-2017年度經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)建設工程項目支出績效評價報告根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定，按照《昆明市預算績效管理暫行辦法》（昆政辦〔2013〕129號）、《昆明市人民政府關于全面推進預算績效管理改革的實施意見》（昆政發(fā)〔2016〕12號）和昆明市財政局昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)財政分局《關于開展2017年度財政支出績效重點評價工作的通知》（昆經(jīng)開財〔2018〕19號）的要求，2018年3月27日至7月20日，受昆明市財政局昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)財政分局委托，昆明亞太會計師事務所有限公司對昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)建設工程項目資金整體支出進行績效評價?，F(xiàn)將有關情況報告如下。一、基本概況（一）項目概況根據(jù)經(jīng)開區(qū)“十二五”發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程屬于昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)普照海子片區(qū)市政路網(wǎng)的組成部分，該項目建設是昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)按普照海子片區(qū)中道路布置安排建設。昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設局（以下簡稱經(jīng)開區(qū)住建局），根據(jù)昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會昆經(jīng)開〔2016〕71號《昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會關于經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程可行性研究報告的批復》進行，項目實施單位為昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)投資開發(fā)（集團）有限公司。經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程主要位于昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)第四中學校區(qū)周圍，共分為四條道路，道路總長2,388.991米。其中，經(jīng)開191#路，全長845.746米，紅線寬20米；經(jīng)開192#路，全長496.262米，紅線寬20米；經(jīng)開193#路，全長551.092米，紅線寬20米；經(jīng)開194#路，全長495.891米，紅線寬20米。項目投資估算16,162.23萬元。項目于2017年4月11日開工，計劃2017年11月17日竣工，截止2018年5月31日，項目建設尚未完工。（二）項目績效目標經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程建設將完善普照海子片區(qū)的交通路網(wǎng)，提高片區(qū)內(nèi)交通通行能力，帶動沿線地塊開發(fā)建設，促進地區(qū)社會、經(jīng)濟發(fā)展，改善居民出行條件及居住環(huán)境，推動經(jīng)開區(qū)整體發(fā)展，保證學校師生的出行。根據(jù)《昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會關于經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程可行性研究報告的批復》，項目建設將完成道路工程、排水工程、交通工程、照明工程、景觀綠化工程、綜合管線工程等全部內(nèi)容。（三）項目主管單位和承擔單位項目主管單位：昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設局項目實施單位：昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)投資開發(fā)（集團）有限公司二、項目單位績效自評情況項目單位未完成單位自評報告。三、績效評價工作情況（一）績效評價目的掌握項目進展，資金使用，制度建設及執(zhí)行情況，取得的成效；總結(jié)經(jīng)驗，找準問題，提出改進的意見和建議。通過績效評價，完善制度、創(chuàng)新機制、加強管理、強化監(jiān)督，保證項目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性；為指導預算編制、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高公共服務水平提供基礎數(shù)據(jù)，評價結(jié)果將作為財政安排下年度項目支出預算的重要依據(jù)。通過評價，掌握經(jīng)開區(qū)“2017年經(jīng)開區(qū)四中周邊路網(wǎng)工程項目”財政支出的執(zhí)行情況，提高專項資金使用效益。（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標體系、評價方法1.評價指標體系制定遵循的原則根據(jù)《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號），本次評價指標體系制定遵循相關性原則、重要性原則、可比性原則、經(jīng)濟性原則和系統(tǒng)性原則。2.評價依據(jù)（1）《中華人民共和國預算法》；（2）《昆明市人民政府辦公廳關于全面推進預算績效管理的實施意見》（昆政辦〔2013〕72號）；（3）《昆明市人民政府關于全面推進預算績效管理改革的實施意見》（昆政發(fā)〔2016〕12號）；（4）《昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會關于印發(fā)經(jīng)開區(qū)財政預算績效管理暫行辦法的通知》（昆經(jīng)開辦〔2016〕47號）；（5）昆明市財政局昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)財政分局《關于開展2017年度財政支出績效重點評價工作的通知》（昆經(jīng)開財〔2018〕19號）；（6）單位按照績效評價工作要求提供的相關文件資料；（7）評價工作人員通過現(xiàn)場調(diào)查、核實等獲得的資料等。3.評價指標體系本項目績效評價，設立四級評價指標體系，具體構(gòu)成如下：一級指標由投入（占6%）、過程（占40%）、產(chǎn)出（占40%）、效益（占14%）4項，二級指標7項，三級指標20項，四級指標31項，滿分100分。4.評價的方法主要采用《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號）所確定的績效評價方法。在實施過程中，根據(jù)項目財政支出的具體情況，主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法和公眾評判法等，了解本項目在資金使用管理、項目實施管理、項目產(chǎn)出以及產(chǎn)生的社會效益等情況，評價本項目績效得分。（三）績效評價工作過程1.前期準備（1）成立績效評價小組，實施績效評價前期調(diào)查，擬定績效評價方案；（2）查閱績效評價法律、法規(guī)、政策資料，收集項目評價相關基礎資料，走訪相關政府相關職能部門和項目單位，了解現(xiàn)行項目績效評價方法和資金管理、項目管理具體做法，聽取建立項目績效評價體系意見和建議，總結(jié)項目特點；2.組織實施（1）組織召開績效評價組會議，全面對項目績效進行評價，制定績效評價指標體系，明確績效評價標準和評分標準；（2）績效評價組對項目單位，進行現(xiàn)場堪查評價，圍繞評價方案實施評價程序，對項目單位資料進行分析核對，對數(shù)據(jù)進行計算核實，對項目現(xiàn)場進行核實；本次績效評價，按照項目績效評價指標體系的要求，采用全面評價、現(xiàn)場評價與非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式進行，具體如下：由經(jīng)開區(qū)財政分局組織召集項目主管單位人員進行座談，了解項目情況，與經(jīng)開區(qū)住建局、經(jīng)開區(qū)投資開發(fā)（集團）有限公司項目主管、項目負責人、財務人員進行座談，聽取項目介紹，對項目的立項、資金到位及使用、項目實施管理等方面進行了解。取得項目主管單位提供項目立項文件、資金申請下達文件、可研報告、項目管理及財務管理制度、招投標文件、建設工程施工合同，項目相關的財務資料、項目實施過程及產(chǎn)出的相關數(shù)據(jù)、實施效果、實施檢查、考核的相關文件、項目績效自評報告等資料。3.分析評價撰寫績效評價報告初稿，在與財政部門就績效評價報告交換意見、提交項目單位和評審專家組征求意見修改后，形成正式績效評價報告。四、績效評價指標分析情況（一）項目資金情況分析1.項目資金到位情況分析經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程項目估算資金16,162.23萬元。根據(jù)《昆明市財政局昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)財政分局基本建設預算的通知》相關文件，截止2017年12月31日經(jīng)開財政分局共安排項目資金12,985.14萬元，其中：2016年項目資金33.30萬元；2017年項目資金12,951.84萬元。經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)項目實施單位收到區(qū)財政分局項目資金12,985.14萬元（其中：2017年項目資金12,951.84萬元，資金到位率100%。2.項目資金使用情況分析截止2017年12月31日,項目共支付資金13,254.86萬元。其中：支付土地補償款1,976.98萬元；支付拆遷補償款8,800.00萬元；支付工作經(jīng)費45.51萬元；支付工程款2,360.20萬元；支付可研編制費、勘察費、招標控制價編制費等72.17萬元。各項支付情況如下：土地補償款支付阿拉街道辦事處土地補償款13,779,417.00元；洛羊街道辦事處水海子居民小組土地補償款5,990,415.00元。款項撥付依據(jù)2017年2月昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會分別與昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)人民政府阿拉街道辦事處、洛羊街道辦事處簽訂的《預征收集體土地協(xié)議》、《預征安置用地貨幣補償協(xié)議》執(zhí)行。經(jīng)評價人員延伸審核，此款項撥付到阿拉街道、洛羊街道辦事處，兩個辦事處按簽訂征地協(xié)議拔付到各社區(qū)居委會進行了分配。（2）拆遷補償款支付阿拉街道辦事處拆遷補償款88,000,000.00元。經(jīng)評價人員延伸審核，此款項阿拉街道辦事處按與被拆遷戶簽訂的《拆遷補償協(xié)議》對拆除的地上建（構(gòu)）筑物進行兌付。（3）工作經(jīng)費支付阿拉街道辦事處工作經(jīng)費305,379.00元；支付洛羊街道辦事處水海子居民小組工作經(jīng)費149,760.00元?？铐棑芨兑罁?jù)昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會辦公室2014年1月19日第36期《會議紀要》執(zhí)行。（4）工程款截止2017年共支付工程款23,601,996.30元.其中：支付中鐵建工集團有限公司工程款22,531,572.04元(其中污水管網(wǎng)工程款1,578,344.40元)；支付云南景天市政園林有限公司次道路再生水管網(wǎng)配套工程款1,070,424.26元。工程款的支付均按工程進度支付。（5）可研編制費、勘察費、招標控制價編制等費用支付可研編制費115,800.00元；項目測繪費53,485.50元；招標控制價編制費163,689.00元；水土設計費158,374.00元；環(huán)評費48,400.00元；勘察費181,840.00元。各款項支付已按簽訂合同（協(xié)議）全額支付。3.項目資金管理情況分析在資金管理方面，嚴格按照《中華人民共和國預算法》、《昆明市人民政府關于全面推進預算績效管理改革的實施意見》（昆政發(fā)〔2016〕12號）、《昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會關于印發(fā)經(jīng)開區(qū)財政預算績效管理暫行辦法的通知》（昆經(jīng)開辦〔2016〕47號）文件要求，項目主管單位—經(jīng)開區(qū)住建局申請項目資金，項目實施單位—經(jīng)開區(qū)投資開發(fā)（集團）有限公司，按程序逐級審批后，對經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)建設工程項目專項資金管理使用。（二）項目實施情況分析1.項目組織情況分析為保證經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程項目順利完成，經(jīng)開區(qū)住建局為項目資金預算單位，負責資金落實及資金使用的監(jiān)督管理，經(jīng)開區(qū)投資開發(fā)（集團）有限公司為項目實施單位。項目實施單位嚴格按基本建設、工程建設程序辦理了環(huán)保、水土保持、土地規(guī)劃許可、施工許可等相關審批手續(xù)，項目的可研、水保、環(huán)評均已按程序上報并獲得省相關職能部門的批準文件，項目勘察設計、施工、監(jiān)理均嚴格執(zhí)行公開招標程序。2.項目管理情況分析經(jīng)開區(qū)投資開發(fā)（集團）有限公司委托招標公司對經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程項目進行公開招標，根據(jù)招標結(jié)果確定項目施工單位為中鐵建工集團有限公司；監(jiān)理單位為昆明市建設咨詢監(jiān)理有限公司。在項目實施管理過程中嚴格執(zhí)行國家、省、市工程建設管理相關規(guī)定，嚴格執(zhí)行建設工程項目法人制、招投標制、合同管理制、安全責任制。建立建全工程管理相關管理制度、行政人事等相關管理制度。工程項目施工質(zhì)量委托具備工程監(jiān)理資質(zhì)單位全面控制管理，項目實施單位同時委派代表進行工程跟蹤監(jiān)督管理。形成了齊抓共管理的工作機制，確保工項目質(zhì)量和安全。在整個施工過程中做到降低環(huán)境污染，安全文明施工，并強化了工程質(zhì)量。3.項目完成情況經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程建設項目，現(xiàn)完成191#路，全長845.746米；192#路，全長496.262米；193#路，全長551.092米；194#路，全長495.891米的道路的鋪設道路瀝清細粒施工；完成排水工程、主體基礎工程、管道主體結(jié)構(gòu)工程、附屬結(jié)構(gòu)工程；191#、194#道路周邊綠化工程，累計完成合同的80%。項目單位對每個完成部分進行了分部、分項驗收。通過項目評價組2018年5月22日對四段道路工程實地勘察及現(xiàn)場外觀景象看，四條道路除191號路外，其他3條道路已基本完工在使用。從整體看整個道路外觀完好，瀝清路面平整，道路兩邊人行道鋪設路緣石及盲道整齊完好，路燈安裝完好，但191#路靠部隊廣告牌附近污水排放不流暢，有外流污水汪積路面現(xiàn)象存在，周邊綠化尚未全部完成種植，已種植的綠化植物長勢一般，枝葉不茂盛。根據(jù)項目單位提供的工程進展情況報告，由于191號路與部隊相對，在道路起點處有部隊廣告牌將道路開口處擋住，191號路KO-KO+028段無法進行施工；道路所有路燈設計明確由2個變壓器箱接入供電，由于施工圖紙未明確外電接入口，現(xiàn)需要專業(yè)施工進行電力穿線工程，導致工程至今未能完工。（三）項目績效情況分析1.項目經(jīng)濟性分析按昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員《昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管理委員會關于經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程可行性研究報告的批復》昆經(jīng)開〔2016〕71號文件，項目投資估算16,162.23萬元。工程中標價6,377.618萬元（不包含土地拆遷補償款）。截止2017年12月31日項目共使用資金13,254.86萬元，其中：工程款2,360.20萬元。因工程未完工，工程最終造價待竣工結(jié)算審計后才能確定，故無法對項目經(jīng)濟性做出全面評價。項目資金按完工進度計劃撥付，成本均控制在預算內(nèi)。2.項目的效率性分析整個項目工期原計劃為一年，于2017年4月開工，計劃2017年11月竣工驗收投入使用。但由于部隊廣告牌未拆除、施工圖紙未明確外電接入口原因，造成工期延長。工程工期的拖延將會增大成本，從而降低項目的效率性、財政專項資金使用效益性。3.項目的效益性分析（1）社會效益分析項目的實施，將很大程度上改善了地區(qū)交通通行能力，改善了當?shù)鼗A設施現(xiàn)狀，完善了普照海子片區(qū)路網(wǎng)結(jié)構(gòu)，大大提高沿線各類資源的合理開發(fā)利用和社會經(jīng)濟發(fā)展，從根本上改變現(xiàn)有的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，有利益經(jīng)開區(qū)人員、文化等交流，促進市場經(jīng)濟發(fā)展，方便資源運輸，推動道路沿線地塊的開發(fā)建設，提高了使用價值，對經(jīng)開四中師生及周邊居民安全出行等方面都具有重要作用。（2）生態(tài)效益項目的實施，加強了地區(qū)生態(tài)建設、改善地區(qū)環(huán)境、提升地區(qū)風貌，體現(xiàn)了人民群眾的文明素質(zhì)和進取精神，反映了經(jīng)開區(qū)的經(jīng)濟、文化、科技等事業(yè)的發(fā)展程度。同時還能起到保持水土、穩(wěn)固邊坡、調(diào)節(jié)道路沿線自然環(huán)境的生態(tài)平衡，使區(qū)域內(nèi)環(huán)境明顯改善。（3）可持續(xù)影響項目的建設，將能有效的為昆明經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)提供了有效助力，更為未來昆明普照海子片區(qū)各項事業(yè)開發(fā)建設奠定了良好基礎。昆明普照海子片區(qū)作為經(jīng)開區(qū)“十三五”期間重點建設發(fā)展的主特色園區(qū)，已成為經(jīng)開區(qū)將昆明市打造成為中國面向西南開放區(qū)域性國際城市的目標。項目的建成提高了經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟增長速度，促進各類產(chǎn)業(yè)的培育和發(fā)展，為經(jīng)開區(qū)可持續(xù)發(fā)展提供新的產(chǎn)業(yè)支持。（4）群眾滿意度調(diào)查分析評價組對經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程建設項目進行問卷調(diào)查，目的在于對專項資金實施政策及使用效果進行了解，共向社會群眾發(fā)了60份調(diào)查問卷，收回60份。根據(jù)調(diào)查問卷結(jié)果進行分析：社會群眾對經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程項目表示滿意，滿意度達80%。五、綜合評價情況及評價結(jié)論經(jīng)過評價小組對經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)工程建設項目專項資金的立項、資金落實、業(yè)務管理、財務管理、項目產(chǎn)出和項目效益方面等進行績效評價，項目的績效目標基本得到實現(xiàn)，有效改善和提高了經(jīng)開區(qū)的環(huán)境質(zhì)量。總評價得分75.5分，評價等級為中。六、存在的問題和建議（一）存在的問題1．項目建設管理只做到基本工作開展的需要，項目建設資料收集不完整，工程招投標相關資料未能完整提供。2.工程未按計劃完工，工期延長，將增加建設成本。（二）建議1．建議規(guī)范強化項目建設管理，項目主管單位督促項目實施單位盡快協(xié)調(diào)有關部門，推進工程進度。2．建立項目資料管理制度，加強對項目資料收集管理。項目竣工后應將各階段的相關資料完整歸檔管理。3.加強道路交通設施的巡查和管理養(yǎng)護，相關部門應對道路沿線設施進行經(jīng)常性維護，增加道路使用壽命，保障交通營運暢通。相關附件：（一）項目基本概況 （二）指標體系及評分表（三）評價人員（四）項目執(zhí)行情況表（五）項目資金使用情況表附件一：項目基本概況項目負責人聯(lián)系電話地址昆明市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)經(jīng)開中四周邊郵政編碼項目起止時間2016年11月—2017年12月31日支出情況科目代碼科目名稱支出金額13,254.86萬元結(jié)余情況科目代碼科目名稱結(jié)余金額0.00計劃投資額（萬元）上年結(jié)轉(zhuǎn)年初預算調(diào)整(追加或追減)合計12,985.1412,985.14財政資金中：中央財政省級財政市級財政縣區(qū)財政12,985.1412,985.14其它資金：其中：企業(yè)自籌信貸資金個人捐贈實際到位資金（萬元）上年結(jié)轉(zhuǎn)年初預算調(diào)整(追加或追減)合計13,254.8613,254.86財政資金12,985.1412,985.14其中：中央財政省級財政市級財政縣區(qū)財政12,985.1412,985.14其它資金：269.72269.72其中：企業(yè)自籌信貸資金個人捐贈附件二：昆明市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)2017年經(jīng)開四中周邊路網(wǎng)建設專項資金項目績效評價指標及評分表評價結(jié)果：分值=75.5分績效等級：優(yōu)(）、良（）、中（√）、差（）一級指標二級指標三級指標四級指標指標解釋評價標準實際評價情況評價得分1、投入（6分）1.1項目立項(4分）1.1.1項目立項規(guī)范性(1分)1.1.1.1項目立項的依據(jù)充分合理性(1分)項目的申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況項目立項的依據(jù)充分合理(1分)項目立項的依據(jù)充分合理11.1.2績效目標合理性(2分)1.1.2.1績效目標的設定(1分)是否設定項目績效目標項目實施前已經(jīng)設定績效目標（1分）項目實施前已經(jīng)設定績效目標11.1.2.1績效目標合規(guī)性(0.5分)項目所設定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況績效目標合規(guī)(0.5分)績效目標合規(guī)0.51.1.2.2績效目標是否符合正常業(yè)績水平(0.5分)績效目標符合正常業(yè)績水平(0.5分)績效目標符合正常業(yè)績水平0.51.1.3績效指標明確性(1分)1.1.3.1項目目標是否細化分解(0.5分)依據(jù)績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況項目目標細化分解(0.5分)無項目目標細化分解01.1.3.2項目目標是否量化(0.5分)項目目標量化(0.5分)項目目標量化0.51.2資金落實(2分）1.2.1資金到位率(1分)1.2.1.1區(qū)本級資金到位率(1分)實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度資金到位率100%得1分；實際到位99%-80%得0.5分；實際到位80%以下不得分資金到位率100%11.2.2到位及時率(1分)1.2.2.1區(qū)本級資金到位及時率(1分)及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度到位及時率100%得1分；實際到位99%-80%得0.5分；實際到位80%以下不得分到位及時率100%12、過程（40分）2.1業(yè)務管理（18分）2.1.1管理制度健全性(4分)2.1.1.1承擔單位管理制度的健全（2分）項目實施單位的業(yè)務管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務管理制度對項目順利實施的保障情況承擔單位管理制度的健全（2分）承擔單位管理制度基本健全，待完善12.1.1.2項目執(zhí)行過程中相應制度的健全（2分）項目執(zhí)行過程中相應制度的健全（2分）項目執(zhí)行過程中相應制度,但不健全12.1.2制度執(zhí)行有效性(4分)2.1.2.1國家相關政策執(zhí)行有效性（2分）項目實施是否符合相關業(yè)務管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務管理制度的有效執(zhí)行情況有效執(zhí)行國家相關政策（2分）有效執(zhí)行國家相關政策22.1.2.2相關管理制度執(zhí)行有效性（2分）嚴格執(zhí)行相關管理制度（2分）基本上能按照相關管理制度執(zhí)行12.1.3項目質(zhì)量可控性(4分)2.1.3.1組織機構(gòu)對質(zhì)量的保證性（2分）項目實施單位是否為達到項目質(zhì)量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項目實施單位對項目質(zhì)量的控制情況企業(yè)組織機構(gòu)健全、分工明確得1分企業(yè)組織機構(gòu)健全，權責分配不到位1②機構(gòu)設置科學，權責分配合理得1分2.1.3.2監(jiān)督檢查責任落實情況（2分）制定或具有相應的質(zhì)量要求或標準得1分聘請監(jiān)理單位對工程的進度進行跟蹤及對質(zhì)量進行了分部分項驗收2②采取了相應的質(zhì)量檢查、驗收等必需的控制措施或手段得1分2.1.5單位績效跟蹤及自評情況(6分)2.1.5.1項目單位績效自評情況（3分）項目實施單位是否開展自評及自評報告完成情況，用以反映對自評工作的落實和完成的質(zhì)量情況開展自評工作（1分），自評報告及時完成（1分），自評報告內(nèi)容完整，數(shù)據(jù)準確（1分）未完成開展自評工作02.1.5.2單位績效跟蹤情況（3分）項目實施單位績效跟蹤落實情況，用以反映項目在實施過程的績效管理①開展績效跟蹤（1分）；②根據(jù)跟蹤檢查結(jié)果對執(zhí)行情況進行完善（1分）；③跟蹤檢查得到反饋和落實（1分）沒有開展績效跟蹤02.2財務管理（22分）2.2.1管理制度健全性(6分)2.2.1.1財務管理制度的健全性（3分）項目實施單位的財務制度是否健全，用以反映和考核財務管理制度對資金規(guī)范、安全運行的保障情況建立健全項目財務管理制度(3分)財務管理制度健全32.2.1.2財務管理制度的有效性（3分）嚴格執(zhí)行財務管理制度(3分)財務管理制度執(zhí)行到位32.2.2資金使用合規(guī)性(8分)2.2.2.1按管理規(guī)定使用資金（2分）項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況按管理規(guī)定使用資金（2分）按管理規(guī)定使用資金22.2.2.2資金撥付有完整審批手續(xù)（2分）資金撥付有完整審批手續(xù)（2分）資金撥付有完整審批手續(xù)完善22.2.2.3符合實施計劃的資金用途（2分）符合實施計劃的資金用途（2分）符合實施計劃的資金用途22.2.2.4是否有截留、擠占、挪用資金的情況（2分）有截留、擠占、挪用資金的情況不得分（2分）未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用資金的情況22.2.3會計核算規(guī)范性（4分）2.2.3.1會計核算規(guī)范性（4分）會計核算是否規(guī)范按照資金管理規(guī)定進行會計核算（4分）會計核算規(guī)范42.2.4財務監(jiān)控有效性（4分）2.2.4.1財務監(jiān)控的有效性（4分）項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況①已制定或具有相應的監(jiān)控機制（2分）；②采取了相應的財務檢查等必要的監(jiān)控措施或手段（2分）已制定相應的監(jiān)控機制，未采取了相應的財務檢查23、產(chǎn)出（40分）3.1項目產(chǎn)出（40分）3.1.1實際完成率（15分）3.1.1.1實際完成率（15分）項目實施的實際產(chǎn)出數(shù)與計劃產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標的實現(xiàn)程度按計劃完成得15分，未完成按實際完成比例打分未按計劃完成83.1.2資金使用率（15分）3.1.2.1資金使用率（15分）反映本年度實際支出金額占本年度實際到位金額的比例，用以反映資金結(jié)余情況完成100%得15分；完成99%-90%得12分；89%-80%得10分，79%-70%得8分，69%-60%得6分，60%-50%得4分，50%以下不得分資金使用率100%153.1.3成本節(jié)約率（5分）3.1.3.1成本節(jié)約率（5分）項目完成計劃目標的實際節(jié)約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度以100%為標準，每低于100%一個百分點扣0.1分，扣完為止工程未完工，最終成本不能確定2.53.1.4質(zhì)量達標率（5分）3.1.4.1質(zhì)量達標率（5分）項目完成的質(zhì)量達標產(chǎn)出數(shù)與實際產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度質(zhì)量達到既定標準得5分，否則不得分分部、分項驗收合格54、效益（14分）4.1項目效益（10分）4.1.2社會效益（5分）4.1.2.1社會效益（5分）項目實施對社會發(fā)展所帶來的