2021-2022年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)題庫(kù)練習(xí)試卷A卷附答案單選題（共80題）1、年度披露信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起（）個(gè)月以?xún)?nèi)向投資者披露報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財(cái)務(wù)情況、基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況、投資者賬戶(hù)信息、投資收益分配和損失承擔(dān)情況、基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬?A.2B.3C.4D.6【答案】C2、法律盡調(diào)更多的是定位于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)，其目的主要有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D3、募集機(jī)構(gòu)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的有效期最長(zhǎng)為（），逾期需要重新評(píng)估，但投資者持有同一股權(quán)投資基金產(chǎn)品超過(guò)（）的情形除外。A.1年；1年B.3年；3年C.5年；5年D.6年；6年【答案】B4、監(jiān)管職權(quán)的行使，必須依據(jù)法律程序，既不能超越法律的授權(quán)濫用權(quán)力，也不能怠于行使法定的職責(zé)，這是指股權(quán)投資基金的（）監(jiān)管原則。A.依法監(jiān)管原則B.高效監(jiān)管原則C.適度監(jiān)管原則D.審慎監(jiān)管原則【答案】A5、下列不屬于股權(quán)投資基金管理人禁止性行為的是（）。A.違反國(guó)家宏觀政策或者產(chǎn)業(yè)政策的投資B.股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)C.從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資D.違規(guī)向他人貸款或者提供擔(dān)?！敬鸢浮緽6、下列關(guān)于份額登記機(jī)構(gòu)職責(zé)的表述錯(cuò)誒的是（）。A.不得以任何方式承諾或保證投資收益B.不得損害服務(wù)對(duì)象的合法權(quán)益C.妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱(chēng)、身份信息及基金份額明細(xì)等數(shù)據(jù)備份至中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)，其保存期限自賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)之日起不得少于10年D.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整【答案】C7、對(duì)于合伙型基金，下列屬于增值稅征稅范圍的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.ⅡD.Ⅲ、Ⅳ【答案】C8、董事會(huì)席位條款的實(shí)質(zhì)是對(duì)被投資企業(yè)的（）分配進(jìn)行約定。A.財(cái)政權(quán)B.人事權(quán)C.控制權(quán)D.投資權(quán)【答案】C9、相對(duì)估值法的優(yōu)點(diǎn)不屬于的一項(xiàng)是（）A.受可比公司企業(yè)價(jià)值偏差影響B(tài).運(yùn)用簡(jiǎn)單，易于理解C.主觀因素相對(duì)較少D.可以及時(shí)反映市場(chǎng)看法的變化【答案】A10、基金托管的服務(wù)內(nèi)容不包括（）A.賬戶(hù)管理B.資產(chǎn)估值C.份額登記D.會(huì)計(jì)核算【答案】C11、私募基金管理人的（）應(yīng)當(dāng)獨(dú)立地履行對(duì)內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告和建議的職能，對(duì)因失職讀職導(dǎo)致內(nèi)部控制失效造成重大損失的，應(yīng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任.A.負(fù)責(zé)投資運(yùn)作的高級(jí)管理人員B.董事會(huì)C.負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級(jí)管理人員D.總經(jīng)理【答案】C12、根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定，若合伙型基金的有限合伙人為自然人，股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得兩類(lèi)收入均按照投資者個(gè)人的“生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”，適用（）的超額累進(jìn)稅率，計(jì)繳個(gè)人所得稅。A.1％～5％B.5％～15％C.5％～35％D.35％～50％【答案】C13、QFLP的試點(diǎn)城市不包括（）。A.北京B.上海C.成都D.重慶【答案】C14、下列屬于在股權(quán)投資基金的募集期間，基金管理人與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)是（）。A.基金管理人開(kāi)展投資者教育B.基金管理人召集基金年度會(huì)議C.基金管理人發(fā)布定期報(bào)告D.基金管理人反饋投資者的需求【答案】A15、股權(quán)投資基金的募集階段，投資者互動(dòng)的重點(diǎn)不包括()。A.基金管理人應(yīng)充分了解投資者，建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置B.幫助投資者對(duì)基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研C.介紹已投資項(xiàng)目的基本情況D.幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定【答案】C16、關(guān)于外包服務(wù)中基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任，表述錯(cuò)誤的是（）A.根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定其業(yè)務(wù)外包實(shí)施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營(yíng)水平相適宜的外包活動(dòng)范圍。B.基金管理人開(kāi)展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架及制度C.基金管理人委托外包機(jī)構(gòu)提供基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)的，由外包機(jī)構(gòu)依法承擔(dān)的責(zé)任。D.基金管理人應(yīng)關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效的隔離措施?！敬鸢浮緾17、（）是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。A.內(nèi)部環(huán)境B.內(nèi)部監(jiān)督C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.信息與溝通【答案】A18、經(jīng)登記后的私募基金管理人依法解散、被依法撒銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)的，基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)（）基金管理人登記。A.核查B.修改C.復(fù)核D.注銷(xiāo)【答案】D19、關(guān)于估值調(diào)整條款最常見(jiàn)的兩種機(jī)制是（）。A.增加投資人董事會(huì)席位、股權(quán)比例調(diào)整B.現(xiàn)金補(bǔ)償、股權(quán)比例調(diào)整C.現(xiàn)金補(bǔ)償、股權(quán)回購(gòu)D.增加投資人董事會(huì)席位、現(xiàn)金補(bǔ)償【答案】B20、對(duì)于股權(quán)投資基金，基金投資者的受托人包括（）A.II、III、IVB.I、II、III、IVC.I、II、IIID.I、II【答案】D21、投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合對(duì)（）投資者人數(shù)的限制規(guī)定。A.單只股權(quán)投資基金B(yǎng).混合基金C.指數(shù)基金D.母基金【答案】A22、（2018年真題）股權(quán)投資基金的全稱(chēng)為私人股權(quán)投資基金（PrivateEquityForid）,其中私人股權(quán)的含義是（）A.非公開(kāi)發(fā)行和交易的股權(quán)B.個(gè)人持有的股權(quán)C.通過(guò)收購(gòu)獲得的股權(quán)D.上市公司流通股【答案】A23、（2017年真題）我國(guó)基金行業(yè)的自律組織是（）。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)D.中國(guó)人民銀行【答案】B24、對(duì)于股權(quán)投資機(jī)構(gòu)而言，在企業(yè)正常可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的情況下，（）采用清算價(jià)值法。A.偶爾B.不會(huì)C.輔助D.一定【答案】B25、盡職調(diào)查報(bào)告至少包括以下（）內(nèi)容。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B26、（）采用公司的組織形式，投資者是公司股東，依法享有股東權(quán)利，并以其投資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。A.公司型基金B(yǎng).合伙型基金C.開(kāi)放式基金D.信托（契約）型基金【答案】A27、私募（）應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案，如實(shí)填報(bào)、提供基本信息和資料。A.基金投資者B.基金托管人C.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)D.基金管理人【答案】D28、(2017年)有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，需經(jīng)（）同意，且其他股東有優(yōu)先受讓權(quán)。A.其他所有股東B.其他股東過(guò)半數(shù)C.其他股東2／3以上D.所有股東過(guò)半數(shù)【答案】B29、基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算，清算小組的組成不包括（）。A.基金管理人B.基金份額持有人C.基金托管人D.中介服務(wù)機(jī)構(gòu)【答案】B30、（2017年真題）基金管理人進(jìn)行基金備案，通常應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送的材料或信息有（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D31、區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)是我國(guó)的（）。A.主板市場(chǎng)B.二板市場(chǎng)C.三板市場(chǎng)D.四板市場(chǎng)【答案】D32、股權(quán)投資機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查的目的，是盡可能全面地獲取目標(biāo)公司的（）。A.真實(shí)信息B.信用等級(jí)C.管理模式D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)【答案】A33、（2019年真題）某投資者持有一只股權(quán)投資基金出資份額200萬(wàn)元，持有1年后，因買(mǎi)房需要欲把基金份額轉(zhuǎn)讓給單一受讓人，受讓人必須是（）A.基金持有人B.合格投資者C.機(jī)構(gòu)投資者D.基金管理人【答案】B34、以下有關(guān)基金內(nèi)部收益率的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.可分為毛內(nèi)部收益率和凈內(nèi)部收益率B.毛內(nèi)部收益率計(jì)算基金項(xiàng)目投資和回收現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率C.一般來(lái)說(shuō)，毛內(nèi)部收益率小于凈內(nèi)部收益率D.凈內(nèi)部收益率計(jì)算投資者出資和分配現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率【答案】C35、私募基金管理人應(yīng)當(dāng)向投資者進(jìn)一步聲明，中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構(gòu)成對(duì)（）。A.私募基金管理人投資能力、持續(xù)盈利情況的認(rèn)可；不作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)安全的保證。B.私募基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可；但作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)安全的保證C.私募基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可；不作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)安全的保證D.私募基金管理人投資能力、持續(xù)盈利情況的認(rèn)可；但作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)安全的保證【答案】C36、私募股權(quán)投資基金按法律形式分為（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅴ【答案】C37、（2019年真題）關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的回售條款，表述正確的是（）。A.通常約定定價(jià)機(jī)制B.觸發(fā)條件必須是業(yè)績(jī)C.由企業(yè)回售D.滿足約定條件時(shí)，股權(quán)投資基金必須回售【答案】A38、關(guān)于全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的基本要求，以下表述準(zhǔn)確的是（）A.業(yè)務(wù)明確，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，最近兩年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化B.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)折股整體改制為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間從改制時(shí)間起計(jì)算C.具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)和盈利的能力D.公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)【答案】D39、關(guān)于政府引導(dǎo)基金，說(shuō)法正確的是（）。A.政府引導(dǎo)基金不能對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金提供融資擔(dān)保的支持B.政府引導(dǎo)基金鼓勵(lì)創(chuàng)投基金投資成長(zhǎng)期和成熟期的企業(yè)C.政府引導(dǎo)基金主要直接投資與創(chuàng)業(yè)公司D.政府引導(dǎo)基金按市場(chǎng)化方式運(yùn)作，主要投資于創(chuàng)業(yè)投資基金【答案】D40、股權(quán)投資與一般投資活動(dòng)相比，（）這種資本運(yùn)作的特殊性,決定了其更注重風(fēng)險(xiǎn)的控制,以及對(duì)資本增值的更高要求。A.投資周期長(zhǎng)、資金量較大,且投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高B.投資周期短、資金量較大,且投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高C.投資周期長(zhǎng)、資金量較大,且投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低D.投資周期短、資金量較大,且投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低【答案】A41、關(guān)于大宗交易，以下說(shuō)法正確的是（）。A.沒(méi)有規(guī)定最低限額B.交易費(fèi)用相對(duì)集中競(jìng)價(jià)交易要高C.定價(jià)由交易雙方確定，沒(méi)有競(jìng)價(jià)交易靈活D.不會(huì)對(duì)競(jìng)價(jià)交易的股票價(jià)格形成巨大沖擊，有利于市場(chǎng)穩(wěn)定【答案】D42、公司型股權(quán)投資基金根據(jù)《公司法》的規(guī)定，采取股份有限公司形式的股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過(guò)（）人。A.50B.200C.2D.100【答案】B43、內(nèi)部收益率體現(xiàn)了（）。A.投資人現(xiàn)金的回收情況B.投資人的賬面回報(bào)水平C.投資資金的時(shí)間價(jià)值D.投資資金的流通速度【答案】C44、基金管理人申請(qǐng)基金管理人登記的，通常應(yīng)提交以下材料或信息是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D45、（2017年真題）下列關(guān)于股權(quán)投資基金的監(jiān)督的說(shuō)法中，正確的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】A46、政府引導(dǎo)基金的宗旨是（）。A.發(fā)揮財(cái)政資金的的引導(dǎo)和聚集放大作用B.增加創(chuàng)業(yè)投資的資本供給C.克服單純通過(guò)市場(chǎng)配置創(chuàng)業(yè)投資資本的市場(chǎng)失靈問(wèn)題D.以上都是【答案】D47、在公司型基金股權(quán)投資業(yè)務(wù)中，（）屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍。A.項(xiàng)目退出收入B.股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得C.項(xiàng)目股息、分紅收入D.經(jīng)營(yíng)性收入【答案】C48、關(guān)于清算退出，以下描述錯(cuò)誤的是（）A.清算退出主要有兩種方式：解散清算、破產(chǎn)清算B.解散清算是公司因經(jīng)營(yíng)期滿，或者因經(jīng)營(yíng)方面的其他原因致使公司不宜或者不能繼續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)，自愿或被迫宣告解散而進(jìn)行的清算C.通過(guò)破產(chǎn)清算方式退出的，股東收回全部投資的可能性極小，一般情況下甚至?xí)p失全部投資D.公司解散清算的，有限責(zé)任公司的清算組由董事組成【答案】D49、對(duì)于早期階段的被投資企業(yè)，投資機(jī)構(gòu)側(cè)重點(diǎn)不包括（）A.規(guī)范管理B.業(yè)務(wù)開(kāi)拓C.后續(xù)再融資D.兼并收購(gòu)【答案】D50、在企業(yè)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查中，對(duì)于公司披露的參股子公司，應(yīng)獲取（）的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告。A.最近半年B.最近一年C.最近三年D.最近3個(gè)月【答案】B51、關(guān)于基金收益分配以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.按單一項(xiàng)目分配，是指每個(gè)投資項(xiàng)目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在基金投資者和管理人之間分配，而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優(yōu)先收益B.按基金分配，是指投后退出的所有資金首先用于返還全體投資者的出資本金，以及事先約定的優(yōu)先收益后，基金管理人才參與超額收益的分配C.回?fù)軝C(jī)制是指在股權(quán)投資基金運(yùn)作時(shí)，對(duì)已經(jīng)分配的收益進(jìn)行重新計(jì)算D.在逐筆分配的模式下，針對(duì)每一筆投后退出收入，管理人都參與收益分配【答案】C52、在（）中，投資者通常作為“委托人”，把財(cái)產(chǎn)“委托”給基金管理人管理后，由基金管理人全權(quán)負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作。A.股份有限公司B.有限責(zé)任公司C.信托契約框架D.合伙企業(yè)【答案】C53、(2017年)下列關(guān)于普通投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的適當(dāng)性匹配原則，正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C54、目前具有基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的主體不包括（）。A.期貨公司B.證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)C.證券公司D.基金登記機(jī)構(gòu)【答案】D55、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表不包括（）。A.利潤(rùn)表B.基金資產(chǎn)估值表C.資產(chǎn)負(fù)債表D.凈值變動(dòng)表【答案】B56、以下說(shuō)法正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C57、相對(duì)估值法常用常用的倍數(shù)包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】B58、網(wǎng)站公示股權(quán)投資基金基本情況包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C59、企業(yè)價(jià)值與股權(quán)價(jià)值之間的關(guān)系是（）。A.企業(yè)價(jià)值=股權(quán)價(jià)值+凈債務(wù)B.企業(yè)價(jià)值=股權(quán)價(jià)值-凈債務(wù)C.企業(yè)價(jià)值=股權(quán)價(jià)值-凈債務(wù)+市場(chǎng)價(jià)值D.企業(yè)價(jià)值=股權(quán)價(jià)值+凈債務(wù)+市場(chǎng)價(jià)值【答案】A60、下列關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是第一家公司制證券交易場(chǎng)所B.股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，受股東所有制性質(zhì)的限制C.是繼上海證券交易所、深圳證券交易所之后第三家全國(guó)性證券交易場(chǎng)所D.股份有限公司申請(qǐng)股票在新三板掛牌，不限于高新技術(shù)企業(yè)【答案】B61、股權(quán)基金管理人對(duì)行政監(jiān)管措施不服，可以根據(jù)（）等相關(guān)規(guī)定，自收到行政監(jiān)管措施決定書(shū)之日起60日內(nèi)向復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議，也可以自收到?jīng)Q定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。A.《行政復(fù)議法》B.《證券投資基金法》C.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》D.《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》【答案】A62、股權(quán)投資基金行業(yè)的市場(chǎng)主體違反法律、行政法規(guī)及部門(mén)規(guī)章，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可對(duì)其采取的行政監(jiān)管措施包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A63、從基金投資人層面看,投資人是個(gè)人時(shí)，應(yīng)按“股息、紅利”所得繳納個(gè)人所得稅，適用稅率一般為（）。A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】C64、清算組進(jìn)行清算退出的流程不包括（）。A.清查公司財(cái)產(chǎn)，制訂清算方案B.處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)C.分配公司剩余財(cái)產(chǎn)D.開(kāi)展新的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)【答案】D65、企業(yè)價(jià)值與（）等主要企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)高度正相關(guān)A.收入、利潤(rùn)、增長(zhǎng)率B.資產(chǎn)、負(fù)債、收入C.收入、費(fèi)用、利潤(rùn)D.支付延誤、虧損、財(cái)務(wù)報(bào)表【答案】A66、下列屬于獲得從業(yè)資格的途徑是（）。A.通過(guò)考試B.通過(guò)資格認(rèn)定C.以上都是D.以上都不是【答案】C67、（），修訂的《證券投資基金法》施行，該法第十章，對(duì)非公開(kāi)募集基金做了原則性的規(guī)定，并授權(quán)中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行細(xì)化監(jiān)管。A.2005年2月7日B.2013年6月1日C.2011年12月1日D.2015年8月1日【答案】B68、目前企業(yè)所得稅稅率一般為()。A.30%B.20%C.15%D.25%【答案】D69、（）對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。A.證券交易所B.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)D.基金登記機(jī)構(gòu)【答案】C70、關(guān)于投資協(xié)議中的保密條款，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.保密義務(wù)是雙方共同的義務(wù)B.保密條款也需要對(duì)所投資的目標(biāo)公司施加保密的義務(wù)C.投資協(xié)議中規(guī)定投資方為應(yīng)對(duì)投資中了解的目標(biāo)公司的商業(yè)機(jī)密承擔(dān)保密業(yè)務(wù)，保證不將這些信息泄露給第三方D.對(duì)目標(biāo)公司而言，其在融資過(guò)程中所知悉的股權(quán)投資基金的投資估值意見(jiàn)不屬于商業(yè)秘密【答案】D71、對(duì)于股權(quán)投資基金的信息披露，下列做法符合《私募股權(quán)投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定的是()A.描述該私募投資基金產(chǎn)品屬于高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，可能會(huì)因相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致投資者獲得不理想收益并損失本金B(yǎng).在過(guò)往歷史業(yè)績(jī)中隱瞞了大部分虧損的投資項(xiàng)目C.在基金推介材料中附有同業(yè)機(jī)構(gòu)的祝賀詞D.將該基金信息及認(rèn)購(gòu)文件登載至其官網(wǎng)中【答案】A72、下列關(guān)于登記與基金備案的方式說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.經(jīng)登記后的基金管理人依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)的，證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)注銷(xiāo)基金管理人登記B.基金管理人應(yīng)就重大事項(xiàng)變更向基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行變更登記C.變更登記具體報(bào)送方式為：將控股股東、實(shí)際控制人或法定代表人（執(zhí)行事務(wù)合伙人）變更報(bào)告及相關(guān)證明文件發(fā)送至協(xié)會(huì)郵箱D.基金業(yè)協(xié)會(huì)可以采取約談高級(jí)管理人員、現(xiàn)場(chǎng)檢查、向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、相關(guān)專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)征詢(xún)意見(jiàn)等方式對(duì)基金管理人提供的登記申請(qǐng)材料進(jìn)行核查【答案】A73、（2020年真題）企業(yè)申請(qǐng)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，必須符合的條件是（）。A.股權(quán)明晰，實(shí)際控制人是最近兩年沒(méi)有發(fā)生重大變化B.申請(qǐng)掛牌的企業(yè)業(yè)務(wù)明確，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，且最近兩年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化C.申請(qǐng)掛牌的企業(yè)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和持續(xù)盈利的能力D.申請(qǐng)掛牌的企業(yè)有健全的治理機(jī)制，合法規(guī)