X基金管理有限公司監(jiān)察稽核部管理制度第一章總則第一條為提高公司合法合規(guī)運作水平，加強公司內(nèi)部風險控制，充分保護基金份額持有人、公司股東和公司的合法權(quán)益，明確監(jiān)察稽核部的工作職責，規(guī)范公司監(jiān)察稽核工作，依據(jù)《X基金管理有限公司章程》《X基金管理有限公司內(nèi)部控制大綱》《X基金管理有限公司監(jiān)察稽核制度》等相關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適用于X基金管理有限公司監(jiān)察稽核部。第二章部門職能定位第三條監(jiān)察稽核部部門職責：（一）檢查、評價公司內(nèi)部控制制度的合法性、合規(guī)性、合理性、完備性和有效性；檢查、評價公司和基金運作的合法性、合規(guī)性，及時提出改進意見；（二）跟蹤監(jiān)管法律法規(guī)變化，協(xié)助各部門制訂、適時修訂公司內(nèi)部控制制度及其他公司制度；（三）對公司各部門和員工進行法律法規(guī)的普及和合規(guī)教育培訓，使所有員工都完全了解自身的職業(yè)道德要求和行為規(guī)范，提供合規(guī)咨詢；（四）對公司經(jīng)營管理和基金投資運作的合法合規(guī)性進行日常監(jiān)察和稽核，及時揭示公司內(nèi)部管理和基金運作中的風險；（五）對各業(yè)務部門執(zhí)行公司各項規(guī)章制度的情況進行稽核審計，并向總裁和督察長提交相應的稽核審計報告；（六）對員工職業(yè)操守及內(nèi)幕交易情況進行監(jiān)察；（七）檢查公司及基金各項報告、報表、統(tǒng)計資料、記錄及公開披露的信息的真實性、準確性、完整性；（八）審核公司信息披露報告，負責公司的對外信息披露工作；（九）組織實施對公司相關(guān)人員的離任審計、審查，出具審查報告；（十）協(xié)助、配合外部監(jiān)管部門、自律組織調(diào)查處理相關(guān)事項；（十一）處理公司內(nèi)部及客戶投訴；（十二）負責合同協(xié)議審核及內(nèi)部法律事務咨詢；（十三）審核公司各類新產(chǎn)品的募集申請材料，協(xié)助制訂相關(guān)基金產(chǎn)品和資產(chǎn)管理產(chǎn)品的法律文件；（十四）組織協(xié)調(diào)反洗錢工作，檢查監(jiān)督各業(yè)務部門反洗錢工作執(zhí)行情況，審核并報送可疑交易信息；（十五）完成總裁和督察長交辦的其他工作。第三章崗位設置及職責第四條監(jiān)察稽核部設部門負責人、法律合規(guī)崗、信息披露崗、稽核審計崗、反洗錢崗、日常事務崗等崗位。各具體崗位員工在部門負責人領導下，全面開展部門工作。第五條監(jiān)察稽核部負責人崗位職責：（一）主持部門日常工作；（二）組織制訂部門崗位職責、工作程序和方法；（三）組織制訂并監(jiān)督實施部門工作計劃；（四）指導督促合規(guī)、監(jiān)察、稽核審計、信息披露以及反洗錢工作；（五）指導督促合同審核、法規(guī)培訓等法律風險防范及其他法律支持工作；（六）作為風險控制委員會成員參與公司重大風險管理事項的審議和決策；（七）牽頭組織調(diào)查公司內(nèi)部的違法、違規(guī)和違紀情況，組織實施對違規(guī)違紀案件的監(jiān)察稽核工作；（八）審核或撰寫監(jiān)察稽核報告并上報；（九）復核對外披露的資訊，并上報總裁和督察長；（十）協(xié)助公司進行危機管理；（十一）協(xié)調(diào)處理客戶投訴；（十二）協(xié)調(diào)部門與其他部門的工作，維護加強與監(jiān)管部門、托管行等外部機構(gòu)的聯(lián)系；（十三）參與部門員工的招聘及錄用，負責部門員工的考核；（十四）完成公司領導交辦的其他工作。第六條法律合規(guī)崗的主要職責：（一）制訂或協(xié)助各部門制訂公司各項制度，根據(jù)法律法規(guī)變化及公司業(yè)務發(fā)展，及時督促相關(guān)部門進行修訂；（二）審核對外簽訂的合同、協(xié)議等法律文件，并出具專業(yè)法律意見；（三）新產(chǎn)品、新業(yè)務法律風險分析并提供專業(yè)意見；負責公司各類新產(chǎn)品的募集申請材料中基金合同、招募說明書等基金法律文件的審核；（四）建立并維護公司法律法規(guī)庫，提供內(nèi)部法律法規(guī)咨詢服務；（五）處理與公司或基金有關(guān)的訴訟、糾紛等法律事務，協(xié)助處理客戶投訴；（六）制定并實施法律法規(guī)培訓計劃；（七）其他交辦事項。第七條信息披露崗的主要職責：（一）根據(jù)公司的信息披露制度，具體執(zhí)行公司的對外信息披露的合規(guī)性審核工作，負責相關(guān)信息披露材料的報備；（二）負責制作基金定期報告、臨時報告及更新招募說明書中涉及基金運作遵規(guī)守信情況的說明及重大事件揭示中相關(guān)合規(guī)內(nèi)容；（三）審核公司及基金的各類宣傳推介材料；（四）審核公司及基金的各項報告、報表、統(tǒng)計資料的真實性、準確性、完整性；（五）檢查信息披露流程，評價其合規(guī)性、合法性和有效性；（六）其他交辦事項。第八條反洗錢崗的主要職責：（一）擬訂反洗錢整體工作計劃及相關(guān)的政策、制度；（二）組織協(xié)調(diào)反洗錢工作，檢查監(jiān)督各業(yè)務部門執(zhí)行反洗錢工作情況；（三）審核并報送可疑交易信息；（四）負責反洗錢系統(tǒng)功能補充與完善；（五）負責公司可疑交易報告相關(guān)檔案分類、整理、匯總及保管工作；（六）負責公司反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報表的審核及報送工作（七）負責對公司反洗錢業(yè)務進行宣傳、指導、培訓，并配合審計，促進公司反洗錢報告工作質(zhì)量提高；（八）其他交辦事項。第九條稽核審計崗的主要職責：（一）擬定公司內(nèi)部稽核審計計劃；（二）組織實施內(nèi)部監(jiān)察稽核，對公司內(nèi)部控制制度的健全性、合理性、有效性，各部門以及基金運作的合規(guī)性，以及公司制度流程的執(zhí)行情況進行定期或不定期的監(jiān)察稽核檢查；（三）根據(jù)監(jiān)察稽核檢查情況出具監(jiān)察稽核報告，對監(jiān)察稽核中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進建議，跟蹤督促相關(guān)部門落實整改；（四）內(nèi)幕信息及知情人登記管理；（五）協(xié)助調(diào)查公司內(nèi)部違法違規(guī)事件；（六）負責公司經(jīng)營管理活動的審計工作，協(xié)助對高級管理人員的離任審計，配合外部審計師對公司及基金進行審計，配合監(jiān)管部門對公司及基金的檢查；（七）負責向監(jiān)管部門提交的監(jiān)察稽核報告等相關(guān)報告的準備和報送；（八）其他交辦事項。第十條日常事務崗崗位職責：（一）負責與外部機構(gòu)的日常聯(lián)系溝通；（二）負責從業(yè)人員證券投資行為管理相關(guān)日常工作；（三）負責擬定監(jiān)管要求上報的書面材料，協(xié)助處理文件報備工作；（四）負責會議組織、記錄并整理部門會議紀要；（五）負責部門內(nèi)部行政文秘工作；（六）其他交辦事項。第十一條各崗位人員應在各自的授權(quán)范圍內(nèi)履行相應的職責，在獨立、保密的基礎上共同協(xié)作、積極溝通。如工作出現(xiàn)重復或職責不明，應及時向部門負責人報告并請示予以協(xié)調(diào)。第十二條各崗位人員應按照部門備崗方案，在部門相應人員缺勤、出差、休假時完成備崗任務。第四章部門管理第十三條部門負責人負責部門管理工作，部門負責人可以指定部門員工負責部門管理項下的各項具體工作。第十四條工作計劃與安排。部門負責人根據(jù)公司年度工作計劃和各項業(yè)務工作的具體進展，主持安排部門員工各階段主要工作內(nèi)容。第十五條工作跟蹤與報告。部門通過定期工作例會的形式，對本期工作進行回顧，并計劃下期主要工作事項，對工作中出現(xiàn)的問題進行溝通總結(jié)。部門負責人定期或不定期向分管領導進行常規(guī)匯報，并對員工工作進行督導。第十六條戰(zhàn)略規(guī)劃與管理。結(jié)合公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃與管理要求，制定本部門戰(zhàn)略及其實施要點，并根據(jù)公司統(tǒng)一的要求和模版制作或維護相關(guān)材料；對本部門戰(zhàn)略的實施和執(zhí)行情況進行跟蹤，及時調(diào)整。第十七條績效考核。部門負責人負責對部門員工的工作表現(xiàn)和能力進行考核，并將作為員工的年度評比、工資升降、職務晉升、獎懲、培訓等措施的客觀依據(jù)，促進部門員工發(fā)揮工作積極性，保障部門職能的良好運行。部門負責人應遵循公司績效考核相關(guān)制度，綜合考察部門員工工作紀律、道德品行、工作數(shù)量、工作質(zhì)量等維度，科學實施績效考核。第十八條培訓成果共享機制。部門員工因公參加培訓的，應在培訓后及時總結(jié)培訓心得、整理培訓資料，就培訓內(nèi)容與部門其他員工進行內(nèi)部分享交流和討論。第五章檔案管理第十九條監(jiān)察稽核部的部門檔案包括紙質(zhì)和電子版兩種形式：（一）公司及各部門規(guī)章制度及業(yè)務流程；（二）基金招募說明書、基金合同以及重要對外信息披露材料；（三）與監(jiān)管部門、托管機構(gòu)、審計機構(gòu)等外部機構(gòu)的重要往來文件；（四）內(nèi)部監(jiān)察日志、監(jiān)察報告、內(nèi)部稽核報告；（五）工作周報、會議紀要；（六）其他文檔資料。第二十條部門指定專人管理檔案，負責部門檔案的收集、分類、整理、編號、借閱、登記等工作，并按照公司檔案管理制度及時向綜合管理部移交檔案，進行歸檔。第二十一條部門各經(jīng)辦人員須及時將各類檔案移交給檔案管理人。檔案管理人應根據(jù)檔案的性質(zhì)分類，涉及機密的，應當妥善保管，未經(jīng)授權(quán)不得將檔案交給他人。第二十二條部門員工可以隨時借閱非保密的檔案，借閱保密檔案需履行審批手續(xù)，并在檔案管理人處登記。檔案借出后，借閱人應妥善保管，負責檔案的完整、安全。第六章人員要求及行為規(guī)范第二十三條監(jiān)察稽核人員應當具有良好的政治素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)，堅持原則、忠于職守、保守秘密、廉潔自律，并具備以下任職資格：（一）具有大學本科以上學歷；（二）具有法律、會計、財務、金融及經(jīng)濟管理方面的知識，并具有一定的實務經(jīng)驗；（三）具備基金從業(yè)資格；（四）符合中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第二十四條監(jiān)察稽核人員除遵守本制度規(guī)定的有關(guān)條款外，還應遵守公司各種規(guī)章、制度所規(guī)定的公司員工應遵守的條款。第二十五條監(jiān)察稽核部員工應做到：（一）獨立開展工作，不受公司內(nèi)部其他部門的干預、限制；（二）在工作中應客觀、公正、準確；（三）除非公司認定有可能危及公司和基金安全的特殊情況，只針對發(fā)現(xiàn)的問題提出改進建議，不擔任執(zhí)行工作，具體的改進工作由公司管理層和相關(guān)業(yè)務部門執(zhí)行；（四）遵守公司內(nèi)部管理制度，在不干預公司正常工作的前提下，在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)從事監(jiān)察稽核工作；（五）有權(quán)力、有責任督促公司各部門及時、妥善地解決發(fā)現(xiàn)的問題；（六）堅持原則，忠于職守，廉潔奉公，公正無私，誠實信用，具有良