.1人員來源工人：本項(xiàng)目部分加工設(shè)備系為先進(jìn)，對(duì)技術(shù)操作有一定的要求，車間工人要求具備一定專業(yè)技術(shù)常識(shí)， 因而應(yīng)從社會(huì)招收有一定學(xué)歷的青年或具有相同行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的工人或有一定機(jī)械加工行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的城鄉(xiāng)下崗職工，經(jīng)考核錄用，合格后方可上崗。管理人員：本項(xiàng)目管理人員除從公司內(nèi)部調(diào)劑外，不足部分可從優(yōu)秀工人中選拔任用或面向社會(huì)公開招聘，擇優(yōu)錄取。技術(shù)人員：本項(xiàng)目技術(shù)人員要求素質(zhì)較高，專業(yè)性很強(qiáng)，要來源于同行業(yè)廠家或科研院校，擬招聘一定數(shù)量的優(yōu)秀人才，滿足生產(chǎn)和科研開發(fā)的需要。10.3.2人員培訓(xùn)本項(xiàng)目屬機(jī)械加工行業(yè)對(duì)工作人員素質(zhì)有較高的要求， 車間工人要具備一定的知識(shí)基礎(chǔ)，因此應(yīng)從社會(huì)上招收有一定學(xué)歷的青年或具有同行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的工人，通過考核、培訓(xùn)、試用，合格后方能上崗，以確保上崗后能獨(dú)立開展工作。對(duì)于已有一定生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的職工或管理人員，稍加培訓(xùn)便可上崗。但對(duì)于新招收的年輕人，應(yīng)集中專業(yè)培訓(xùn)，并經(jīng)考核合格后持證上崗，并進(jìn)行崗位技能培訓(xùn)，對(duì)于有些重要崗位的人員，還應(yīng)加強(qiáng)外培，保證人才梯隊(duì)的連續(xù)性。第十一章項(xiàng)目組織與實(shí)施進(jìn)度11.1基本要求本項(xiàng)目的工程技術(shù)要求較高，在項(xiàng)目建設(shè)過程中，必須要結(jié)合建設(shè)條件，發(fā)揮建設(shè)單位和技術(shù)協(xié)作單位各自的優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)工程管理，科學(xué)和合理地組織施工，確保工程有序進(jìn)行，以節(jié)省投資，加快進(jìn)度。11.2項(xiàng)目組織根據(jù)該工程自身的特點(diǎn)，由建設(shè)單位組建精干高效的籌建小組?；I建小組要分工明確、職責(zé)清楚、負(fù)責(zé)到底，對(duì)工程質(zhì)量、實(shí)施進(jìn)度、合同、資金、施工現(xiàn)場(chǎng)等進(jìn)行管理協(xié)調(diào)和成本控制。11.3項(xiàng)目管理質(zhì)量管理根據(jù)工程特點(diǎn)，本項(xiàng)目應(yīng)從選購(gòu)設(shè)備和建筑材料，以及施工質(zhì)量等方面加強(qiáng)質(zhì)量控制，堅(jiān)持質(zhì)量高標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量控制規(guī)范化，建立和健全質(zhì)量保證體系，使質(zhì)量管理工作制度化。要聘請(qǐng)監(jiān)理機(jī)構(gòu)，督促總包及分包設(shè)專職質(zhì)量部、質(zhì)量科及質(zhì)檢員，形成質(zhì)檢網(wǎng)絡(luò)。建立分包自檢、總包復(fù)檢、施工監(jiān)理跟蹤檢驗(yàn)的制度、隱蔽工程驗(yàn)收制度和質(zhì)量一票否決制度。要牢牢把住材料和設(shè)備選用關(guān)，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)。進(jìn)度管理針對(duì)工程特點(diǎn)合理的安排建設(shè)進(jìn)度，根據(jù)工程前后邏輯順序組織工序交叉和立體交叉施工，以提高效率，控制工程總進(jìn)度計(jì)劃，設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)與施工要交叉進(jìn)行，上部結(jié)構(gòu)與地下工程要交叉施工，多工種要交叉作業(yè)，立體交叉施工，以確保工程有序進(jìn)行。資金管理本項(xiàng)目在建設(shè)過程中要及時(shí)支付工程款，防止承包商以此為由拖延工期，對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行分階段驗(yàn)收?qǐng)?bào)帳管理，對(duì)不達(dá)進(jìn)度、不合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的工程堅(jiān)決不予驗(yàn)收和撥付資金?，F(xiàn)場(chǎng)管理工程建設(shè)期間，將會(huì)有多支隊(duì)伍共同施工，要確保施工現(xiàn)場(chǎng)有條不紊、文明施工。要根據(jù)不同施工階段制定不同的總平面圖，以總平面圖為依據(jù)檢查各分包商文明施工的落實(shí)情況。對(duì)出入施工現(xiàn)場(chǎng)的施工人員要制定相應(yīng)的管理制度作為基本行為準(zhǔn)則，以保證施工現(xiàn)場(chǎng)人員的管理得到有效的控制。11.4建設(shè)周期計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)工期計(jì)劃24個(gè)月，擬分二個(gè)階段進(jìn)行，第一階段為勘察設(shè)計(jì)階段，包括編制報(bào)告及評(píng)估、論證、批復(fù)，準(zhǔn)備設(shè)計(jì)資料，廠區(qū)測(cè)量勘察、初步設(shè)計(jì)及審批、施工圖設(shè)計(jì)，此階段計(jì)劃時(shí)間10個(gè)月。第二個(gè)階段為施工階段，包括場(chǎng)地清理、廠房建設(shè)、設(shè)備安裝及調(diào)試、人員培訓(xùn)、試生產(chǎn)、正式投產(chǎn)等過程，此階段計(jì)劃時(shí)間 14個(gè)月。11.5項(xiàng)目進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃為24個(gè)月，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，各階段允許有一定程度的交叉，實(shí)施進(jìn)度詳細(xì)情況見下表。

表11—1 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間項(xiàng)目24681012141618202224報(bào)告編制及報(bào)批初步實(shí)施方案設(shè)計(jì)設(shè)備考察談判及訂貨土建施工及廠房裝修設(shè)備安裝及調(diào)試人員培訓(xùn)試生產(chǎn)正式投產(chǎn)—第十二章投資估算與資金籌措12.1投資估算說明本項(xiàng)目投資估算范圍主要包括新建聯(lián)合生產(chǎn)車間及附屬設(shè)施的建筑費(fèi)用、配套設(shè)備費(fèi)、安裝工程費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、鋪底流動(dòng)資金等。12.2投資估算依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》及有關(guān)規(guī)定。《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)(2004年)》；建安工程費(fèi)用，根據(jù)《河南省建筑工程概算定額》及相關(guān)行業(yè)規(guī)定計(jì)算；其他工程費(fèi)用，參照《**建設(shè)其他費(fèi)用定額及說明》并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況確定；預(yù)備費(fèi)，基本預(yù)備費(fèi)取工程費(fèi)用及其他費(fèi)用之和的 10%漲價(jià)預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)家計(jì)委“計(jì)投資[1999]1340號(hào)”文規(guī)定不計(jì)；建設(shè)期利息，長(zhǎng)期借款名義年利率按7.20%計(jì)算。流動(dòng)資金貸款年利率6.57%。12.3總投資估算值項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金組成：項(xiàng)目總投資：15000萬元。其中：固定資產(chǎn)投資：9185萬元；建設(shè)期利息：601萬元；鋪底流動(dòng)資金：5214萬元12.4建設(shè)投資構(gòu)成分析建筑工程費(fèi)1024萬元，占建設(shè)投資10.46%;設(shè)備購(gòu)置費(fèi)5618萬元，占建設(shè)投資57.41%；安裝工程費(fèi)799萬元，占建設(shè)投資8.16；工器具費(fèi)用360萬元，占建設(shè)投資3.68%;其它費(fèi)用1985元，占建設(shè)投資20.28%。12.5資金籌措項(xiàng)目總投資籌措本項(xiàng)目總投資15000萬元,企業(yè)資本金6200萬元，擬申請(qǐng)銀行貸款8800萬元(含建設(shè)期利息601萬元)。建設(shè)投資籌措本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資及建設(shè)期利息共計(jì) 9786萬元，資金來源：企業(yè)資本金解決986萬元，擬申請(qǐng)銀行貸款8800萬元(含建設(shè)期利息)，貸款年利率按7.20%計(jì)算。流動(dòng)資金籌措本項(xiàng)目流動(dòng)資金總額17380萬元，30嗨甫底流動(dòng)資金5214萬元,由企業(yè)資本金解決，70%流動(dòng)資金12166萬元，待投產(chǎn)時(shí)申請(qǐng)銀行短期貸款，年利率按6.57%。(3)資本金總額本項(xiàng)目資本金共計(jì)6200萬元，占項(xiàng)目總投資41.33%,符合國(guó)家資本金制度要求。詳見附表3“投資使用計(jì)劃與資金籌措表”12.6投資使用計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期2年，固定資產(chǎn)投資每年各投入50%項(xiàng)目投產(chǎn)期3年，第一年達(dá)產(chǎn)50%第二年達(dá)產(chǎn)70%第三年達(dá)產(chǎn)100%各年流動(dòng)資金投入量基本按達(dá)產(chǎn)比例投入。12.7投資指標(biāo)a、新增百元產(chǎn)值占用總資金：18.11元/百元b、新增百元產(chǎn)值占用固定資產(chǎn)投資：6.12元/百元c、 新增百元產(chǎn)值占用流動(dòng)資金11.59元/百元。第十三章經(jīng)濟(jì)效益分析13.1項(xiàng)目計(jì)算期及基準(zhǔn)收益率本項(xiàng)目計(jì)算期暫定14年，建設(shè)期2年。項(xiàng)目生產(chǎn)期按12年計(jì)劃，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期3年，第一年達(dá)產(chǎn)50%第二年達(dá)產(chǎn)70%第三年達(dá)產(chǎn)100%項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為12%13.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (第三版)以及現(xiàn)行有關(guān)財(cái)稅制度編制。13.3成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目成本中的原材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格(不含稅價(jià))均按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算。(見“外購(gòu)燃料、動(dòng)力費(fèi)估算表”及“外購(gòu)材料費(fèi)估算表”)。工資福利費(fèi)，本項(xiàng)目勞動(dòng)定員680人，生產(chǎn)工人年均工資15000元/人，技術(shù)人員年均工資25000元/人，后勤及管理人員年均工資20000元/人，職工福利費(fèi)按工資總額的14%+算。固定資產(chǎn)折舊：按分類法進(jìn)行直線折舊，房屋建筑物按20年平均折舊，設(shè)備按12年平均折舊，殘值率均取5%攤銷費(fèi)：無形資產(chǎn)按10年攤銷、遞延資產(chǎn)按5年攤銷。修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的3%計(jì)算。其它費(fèi)用：包括制造費(fèi)用、管理費(fèi)用及銷售費(fèi)用中扣除折舊、攤銷及工資福利后的費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用，包括還貸期長(zhǎng)期借款利息及生產(chǎn)期流資借款利息。成本費(fèi)用見附表4“總成本費(fèi)用估算表”。13.4盈利能力分析13.4.1銷售收入項(xiàng)目建成后，正常年年產(chǎn)大型振動(dòng)機(jī)械**臺(tái)，本項(xiàng)目選取三種典型產(chǎn)品,各產(chǎn)品年產(chǎn)量及不含稅銷售價(jià)格如下：.年產(chǎn)橢圓等厚篩375臺(tái)，售價(jià)224萬元/臺(tái)；.年產(chǎn) 非諧式大型輸送機(jī)225臺(tái)，售價(jià)240萬元/臺(tái)；年產(chǎn)GX0828-1.8X3.6大型給料機(jī)/給礦機(jī)150臺(tái)，售價(jià)80萬元/臺(tái)據(jù)上計(jì)算，正常年銷售收入150000萬元。13.4.2銷售稅金及附加本項(xiàng)目增值稅稅率17%城市維護(hù)建設(shè)稅及教育附加費(fèi)分別為增值稅7呀口3%生產(chǎn)期平均每年增值稅8094萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅及教育附加費(fèi)分別為567萬元和243萬元。見附表5“銷售收入、銷售稅金及附加估算表”。13.4.3利潤(rùn)本項(xiàng)目所得稅稅率為25%盈余公積金及公益金共按15%+提，生產(chǎn)期內(nèi)利潤(rùn)總額平均13178萬元/年，所得稅平均3295萬元/年，稅后利潤(rùn)平均9884萬元/年。13.4.4清償能力分析本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資借款本息累計(jì)8800萬元，除折舊、攤銷全部用于還款外，若將利潤(rùn)也100%用于還款，貝S從附表8“固定資產(chǎn)投資借款還本付息表”可知，最短借款償還期（含建設(shè)期）3.80年。長(zhǎng)期借款還清后，稅后利潤(rùn)進(jìn)行分配。流動(dòng)資金借款于計(jì)算期末償還。1345財(cái)務(wù)指標(biāo)分析從“財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表”和“損益表”等表可知，有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：投資利潤(rùn)率48.51%;投資利稅率81.28%;資本金利潤(rùn)率159.42%;全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）55.83%;全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）44.77%;全部投資回收期（所得稅前） 4.42 年；全部投資回收期（所得稅后） 5.05 年；自有資金內(nèi)部收益率 108.87%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值lc=12%（所得稅前） 53307萬元；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值lc=12%（所得稅后） 38097萬元。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為55.83%,遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益率12%13.5不確定性分析（1）盈虧平衡分析本項(xiàng)目建成后，以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)為 BE1固定成本/（銷售收入—稅金—可變成本）X100%=59.18%(2)敏感性分析由敏感