預(yù)防職務(wù)犯罪共御金融風(fēng)險(xiǎn)**區(qū)人民檢察院中國工商銀行**市**區(qū)支行警示教育預(yù)防職務(wù)犯罪共御金融風(fēng)險(xiǎn)中國工商銀行**市**區(qū)支行警示教11.金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征2.金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)、手段 3.金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪成因、心理分析4.金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪成本 5.金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防對策主要內(nèi)容關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您1.金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、主要內(nèi)容關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您2一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征（一）何為職務(wù)犯罪？

所謂職務(wù)犯罪，是指國家公職人員不履行職責(zé)、不正確履行職責(zé)或者利用職權(quán)謀取不法利益，妨害國家對職務(wù)行為的管理活動，損害公眾對于政府的信賴感，依法應(yīng)受刑事處罰的行為的總稱。

關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征（一）何為職務(wù)犯罪？3（二）職務(wù)犯罪的基本特征一、主體的特定性

即職務(wù)犯罪的主體只能是行使公共權(quán)力、管理公共事務(wù)、運(yùn)用公共物品、提供公共服務(wù)的國家公職人員。

二、行為的瀆職性

職務(wù)犯罪在客觀方面表現(xiàn)形式多種多樣，但有一點(diǎn)是共同的，即行為都違背了一定的職責(zé)要求。

一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（二）職務(wù)犯罪的基本特征一、主體的特定性 一、金融4（三）職務(wù)犯罪的三種類型一、貪利性職務(wù)犯罪

即行為人利用職權(quán)牟取不法經(jīng)濟(jì)利益的犯罪，如貪污罪、受賄罪等。

二、失職性職務(wù)犯罪

即行為人在職務(wù)活動中嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，致使國家和人民利益遭受損失的犯罪，如玩忽職守罪等。。三、擅權(quán)性職務(wù)犯罪即行為人濫用權(quán)力，侵犯公民權(quán)利，危害國家機(jī)關(guān)正常管理職能的犯罪，如報(bào)復(fù)陷害罪等。一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（三）職務(wù)犯罪的三種類型一、貪利性職務(wù)犯罪一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯5（四）犯罪主體的類別

職務(wù)犯罪屬特殊主體，包括國家工作人員以及依法從事公務(wù)、委托從事公務(wù)的人。刑法第93條規(guī)定：國家工作人員，是指國家機(jī)關(guān)中從事公務(wù)的人員。至于國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體中從事公務(wù)的人員和國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體從事公務(wù)的人員，以及其他依照法律從事公務(wù)的人員，以國家工作人員論。

一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（四）犯罪主體的類別職務(wù)犯罪屬特殊主體，包6（五）利用職務(wù)之便實(shí)施金融犯罪的情況

一是法律明確規(guī)定以職務(wù)便利為構(gòu)成要件的犯罪，如貪污罪、職務(wù)侵占罪、挪用公款罪、受賄罪、以假幣換取貨幣罪等。

二是法律沒有明確規(guī)定以職務(wù)便利為構(gòu)成要件，但犯罪構(gòu)成與行為人身份和職務(wù)密不可分，如金融工作人員購買假幣罪、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪、用帳外客戶資金拆借、發(fā)放貸款罪，非法出具金融票據(jù)罪、對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪等。三是利用職務(wù)便利實(shí)施犯罪的過程中，又觸犯其他罪名，如偽造、變造金融罪證罪。一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（五）利用職務(wù)之便實(shí)施金融犯罪的情況一是法律7（六）貪污賄賂犯罪和瀆職犯罪常見罪名

97刑法關(guān)于貪污賄賂犯罪，主要涉及12個(gè)罪名，即：貪污罪、挪用公款罪、受賄罪、單位受賄罪、行賄罪、對單位行賄罪、介紹賄賂罪、單位行賄罪、巨額財(cái)產(chǎn)來源不明罪、隱瞞境外存款罪、私分國有資產(chǎn)罪、私分罰沒財(cái)物罪。而瀆職犯罪，主要涉及42個(gè)罪名，即濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪等等。一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的概念、特征關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（六）貪污賄賂犯罪和瀆職犯罪常見罪名97刑法關(guān)于貪污賄賂犯8（一）銀行業(yè)職務(wù)犯罪之九大特點(diǎn)

（1）主要涉及貪污罪、挪用公款罪、賄賂犯罪。

如鄭州城市合作銀行紫荊山支行原負(fù)責(zé)人楊某先后13次擅自將本單位1.14億元資金挪用給其妻范某任股東的森氏保齡公司等單位使用。（2）涉案數(shù)額巨大，動輒數(shù)十萬元、數(shù)百萬元甚至上億。二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（一）銀行業(yè)職務(wù)犯罪之九大特點(diǎn)（1）主要涉及貪污罪、挪用公9（3）行業(yè)特點(diǎn)突出，作案人員的專業(yè)水平和知識水平較高。

隨著銀行業(yè)職務(wù)犯罪的發(fā)展變化，較高文化層次的中層以上管理人員已經(jīng)成為犯罪的“主力”。銀行業(yè)的專業(yè)化要求從業(yè)人員具有豐富的金融知識，熟悉銀行管理、資本動作、會計(jì)、審計(jì)等方面的業(yè)務(wù)，否則很難勝任，所以對學(xué)歷、業(yè)務(wù)水平要求較高。而這里個(gè)別年紀(jì)輕、能力強(qiáng)、精力旺、敢于開拓的人，得志更忘形，把握不住自己，進(jìn)而走上腐敗犯罪的道路。據(jù)湖北日報(bào)曾報(bào)道，武漢市檢察機(jī)關(guān)96—2000年這五年查處金融業(yè)職務(wù)犯罪人員104人中，35歲以下的占60%，具有大專、本科以上學(xué)歷的占55%。二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（3）行業(yè)特點(diǎn)突出，作案人員的專業(yè)水平和知識水平10（4）高管層犯罪嚴(yán)重，一線負(fù)責(zé)人犯罪現(xiàn)象較突出。

主要是銀行業(yè)普遍實(shí)行行長、經(jīng)理、主任負(fù)責(zé)制，行長、主任、經(jīng)理又兼黨組職負(fù)責(zé)人，集人事權(quán)、財(cái)物權(quán)、貸款權(quán)于一身，個(gè)別人員“老板”意識強(qiáng)烈，權(quán)力較少受監(jiān)督，把持不好就易于走上犯罪道路。（5）群腐現(xiàn)象嚴(yán)重，窩案、串案突出。

瞭望周刊2005年第6期披露的中國農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行原副行長丁某利用職務(wù)之便收受賄賂折合人民幣273萬元，涉案人員多達(dá)22人，其中科級干部7人，處級以上干部13人。二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（4）高管層犯罪嚴(yán)重，一線負(fù)責(zé)人犯罪現(xiàn)象較突出。二、金融領(lǐng)域11（6）作案手法日益智能化，欺騙性和隱蔽性較強(qiáng)。

河北某人民銀行會計(jì)楊某某利用計(jì)算機(jī)程序缺陷，連續(xù)作案五年，竊取現(xiàn)金1500萬元。（7）涉案人員潛逃現(xiàn)象突出。（8）銀行業(yè)職務(wù)犯罪有的與銀行詐騙案相關(guān)聯(lián)。（9）造成經(jīng)濟(jì)損失巨大。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，廣東省檢察機(jī)關(guān)在95—97年這兩年立案查處金融瀆職案件52件中，涉案經(jīng)濟(jì)損失達(dá)8億多元，另外，尚有上百億資金處于難以收回的風(fēng)險(xiǎn)之中。二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（6）作案手法日益智能化，欺騙性和隱蔽性較強(qiáng)。二、金融領(lǐng)域12（二）金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪常見的作案手段

（1）收入不記賬、少記賬。即作案人利用職務(wù)之便，將他人或單位存款或者各種款項(xiàng)不記或者少記收入，隱瞞下來歸已所有的行為。

按收入賬面顯示情況又可分為兩種：一是帳外收入不記賬。即作案人將單位賬面上沒有明確記載的收入部分不記賬，直接據(jù)為己有。主要有收存、收貸和收息不入賬或少入賬等；二是帳內(nèi)收入不記賬、少記賬。即作案人將原已在帳上或者手續(xù)上有反映，只是未記入明細(xì)的收入收回后，隱瞞不交據(jù)為己有。

二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（二）金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪常見的作案手段（1）收入不記賬、少13（2）將沒有發(fā)生過的金融業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行走帳，達(dá)到騙取資金的目的。即作案人在辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)，一是利用各種票據(jù)管理不嚴(yán)之機(jī)，偽造、變造或盜用有關(guān)票據(jù)，辦理虛假業(yè)務(wù)，進(jìn)而騙公款；二是虛設(shè)賬戶，憑空劃轉(zhuǎn)或盜用聯(lián)系密押，騙取銀行資金；三是虛增開戶單位存款積數(shù)，從中貪污庫存。（3）偽造存款、取款憑證、私刻儲戶名章、經(jīng)辦單位、經(jīng)辦人印章，竊取儲戶賬號、密碼等騙支儲戶存款。二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（2）將沒有發(fā)生過的金融業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行走帳，達(dá)到騙取資金的目的14（4）利用現(xiàn)代的結(jié)算工具進(jìn)行犯罪，即作案人利用微機(jī)“串戶”，修改計(jì)算機(jī)程序或利用信用卡透支等手段，將公款據(jù)為己有。

2005年左右，萬州農(nóng)行沙龍路分理處一職工利用為自動取款機(jī)加票的職務(wù)便利，透套出90余萬元公款出逃，此人好打牌、賭博，已抓獲歸案。

（5）利用企事業(yè)單位、個(gè)體企業(yè)急需批貸款之機(jī)以權(quán)謀私，吃拿卡要，索賄受賄。

二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及手段關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（4）利用現(xiàn)代的結(jié)算工具進(jìn)行犯罪，即作案人利用微15金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的發(fā)生既有客觀原因、也有主觀原因，綜合起來其原因主要有五：1、銀行業(yè)工作人員擁有很多腐敗便利。2、銀行體制改革有漏洞和激烈的行業(yè)競爭給職務(wù)犯罪提供了可乘之機(jī)。3、制約機(jī)制不完善，對權(quán)力監(jiān)督不力。4、防范和查處上存有偏差，難于真正做到“兩手抓”、“兩手硬”。5、選人用人把關(guān)不嚴(yán)，埋下道德風(fēng)險(xiǎn)隱患。三、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因及心理關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的發(fā)生既有客觀原因、也有主觀原因，綜合起來其16金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪常見的十種心理一是“見錢眼開”的貪婪心理。二是蒙混過關(guān)的僥幸心理。三是難以自控的矛盾心理。四是深感吃虧的補(bǔ)償心理。五是貪圖享樂的虛榮心理。三、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因及心理關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪常見的十種心理三、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因及心17六是按“勞”取“酬”的交易心理。七是有恃無恐的攀比心理。八是孤注一擲的賭徒心理。九是撈了就跑的投機(jī)心理。十是破罐破摔的對抗心理。

三、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因及心理關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您六是按“勞”取“酬”的交易心理。三、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的18

成本是經(jīng)濟(jì)學(xué)名詞，成本即代價(jià)，是追求某種利益所要付出的部分。世上任何成功者、失敗者，都面臨一個(gè)代價(jià)問題，這個(gè)代價(jià)包括智慧、勞力、金錢、財(cái)物、親情、健康乃至生命。作為一名公職人員，不管官位大小，都掌握著一定的權(quán)利，與之相匹配，在社會上也有一定的地位。

四、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪成本分析關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您成本是經(jīng)濟(jì)學(xué)名詞，成本即代價(jià)，是追求某種利益所19算好“七筆賬”一是算好“政治賬”，把握大方向。二是算好“經(jīng)濟(jì)賬”，富裕又安康。三是算好“名譽(yù)賬”，留得清名揚(yáng)。四是算好“家庭賬”，幸福又吉祥。五是算好“自由賬”，天下都可往。六是算好“健康賬”，人生保安康。七是算好“親情賬”，情誼方久長。

四、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪成本分析關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您算好“七筆賬”一是算好“政治賬”，把握大方向。四、金融領(lǐng)域20

（一）從宏觀上預(yù)防金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的基本方略：一是加強(qiáng)職務(wù)犯罪的源頭控制——沒法犯。二是職務(wù)犯罪的道德控制——不想犯。三是職務(wù)犯罪的社會控制——不能犯。四是職務(wù)犯罪的司法控制——不敢犯。五、預(yù)防金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的對策關(guān)心您，保護(hù)您，幫助您（一）從宏觀上預(yù)防金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的基本方略：五、預(yù)防金21一是建立對犯罪的提前預(yù)防機(jī)制。二是建立預(yù)約談話機(jī)制。三是建立經(jīng)常性思想道德教育機(jī)制。四是建