PD000131BJ(GB)-CorpGovernance0目錄中國董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance1目錄中國董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance2世界各國董事會(huì)的不同模式模式一：英美型模式二：歐洲大陸型模式三：中國型基本結(jié)構(gòu)關(guān)鍵區(qū)別股東大會(huì)董事會(huì)總裁及管理層股東大會(huì)管理董事會(huì)(高級(jí)管理層)股東大會(huì)董事會(huì)總裁*及管理層監(jiān)事會(huì)單一董事會(huì)行使監(jiān)督和重大決策管理職能監(jiān)督總裁及經(jīng)理層自我管理參與重大決策制定(如投資、戰(zhàn)略)一切從股東利益出發(fā)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)分立監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理層管理董事會(huì)負(fù)責(zé)重大決策管理監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)提名、委任管理董事會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)分立，董事會(huì)行使監(jiān)督和重大決策管理職能監(jiān)事會(huì)監(jiān)督董事會(huì)董事會(huì)監(jiān)督管理層并參與重大決策的制定從股東利益和社會(huì)利益兩者出發(fā)從股東利益和社會(huì)利益兩者出發(fā)其它管理人員監(jiān)事會(huì)管理目的

* 總裁首席執(zhí)行官，可由董事長或總裁擔(dān)任。PD000131BJ(GB)-CorpGovernance3董事會(huì)模式之一：英美型股東利益驅(qū)動(dòng)董事會(huì)同時(shí)具備監(jiān)督與決策職能通過外部獨(dú)立董事實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡獨(dú)立董事占多數(shù)關(guān)鍵委員會(huì)由獨(dú)立董事組成代表國家美、英、加、澳等資本市場(chǎng)發(fā)達(dá)、規(guī)模大立法嚴(yán)格保護(hù)股東利益股東結(jié)構(gòu)分散，擁有較專業(yè)機(jī)構(gòu)投資者作為股東信息披露充分迅速、市場(chǎng)敏感股東價(jià)值被應(yīng)泛認(rèn)同，在公司經(jīng)營中發(fā)揮重要作用基本特征 * 法律規(guī)定必須設(shè)立股東大會(huì)董事會(huì)總裁管理層審計(jì)委員會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)任免委員會(huì)監(jiān)督委員會(huì)辦公室(秘書局)其它(因行業(yè)要求而定)監(jiān)控內(nèi)部財(cái)務(wù)體系審核財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)外部獨(dú)立董事為主評(píng)估高層經(jīng)理業(yè)績決定高層經(jīng)理薪酬非內(nèi)部董事為主決定總裁提名董事會(huì)業(yè)績?cè)u(píng)估董事會(huì)成員提名由董事會(huì)成員構(gòu)成監(jiān)督董事會(huì)工作有效性完全由獨(dú)立外部董事構(gòu)成董事會(huì)內(nèi)部工作協(xié)調(diào)對(duì)外信息公布與管理成員構(gòu)成如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、戰(zhàn)略投資委員會(huì)、健康安全環(huán)保委員會(huì)等股東利益代表監(jiān)督管理層審批重大決策股東大會(huì)選舉公司日常經(jīng)營管理由董事會(huì)委任PD000131BJ(GB)-CorpGovernance4董事會(huì)模式之二：歐洲大陸型社會(huì)利益驅(qū)動(dòng)監(jiān)督與管理職能分立通過賦予監(jiān)事會(huì)權(quán)力實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)管理委員會(huì)成員任免監(jiān)事會(huì)下設(shè)委員會(huì)作為執(zhí)行主體監(jiān)事會(huì)可按公司章程規(guī)定參與重大決策代表國家德、荷銀行體系發(fā)達(dá)，資本市場(chǎng)發(fā)展不充分立法對(duì)股東權(quán)益的保護(hù)不明確、不嚴(yán)格有許多交錯(cuò)持股，尤其大量股份被金融機(jī)構(gòu)持有，股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中對(duì)信息的充分披露有較低要求較少關(guān)注股東價(jià)值，股東對(duì)管理的影響力較弱公司經(jīng)營受社會(huì)利益影響較大基本特征股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)管理董事會(huì)管理層審計(jì)委員會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)辦公室(秘書局)其它(根據(jù)需要)監(jiān)控內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系審核財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估高層經(jīng)理業(yè)績決定高層經(jīng)理薪酬監(jiān)事會(huì)內(nèi)部工作協(xié)調(diào)對(duì)外信息發(fā)布與管理股東利益與職工利益代表監(jiān)控管理董事會(huì)工作參與重大決策由股東大會(huì)、職工大會(huì)任命，為非管理人員公司法人代表負(fù)責(zé)戰(zhàn)略籌建與業(yè)務(wù)發(fā)展由公司高層管理人員構(gòu)成PD000131BJ(GB)-CorpGovernance5中國董事會(huì)的模式股東大會(huì)董事會(huì)總裁管理層審計(jì)委員會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)投資與發(fā)展委員會(huì)秘書局監(jiān)事會(huì)增加獨(dú)立董事以保證真正中立性和監(jiān)督性審計(jì)和任命、考核薪酬委員會(huì)逐漸由外部獨(dú)立董事構(gòu)成發(fā)展趨勢(shì)一家大型國有上市公司舉例PD000131BJ(GB)-CorpGovernance6中國董事會(huì)模式基于中國目前所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定產(chǎn)生的背景資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，處于市場(chǎng)建立初期信息披露的充分性及準(zhǔn)確性有待提高國有企業(yè)面臨公司治理結(jié)構(gòu)及管理方式的重大變革傳統(tǒng)的企業(yè)管理模式中，監(jiān)控職能較弱，非規(guī)范性的操作較多市場(chǎng)意識(shí)與股東價(jià)值未被廣泛認(rèn)可股份公司的股本結(jié)構(gòu)中，包含大比例國有股及法人股，市場(chǎng)持股比例小相關(guān)的規(guī)定及要求董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)任免公司總經(jīng)理，制定重大決策及基本制度，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生經(jīng)營規(guī)模較大的有限責(zé)任公司必須設(shè)立監(jiān)事會(huì)，由股東代表及職工代表組成，不少于3人監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)董事及經(jīng)理行為監(jiān)督PD000131BJ(GB)-CorpGovernance7目錄中國董事會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程董事會(huì)工作年歷董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance8董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)是股東對(duì)公司進(jìn)行管理控制的主要實(shí)體董事會(huì)代表股東、監(jiān)督公司管理層以維護(hù)股東利益，提高股東價(jià)值董事會(huì)的工作重點(diǎn)是審核公司的重大決策和發(fā)展評(píng)估最高管理層董事會(huì)需保持相當(dāng)?shù)莫?dú)立性和多元化董事會(huì)內(nèi)部的專門委員會(huì)是提高董事會(huì)工作效率和效果的有效手段董事會(huì)的核心流程是保證董事會(huì)規(guī)范高效運(yùn)轉(zhuǎn)、權(quán)責(zé)明晰的有效機(jī)制董事會(huì)通過監(jiān)事會(huì)監(jiān)督并考核董事會(huì)的表現(xiàn)和業(yè)績，對(duì)董事會(huì)起到制衡作用監(jiān)事會(huì)直接向股東大會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)PD000131BJ(GB)-CorpGovernance9董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層的分工和制衡確保了股東利益的最大化討論的重點(diǎn)要求達(dá)到價(jià)值最大化并保護(hù)權(quán)力代表股東的權(quán)力監(jiān)督管理層并檢查錯(cuò)誤行為，但避免直接干涉日常管理幫助制定長期戰(zhàn)略保證發(fā)展并評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)公司日常運(yùn)作是所在行業(yè)及職能部門的專家股東董事會(huì)管理層通過明確區(qū)分管理層及董事會(huì)的角色及責(zé)任使股東價(jià)值達(dá)到最大化監(jiān)事會(huì)監(jiān)督董事會(huì)不參與決策制定PD000131BJ(GB)-CorpGovernance10對(duì)企業(yè)業(yè)績的的影響可忽略高高國際投資者認(rèn)認(rèn)為獨(dú)立性和和多元化是保保證董事會(huì)維維護(hù)股東利益益的基本因素素董事會(huì)大多數(shù)數(shù)成員由公司司以外人員組組成外部董事的薪薪酬中很大比比例以股份或或股權(quán)形式體體現(xiàn)由外部董事領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)每年對(duì)每位董董事進(jìn)行正式式的評(píng)估限制董事會(huì)與與其它企業(yè)董董事會(huì)的數(shù)量量只有外部董事事會(huì)參加的單單獨(dú)會(huì)議董事長與總裁裁的職務(wù)分開開取得外部董事事的責(zé)任董事有固定的的退休年齡外部董事的薪薪酬更高由董事會(huì)對(duì)總總裁進(jìn)行正式式評(píng)估大多數(shù)外部董董事與公司沒沒有業(yè)績聯(lián)系系PD000131BJ(GB)-CorpGovernance11董事會(huì)的委員員會(huì)是提高董董事會(huì)工作效效率和效果的的關(guān)鍵手段董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)委員會(huì)會(huì)的價(jià)值定位位董事會(huì)會(huì)議和和委員會(huì)的職職責(zé)分工責(zé)成專門委員員會(huì)就專項(xiàng)議議題進(jìn)行工作作就專門委員會(huì)會(huì)提交結(jié)果建建議做出最終終決策就專項(xiàng)議題進(jìn)進(jìn)行提案負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議議題對(duì)公司管管理層進(jìn)行審審核和質(zhì)詢提交建議，供供董事大會(huì)決決策董事會(huì)專門委員會(huì)使董事會(huì)正式式會(huì)議能完全全側(cè)重于討論論最重要的議議題重點(diǎn)處理因受受全體董事大大會(huì)限制，難難以解決的具具體的及/或或復(fù)雜的問題題通過使委員會(huì)會(huì)的董事側(cè)重重于他們熟悉悉的問題，從從而有效地利利用董事會(huì)的的專長使獨(dú)立董事能能參與處理強(qiáng)強(qiáng)調(diào)客觀性的的問題PD000131BJ(GB)-CorpGovernance12常規(guī)性的董事事會(huì)事務(wù)，業(yè)業(yè)績監(jiān)控，批批準(zhǔn)委員會(huì)的的建議等等對(duì)日常業(yè)務(wù)需需3-4個(gè)稍短的董事事會(huì)會(huì)議董事會(huì)會(huì)議應(yīng)應(yīng)強(qiáng)調(diào)效率及及有效的董事事會(huì)貢獻(xiàn)董事會(huì)材料簡簡潔明了并重重在決策必需需的相關(guān)信息息提前很長時(shí)間間提供邏輯分分明、簡潔明明了的董事會(huì)會(huì)材料因?yàn)槎聲?huì)會(huì)會(huì)議耗時(shí)很少少，絕大多數(shù)數(shù)常規(guī)性工作作(例如審計(jì)、治治理結(jié)構(gòu)、薪薪酬、管理層層發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理)均在委員會(huì)進(jìn)進(jìn)行大多數(shù)工作均均在委員會(huì)會(huì)會(huì)議中解決會(huì)議持續(xù)很多多天，并經(jīng)常常在辦公室以以外的地點(diǎn)召召開關(guān)鍵領(lǐng)域包括括戰(zhàn)略和員工工針對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域域召開1-2個(gè)更長且有重重點(diǎn)的會(huì)議PD000131BJ(GB)-CorpGovernance13委員會(huì)董事會(huì)委員會(huì)會(huì)應(yīng)高度獨(dú)立立標(biāo)準(zhǔn)普爾500家公司設(shè)設(shè)有內(nèi)部董董事的百分比比92976765資料來源：SpencerStuartStudyofBoards(1998)審計(jì)人力資源/薪薪酬提名/公司管管理環(huán)境、健康和和安全百分比跨國公司委員員會(huì)的獨(dú)立程程度PD000131BJ(GB)-CorpGovernance14目錄中國董事會(huì)的的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)的的原則董事會(huì)各相關(guān)關(guān)機(jī)構(gòu)的主要要工作范圍和和職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)鍵鍵管理流程董事會(huì)工作年年歷董事會(huì)和各相相關(guān)機(jī)構(gòu)的信信息流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance15董事會(huì)的主要要職責(zé)是確定定公司政策和和監(jiān)督管理層層監(jiān)督和評(píng)估戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃和年年度預(yù)算審核公司重大大投資計(jì)劃審批公司利潤潤分配方案和和紅利方案審批公司增加加或減少注冊(cè)冊(cè)資本方案以以及發(fā)行公司司債務(wù)方案決定公司合并并、分立和解解散的方案決定公司內(nèi)部部組織結(jié)構(gòu)和和高層的管理理機(jī)構(gòu)設(shè)置負(fù)責(zé)公司總裁裁的繼任計(jì)劃劃聘任或解聘公公司總裁根據(jù)總裁提名名，聘任或解解聘公司副總總裁、財(cái)務(wù)總總監(jiān)等公司高高級(jí)管理人員員評(píng)估最高高管理層層的業(yè)績績決定高層層管理人人員的薪薪酬計(jì)劃劃建立和維維持程序序來保證證公司中中的法律律和道德德做法制訂和修修改公司司章程負(fù)責(zé)召集集股東大大會(huì)，并并向股東東大會(huì)報(bào)報(bào)告工作作負(fù)責(zé)執(zhí)行行或協(xié)調(diào)調(diào)股東大大會(huì)的決決議負(fù)責(zé)與外外部股東東的溝通通計(jì)劃董事人員員的推薦薦董事會(huì)會(huì)會(huì)議的設(shè)設(shè)定、日日程和議議題確定公司重大決策監(jiān)督公司管理層與股東的溝通董事會(huì)自身建設(shè)PD000131BJ(GB)-CorpGovernance16董事會(huì)的的職責(zé)取取決于在在關(guān)鍵流流程中的的參與程程度管理層向向董事會(huì)會(huì)提供信信息高級(jí)管理理層的業(yè)業(yè)績和接接替長期戰(zhàn)略公司當(dāng)前前業(yè)績審計(jì)和財(cái)財(cái)務(wù)狀況況向董事會(huì)會(huì)提供戰(zhàn)戰(zhàn)略和理理論依據(jù)據(jù)的信息息向董事會(huì)會(huì)匯報(bào)經(jīng)經(jīng)營業(yè)績績總結(jié)結(jié)通知董事事會(huì)最高高管理層層的評(píng)估估結(jié)果并并對(duì)接替替候選人人進(jìn)行年年度評(píng)估估定期向董董事會(huì)匯匯報(bào)有關(guān)關(guān)首先標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)財(cái)務(wù)狀況況的進(jìn)度度向董事會(huì)會(huì)提出戰(zhàn)戰(zhàn)略建議議，由董董事會(huì)決決定是否否采納向董事會(huì)會(huì)提出經(jīng)經(jīng)營建議議，由董董事會(huì)決決定是否否采納提供關(guān)于于高級(jí)管管理層評(píng)評(píng)估和確確定候選選接班人人的建議議，供董董事會(huì)批批準(zhǔn)或否否決向董事會(huì)會(huì)提供有有關(guān)審計(jì)計(jì)流程和和其它道道德流程程的建議議，董事事會(huì)決定定是否采采納就選擇和和建議尋尋求董事事會(huì)的意意見，如如一些董董事會(huì)成成員可能能參與業(yè)業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略的的制訂就經(jīng)營政政策和決決定，如如基礎(chǔ)研研究的預(yù)預(yù)算問題題，尋求求董事會(huì)會(huì)的意見見就高級(jí)管管理層的的評(píng)估和和接替計(jì)計(jì)劃尋求求董事會(huì)會(huì)的意見見；安排排定期的的業(yè)務(wù)溝溝通，以以便候選選人了解解就道德標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)財(cái)務(wù)狀況況的制訂訂和實(shí)施施尋求董董事會(huì)的的意見向董事會(huì)會(huì)提供幾幾種戰(zhàn)略略選擇及及支持分分析，供供董事會(huì)會(huì)決定向董事會(huì)會(huì)提供幾幾種經(jīng)營營政策選選擇及支支持分析析，供董董事會(huì)做做出關(guān)鍵鍵決策董事會(huì)起起草高級(jí)級(jí)管理層層評(píng)估并并確定及及監(jiān)督候候選接班班人董事會(huì)保保持其監(jiān)監(jiān)督財(cái)務(wù)務(wù)狀況和和道德標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的獨(dú)獨(dú)立顧問問地位董事會(huì)作作出決定定可能的參參與程度度PD000131BJ(GB)-CorpGovernance17明確的董董事會(huì)工工作準(zhǔn)則則可保證證董事會(huì)會(huì)發(fā)揮充充分作用用以股東利利益為決決策出發(fā)發(fā)點(diǎn)保持客觀觀獨(dú)立的的經(jīng)營觀觀點(diǎn)和對(duì)對(duì)管理層層的評(píng)價(jià)價(jià)保證一定定的精力力投入以以了解必必要的信信息，如如董事會(huì)會(huì)各委員員會(huì)每年年至少有有12天天時(shí)間用用于董事事會(huì)工作作保持戰(zhàn)略略性思考考和對(duì)公公司發(fā)展展的長遠(yuǎn)遠(yuǎn)考慮有義務(wù)接接觸、積積極參與與董事會(huì)會(huì)及相應(yīng)應(yīng)委員會(huì)會(huì)的會(huì)議議及討論論，發(fā)揮揮自身專專業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)與技能能避免介入入公司營營運(yùn)管理理的細(xì)節(jié)節(jié)問題及及干涉管管理層決決策避免直接接越過總總裁來領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下層層管理人人員工作作。向下下層管理理人員收收集信息息需告知知總裁并并獲同意意遵守法律律，公司司章程及及公司有有關(guān)規(guī)定定中的相相應(yīng)條款款有效領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)復(fù)雜機(jī)機(jī)構(gòu)的工工作能力力某一領(lǐng)域域的專業(yè)業(yè)經(jīng)驗(yàn)及及技能，，或?qū)π行袠I(yè)的深深入了解解作為業(yè)務(wù)務(wù)顧問的的獨(dú)立判判斷能力力合作精神神及良好好的溝通通能力積極的參參與精神神得以保證證的時(shí)間間與興趣趣工作原則則所需素質(zhì)質(zhì)PD000131BJ(GB)-CorpGovernance18審計(jì)委員員會(huì)職責(zé)責(zé)描述主要工作作監(jiān)督財(cái)務(wù)務(wù)匯報(bào)流流程及重重要規(guī)章章制度，，檢查和和評(píng)估公公司重大大經(jīng)營活活動(dòng)的合合規(guī)性和和有效性性審核并監(jiān)監(jiān)督關(guān)鍵鍵財(cái)務(wù)信信息的報(bào)報(bào)告體系系，確保保財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)真實(shí)實(shí)有效審核公司司重要規(guī)規(guī)章制度度是否完完善，有有效監(jiān)督各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度的執(zhí)執(zhí)行情況況及重大大經(jīng)營決決策的決決策過程程審核公司司重大財(cái)財(cái)務(wù)政策策及其貫貫徹執(zhí)行行，監(jiān)督督財(cái)務(wù)運(yùn)運(yùn)營狀況況及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理制定并監(jiān)監(jiān)督主要要會(huì)計(jì)、、審計(jì)政政策，保保證其有有效服務(wù)務(wù)于股東東利益檢查財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)，，評(píng)價(jià)公公司財(cái)務(wù)務(wù)健康狀狀況及財(cái)財(cái)務(wù)決策策規(guī)范合合理性，，并據(jù)此此提出改改進(jìn)建議議審閱財(cái)務(wù)務(wù)及其它它經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的控控制報(bào)告告，監(jiān)督督管理人人員采取取適當(dāng)措措施管理理風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)道道德的監(jiān)監(jiān)督設(shè)立管理理人員道道德行為為準(zhǔn)則并并不斷修修正，以以規(guī)范管管理層行行為指導(dǎo)、組組織相關(guān)關(guān)調(diào)研，，及時(shí)發(fā)發(fā)現(xiàn)存在在問題并并提出處處理意見見如有必要要可通過過董秘局局并通報(bào)報(bào)總裁組組織有關(guān)關(guān)部門開開會(huì)使命與職職責(zé)審核和監(jiān)監(jiān)督財(cái)務(wù)務(wù)匯報(bào)體體系和財(cái)財(cái)務(wù)運(yùn)營營狀況，，并對(duì)公公司高層層管理人人員行為為進(jìn)行監(jiān)監(jiān)控，以以保證高高層管理理人員合合法利用用職權(quán)，，并且公公司資源源得到有有效利用用工作關(guān)系系委員會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)提出出、審核核、質(zhì)詢?cè)兿嚓P(guān)議議題，并并給出建建議，報(bào)報(bào)董事會(huì)會(huì)會(huì)議批批準(zhǔn)委員會(huì)參參與評(píng)估估審計(jì)部部，由審審計(jì)部提提出決策策所需相相關(guān)信息息委員會(huì)與與監(jiān)事會(huì)會(huì)無直接接工作關(guān)關(guān)系，包包括信息息溝通，，人員管管理等PD000131BJ(GB)-CorpGovernance19了解行業(yè)業(yè)的發(fā)展展趨勢(shì)、、收集市市場(chǎng)發(fā)展展、競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)狀況、、法規(guī)管管制等方方面的重重大變化化。為審審核公司司戰(zhàn)略目目標(biāo)和舉舉措做準(zhǔn)準(zhǔn)備對(duì)非執(zhí)行行董事就就公司戰(zhàn)戰(zhàn)略議題題進(jìn)行介介紹和培培訓(xùn)協(xié)調(diào)董事事會(huì)全體體成員，，就公司司整體戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)和方向向達(dá)成一一致意見見積極與總總裁協(xié)調(diào)調(diào)，參與與戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃流程程，了解解其進(jìn)程程，對(duì)關(guān)關(guān)鍵戰(zhàn)略略議題進(jìn)進(jìn)行建議議，但沒沒有決策策權(quán)質(zhì)詢戰(zhàn)略略規(guī)劃在在九月份份在公司司以外的的地點(diǎn)開開幾天會(huì)會(huì)議進(jìn)行行密集的的討論組織董事事會(huì)戰(zhàn)略略調(diào)通/決策會(huì)會(huì)議就總裁的的戰(zhàn)略提提案提出出自己的的意見向董事會(huì)會(huì)介紹總總裁提案案，協(xié)助助董事會(huì)會(huì)作出批批準(zhǔn)或否否決的決決策負(fù)責(zé)審批批公司5000萬元以以上的投投資項(xiàng)目目監(jiān)督公司司短期業(yè)業(yè)績，審審閱財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)和和(整個(gè)個(gè)公司以以及各業(yè)業(yè)務(wù)單元元單獨(dú)的的)相關(guān)關(guān)的關(guān)鍵鍵業(yè)績指指標(biāo)，提提出質(zhì)詢?cè)?，保證證董事對(duì)對(duì)公司業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)發(fā)展?jié)M意意決定關(guān)鍵鍵業(yè)績指指標(biāo)并定定期追蹤蹤安排有關(guān)關(guān)管理人人員參加加董事會(huì)會(huì)議回答答質(zhì)詢，，進(jìn)行說說明如有必要要可通過過董秘局局并通報(bào)報(bào)總裁組組織有關(guān)關(guān)部門開開會(huì)投資與戰(zhàn)戰(zhàn)略委員員會(huì)職責(zé)責(zé)描述工作關(guān)系系委員會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)提出出、審核核、質(zhì)詢?cè)兿嚓P(guān)議議題。最最終報(bào)董董事會(huì)會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)準(zhǔn)公司規(guī)劃劃計(jì)劃部部定期向向投資與與戰(zhàn)略委委員會(huì)匯匯報(bào)公司司戰(zhàn)略和和投資的的重大舉舉措及其其執(zhí)行情情況各業(yè)務(wù)單單元總經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)接受投投資與戰(zhàn)戰(zhàn)略委員員會(huì)的質(zhì)質(zhì)詢使命與職職責(zé)審核公司司發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略，并并監(jiān)督戰(zhàn)戰(zhàn)略舉措措實(shí)施的的里程碑碑主要工作作PD000131BJ(GB)-CorpGovernance20任命、考考核與薪薪酬委員員會(huì)職責(zé)責(zé)描述主要工作作招聘與選選擇總裁裁、副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)等高層層管理人人員，并并報(bào)股東東大會(huì)批批準(zhǔn)設(shè)定并批批準(zhǔn)總裁裁及高層層管理的的崗位描描述和職職業(yè)發(fā)展展道路制定總裁裁、副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和其它它高層管管理人員員的發(fā)展展計(jì)劃。。并負(fù)責(zé)責(zé)關(guān)鍵后后備人才才的培養(yǎng)養(yǎng)系統(tǒng)地制制定繼任任計(jì)劃，，保證在在任何突突發(fā)情況況下總裁裁后繼有有人掌管管理理層人員員名單，，包括內(nèi)內(nèi)部及外外部候選選人根據(jù)現(xiàn)任任總裁的的業(yè)績或或情況(年齡、、遠(yuǎn)大目目標(biāo)等)，快速速采取措措施保證證總裁在在缺席時(shí)時(shí)的連貫貫性制定高層層管理人人員的培培訓(xùn)計(jì)劃劃評(píng)估總裁裁及高層層管理業(yè)業(yè)績及薪薪酬水平平審核并批批準(zhǔn)業(yè)績績?cè)u(píng)估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和具具體流程程領(lǐng)導(dǎo)總裁裁、副總總裁和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)的業(yè)績績?cè)u(píng)估流流程，通通過訪談?wù)劶霸u(píng)估估業(yè)績記記錄來進(jìn)進(jìn)行評(píng)估估或參加加評(píng)估，，然后董董事會(huì)就就評(píng)估打打分卡達(dá)達(dá)到共識(shí)識(shí)按其定期期追蹤關(guān)關(guān)鍵業(yè)績績指標(biāo)的的完成情情況，對(duì)對(duì)重大業(yè)業(yè)績偏差差進(jìn)行質(zhì)質(zhì)詢審核并批批準(zhǔn)高層層管理人人員的薪薪酬框架架雇外部公公司來尋尋找高層層管理的的市場(chǎng)價(jià)價(jià)位，并并確定現(xiàn)現(xiàn)有水平平是否相相符或根根據(jù)以往往的業(yè)績績記錄及及期望值值來支付付更高薪薪酬。此此議題要要上報(bào)給給董事會(huì)會(huì)，董事事會(huì)來決決定薪酬酬及獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)水平如有必要要可通過過董秘局局并通報(bào)報(bào)總裁組組織有關(guān)關(guān)部門開開會(huì)使命與職職責(zé)負(fù)責(zé)總裁裁和最高高層管理理人員的的任命并并評(píng)估業(yè)業(yè)績，以以及確定定薪酬水水平。該該委員會(huì)會(huì)還制訂訂管理層層培養(yǎng)計(jì)計(jì)劃并負(fù)負(fù)責(zé)制訂訂管理層層的接班班計(jì)劃委員會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)提出出、審核核、質(zhì)詢?cè)兿嚓P(guān)議議題。最最終報(bào)董董事會(huì)會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)準(zhǔn)公司人事事部和財(cái)財(cái)務(wù)部定定期匯報(bào)報(bào)關(guān)鍵業(yè)業(yè)績指標(biāo)標(biāo)的完成成情況，，以及對(duì)對(duì)薪酬的的相關(guān)影影響公司人事事部幫助助協(xié)調(diào)關(guān)關(guān)鍵管理理職位的的候選人人的篩選選的培訓(xùn)訓(xùn)計(jì)劃工作關(guān)系系PD000131BJ(GB)-CorpGovernance21董事長與與總裁的的職責(zé)描描述董事長的的職責(zé)?領(lǐng)導(dǎo)董董事會(huì)工工作，包包括領(lǐng)導(dǎo)投資資與發(fā)展展委員會(huì)會(huì)參與公公司戰(zhàn)略略的討論論通過任命命、考核核與薪酬酬委員會(huì)會(huì)參與總總裁的篩篩選和最最高管理理層的評(píng)評(píng)估流程程召開董事事會(huì)議并并保證流流程的有有效性根據(jù)董事事會(huì)的決決定，領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)與投投資者的的溝通負(fù)責(zé)董事事會(huì)自身身建設(shè)，，保證董董事會(huì)高高效運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)?應(yīng)總裁裁或董事事會(huì)的要要求，承承擔(dān)下列列具體的工作，，如法規(guī)管理理收購和兼兼并人力資源源的開發(fā)發(fā)總裁的職職責(zé)具體領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)公司的的日常經(jīng)經(jīng)營工作作就公司重重大決策策對(duì)董事事會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)，包包括擬定戰(zhàn)略略，供董董事會(huì)評(píng)評(píng)估。并并擁有和和實(shí)施戰(zhàn)戰(zhàn)略制定定預(yù)預(yù)算算，，并并報(bào)報(bào)董董事事會(huì)會(huì)審審批批評(píng)估估中中高高層層經(jīng)經(jīng)理理，，向向任任命命、、考考核核與與薪薪酬酬委委員員會(huì)會(huì)就就評(píng)評(píng)估估結(jié)結(jié)果果進(jìn)進(jìn)行行匯匯報(bào)報(bào)根據(jù)據(jù)需需要要就就投投資資者者溝溝通通事事宜宜向向董董事事長長提提供供建建議議負(fù)責(zé)責(zé)公公司司管管理理層層與與董董事事會(huì)會(huì)溝溝通通資料料來來源源：：麥麥肯肯錫錫公公司司治治理理研研究究董事長必須把股東利益放在第一位，與總裁密切合作領(lǐng)導(dǎo)公司開展工作PD000131BJ(GB)-CorpGovernance22董事事長長和和總總裁裁的的職職責(zé)責(zé)劃劃分分由由他他們們?cè)谠陉P(guān)關(guān)鍵鍵流流程程的的角角色色所所決決定定董事事長長總裁裁董事事長長領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)投投資資與與發(fā)發(fā)展展委委員員會(huì)會(huì)就就總總裁裁的的戰(zhàn)戰(zhàn)略略、、投投資資和和預(yù)預(yù)算算提提案案進(jìn)進(jìn)行行積積極極質(zhì)質(zhì)詢?cè)?，，向向董董事事?huì)會(huì)提提供供自自身身意意見見董事事長長會(huì)會(huì)同同董董事事會(huì)會(huì)就就戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃、、投投資資計(jì)計(jì)劃劃和和預(yù)預(yù)算算提提案案進(jìn)進(jìn)行行最最終終審審批批就日日常常經(jīng)經(jīng)營營管管理理的的重重大大事事項(xiàng)項(xiàng)與與總總裁裁進(jìn)進(jìn)行行溝溝通通。。并并可可通通過過總總裁裁，，對(duì)對(duì)公公司司中中層層經(jīng)經(jīng)理理了了解解情情況況，，進(jìn)進(jìn)行行質(zhì)質(zhì)詢?cè)儗?duì)重重大大經(jīng)經(jīng)營營失失誤誤和和問問題題，，有有權(quán)權(quán)成成立立特特別別小小組組，，聘聘請(qǐng)請(qǐng)外外部部獨(dú)獨(dú)立立人人士士進(jìn)進(jìn)行行調(diào)調(diào)研研負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)對(duì)總總裁裁、、副副總總裁裁和和財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)總總監(jiān)監(jiān)的的業(yè)業(yè)績績考考核核董事事會(huì)會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)與與股股東東大大會(huì)會(huì)、、監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì)、、證證券券監(jiān)監(jiān)管管機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)以以及及其其它它股股東東或或投投資資者者進(jìn)進(jìn)行行溝溝通通就董董事事會(huì)會(huì)所所作作出出的的決決策策對(duì)對(duì)外外進(jìn)進(jìn)行行披披露露總裁裁是是公公司司戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃、、投投資資計(jì)計(jì)劃劃和和預(yù)預(yù)算算流流程程的的發(fā)發(fā)起起人人和和制制定定者者。。戰(zhàn)戰(zhàn)略略、、投投資資和和預(yù)預(yù)算算同同時(shí)時(shí)也也是是總總裁裁與與董董事事會(huì)會(huì)之之間間的的““協(xié)協(xié)議議””，，為為總總裁裁所所““擁擁有有””總裁裁負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)就就戰(zhàn)戰(zhàn)略略、、投投資資和和預(yù)預(yù)算算的的具具體體實(shí)實(shí)施施掌握握資資金金流流向向以以及及資資金金合合理理分分配配制定定并并管管理理日日常常經(jīng)經(jīng)營營決決策策指導(dǎo)導(dǎo)主主要要的的投投資資和和費(fèi)費(fèi)用用支支出出負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)對(duì)下下屬屬分分公公司司經(jīng)經(jīng)理理、、業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元經(jīng)經(jīng)理理、、職職能能部部門門經(jīng)經(jīng)理理及及副副經(jīng)經(jīng)理理等等中中高高層層經(jīng)經(jīng)理理的的業(yè)業(yè)績績考考核核做為為公公司司的的首首席席對(duì)對(duì)外外發(fā)發(fā)言言人人，，就就公公司司經(jīng)經(jīng)營營、、戰(zhàn)戰(zhàn)略略等等重重大大事事宜宜與與公公眾眾溝溝通通就總總裁裁職職權(quán)權(quán)內(nèi)內(nèi)所所作作出出的的且且不不需需董董事事會(huì)會(huì)審審批批的的決決策策對(duì)對(duì)外外進(jìn)進(jìn)行行披披露露積極與董事事會(huì)就信息息發(fā)布進(jìn)行行溝通戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算日常經(jīng)營管理人力資源管理和業(yè)績考核投資者關(guān)系和信息批露PD000131BJ(GB)-CorpGovernance23董事長要保保證適當(dāng)?shù)牡臅r(shí)間投入入，以確保保與總裁的的有效合作作和責(zé)權(quán)明明晰董事長的時(shí)時(shí)間投入董事長與總總裁工作關(guān)關(guān)系的協(xié)調(diào)調(diào)根據(jù)國內(nèi)外外董事長和和總裁有效效工作的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)務(wù)范圍廣泛泛的大公司司中，董事事長每年需需要投入75-100天來進(jìn)行其其工作。如如果董事長長投入的時(shí)時(shí)間比這多多出許多的的話，他極極易介入到到總裁的權(quán)權(quán)限范圍中中去。如果果投入時(shí)間間很少的話話，就無法法圓滿完成成其職責(zé)董事長與總總裁應(yīng)該保保持親密的的合作關(guān)系系，同時(shí)對(duì)對(duì)各自的角角色和職責(zé)責(zé)界限非常常明確。董董事長和其其他外部董董事應(yīng)當(dāng)避避免干涉總總裁的決定定。同時(shí)總總裁應(yīng)在授授權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)獨(dú)立的開開展工作，，就重大決決策及時(shí)與與董事長和和董事會(huì)進(jìn)進(jìn)行溝通董事長既需需保證對(duì)管管理層的有有效監(jiān)督，，又需避免免對(duì)總裁日日常管理的的過多干涉涉PD000131BJ(GB)-CorpGovernance24監(jiān)事會(huì)職責(zé)責(zé)描述參與董事會(huì)會(huì)會(huì)議(列列席)審閱財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)檢查公司財(cái)財(cái)務(wù)狀況是是否良好檢查董事會(huì)會(huì)向股東大大會(huì)公布的的經(jīng)營與財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及及其他重大大信息真實(shí)實(shí)性監(jiān)督董事會(huì)會(huì)及高層經(jīng)經(jīng)理行為調(diào)查董事會(huì)會(huì)及經(jīng)理人人員行使權(quán)權(quán)力過程中中是否存在在違反公司司章程及損損害股東利利益的行為為，并做出出結(jié)論股東大會(huì)匯匯報(bào)在股東大會(huì)會(huì)上提交工工作報(bào)告，，匯報(bào)工作作成果當(dāng)董事和經(jīng)經(jīng)理的行為為損害股東東利益時(shí)，，要求其予予以糾正在必要時(shí)提提議召開臨臨時(shí)股東大大會(huì)，匯報(bào)報(bào)董事及經(jīng)經(jīng)理的業(yè)績績表現(xiàn)，并并提出相應(yīng)應(yīng)處理意見見供討論使命和職責(zé)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)會(huì)工作和公公司運(yùn)作的的規(guī)范性，，以保證董董事會(huì)及管管理層合理理行使職權(quán)權(quán)，及公司司財(cái)務(wù)信息息的真實(shí)性性和良好的的業(yè)績表現(xiàn)現(xiàn)，維護(hù)股股東利益與其他部門門聯(lián)系直接向股東東大會(huì)匯報(bào)報(bào)定期獲得董董事會(huì)及財(cái)財(cái)務(wù)部門提提供的公司司經(jīng)營與財(cái)財(cái)務(wù)信息，，不參與董董事會(huì)及管管理層決策策，但有權(quán)權(quán)索取任何何資料并據(jù)據(jù)此展開調(diào)調(diào)查不直接監(jiān)督督總裁以下下的管理人人員，質(zhì)詢?cè)兿嚓P(guān)管理理人員需先先征得總裁裁的同意主要工作內(nèi)內(nèi)容PD000131BJ(GB)-CorpGovernance25董事會(huì)秘書書局的結(jié)構(gòu)構(gòu)董事會(huì)秘書書局是董事事會(huì)的日常常辦事機(jī)構(gòu)構(gòu)向董事會(huì)會(huì)負(fù)責(zé)，經(jīng)經(jīng)董事會(huì)授授權(quán)負(fù)責(zé)協(xié)協(xié)調(diào)和組織織公司的信信息披露工工作；負(fù)責(zé)責(zé)和投資者者、證券監(jiān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，，新聞媒體體的聯(lián)絡(luò)工工作；并負(fù)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)支支持董事會(huì)會(huì)會(huì)議以及及其他有關(guān)關(guān)董事會(huì)運(yùn)運(yùn)作的事務(wù)務(wù)董事會(huì)董事會(huì)秘書書局監(jiān)事會(huì)信息披露董事會(huì)管理支持投資者關(guān)系系領(lǐng)導(dǎo)信息舉例PD000131BJ(GB)-CorpGovernance26董事會(huì)秘書書局的職責(zé)責(zé)董事會(huì)管理理支持董事會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)的信息披露投資者關(guān)系系組織籌備董董事會(huì)會(huì)議議和股東大大會(huì)，準(zhǔn)備備會(huì)議文件件，安排有有關(guān)會(huì)務(wù)，，負(fù)責(zé)會(huì)議議記錄，保保證記錄的的準(zhǔn)確性。。保管會(huì)議文文件和記錄錄，主動(dòng)掌掌握有關(guān)決決議等執(zhí)行行情況。并并敦促總裁裁在下次董董事會(huì)召開開前，對(duì)實(shí)實(shí)施中等重重要問題，，向董事會(huì)會(huì)報(bào)告并提提出建議負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)董董事會(huì)委員員會(huì)會(huì)議做為董事會(huì)會(huì)信息的接接收和保管管機(jī)構(gòu)，負(fù)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)董董事會(huì)和委委員會(huì)對(duì)公公司各部門門等信息收收集工作負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)董董事對(duì)公司司高層經(jīng)理理的業(yè)績?cè)u(píng)評(píng)估工作對(duì)重大信息息進(jìn)行綜合合匯總。當(dāng)當(dāng)必要時(shí)，，受董事會(huì)會(huì)委托提出出獨(dú)立外部部的咨詢意意見，以支支持董事會(huì)會(huì)委員會(huì)的的工作受委托承辦辦董事會(huì)及及其有關(guān)委委員會(huì)的日日常工作從財(cái)務(wù)部和和其他渠道道定期匯總總資本市場(chǎng)場(chǎng)有關(guān)信息息，以供董董事長和董董事閱讀借借鑒與證券監(jiān)管管部門的聯(lián)聯(lián)系，組織織準(zhǔn)備和及及時(shí)遞交監(jiān)監(jiān)管部門所所要求的文文件，負(fù)責(zé)責(zé)接受監(jiān)管管部門下達(dá)達(dá)的有關(guān)任任務(wù)并組織織完成負(fù)責(zé)同其它它有關(guān)證券券監(jiān)管部門門的聯(lián)系，，并負(fù)責(zé)組組織有關(guān)監(jiān)監(jiān)管政策方方面的研究究，及時(shí)向向董事和經(jīng)經(jīng)理提供有有關(guān)信息和和研究報(bào)告告負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公公司其它相相關(guān)部門做做好公司年年報(bào)、月報(bào)報(bào)、季報(bào)以以及董事會(huì)會(huì)告股東書書等公司正正式的信息息披露負(fù)責(zé)公司股股價(jià)敏感資資料的保密密工作，制制定行之有有效的保密密制度和措措施與公司律師師和法律部部一起，確確保董事及及經(jīng)理在行行使職權(quán)時(shí)時(shí)切實(shí)履行行境內(nèi)外法法律、法規(guī)規(guī)、公司章章程及其他他有關(guān)規(guī)定定協(xié)助向公司司監(jiān)事會(huì)及及其他審核核機(jī)構(gòu)履行行監(jiān)督職能能提供必須須的信息資資料，協(xié)助助做好對(duì)有有關(guān)公司財(cái)財(cái)務(wù)主管、、公司董事事和經(jīng)理履履行誠信責(zé)責(zé)任和調(diào)查查董秘局是對(duì)對(duì)投資者關(guān)關(guān)系的唯一一窗口負(fù)責(zé)建立公公司投資者者關(guān)系及戰(zhàn)戰(zhàn)略協(xié)調(diào)來訪接接待、處理理投資者關(guān)關(guān)系，保持持與投資者者、中介機(jī)機(jī)構(gòu)及新聞聞媒體等聯(lián)聯(lián)系負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解解答社會(huì)公公眾等提問問，確保投投資人及時(shí)時(shí)得到公司司披露等資資料協(xié)助對(duì)外機(jī)機(jī)構(gòu)的信息息披露工作作負(fù)責(zé)管理和和保存公司司股東名冊(cè)冊(cè)資料，以以及公司發(fā)發(fā)行在外的的債券權(quán)益益人名單PD000131BJ(GB)-CorpGovernance27目錄中國董事會(huì)會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)計(jì)的原則董事會(huì)各相相關(guān)機(jī)構(gòu)的的主要工作作范圍和職職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)關(guān)鍵管理流流程董事會(huì)工作作年歷董事會(huì)和各各相關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)的信息流流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance28目錄中國董事會(huì)會(huì)的模式董事會(huì)設(shè)計(jì)計(jì)的原則董事會(huì)各相相關(guān)機(jī)構(gòu)的的主要工作作范圍和職職責(zé)劃分董事會(huì)的關(guān)關(guān)鍵管理流流程董事會(huì)審計(jì)計(jì)流程董事會(huì)戰(zhàn)略略規(guī)劃流程程董事會(huì)任命命、考核和和薪酬評(píng)定定流程監(jiān)事會(huì)對(duì)董董事會(huì)的業(yè)業(yè)績?cè)u(píng)估流流程董事會(huì)工作作年歷董事會(huì)和各各相關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)的信息流流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance29審計(jì)委員會(huì)會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)、總裁和和公司審計(jì)計(jì)部在審計(jì)計(jì)流程中的的關(guān)系原則審計(jì)部審計(jì)部雙重重職能:協(xié)協(xié)助總裁進(jìn)進(jìn)行內(nèi)部管管理;向?qū)弻徲?jì)委員會(huì)會(huì)提供財(cái)務(wù)務(wù)與審計(jì)信信息審計(jì)部業(yè)績績由總裁及及審計(jì)委員員會(huì)分別評(píng)評(píng)估并任命命、考核與與薪酬業(yè)績績委員會(huì)匯匯總審計(jì)委員會(huì)會(huì)有權(quán)聘請(qǐng)請(qǐng)、選擇外外部會(huì)計(jì)師師、律師進(jìn)進(jìn)行獨(dú)立審審計(jì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)對(duì)內(nèi)外審審計(jì)及其它它統(tǒng)計(jì)與調(diào)調(diào)研結(jié)果進(jìn)進(jìn)行審核，，評(píng)估公司司行為及業(yè)業(yè)績，以及及內(nèi)審信息息質(zhì)量審計(jì)委員會(huì)會(huì)可就相關(guān)關(guān)問題質(zhì)詢?cè)兛偛脤徲?jì)委員會(huì)會(huì)不與監(jiān)事事會(huì)直接接接觸，董事事會(huì)通過秘秘書局向監(jiān)監(jiān)事會(huì)提供供財(cái)務(wù)及審審計(jì)信息審計(jì)委員會(huì)會(huì)對(duì)審計(jì)部部無領(lǐng)導(dǎo)作作用，但有有權(quán)參與對(duì)對(duì)審計(jì)部的的業(yè)績?cè)u(píng)估估監(jiān)事會(huì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)審計(jì)部總裁財(cái)務(wù)報(bào)表及及相關(guān)財(cái)務(wù)務(wù)信息其它需要信信息工作報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表綜合調(diào)查報(bào)報(bào)告意見建議質(zhì)詢內(nèi)部審計(jì)報(bào)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)報(bào)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)及信息息信息PD000131BJ(GB)-CorpGovernance30工作報(bào)告形形成與匯報(bào)報(bào)調(diào)查研究與與內(nèi)部商議議關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)及決策策信息收集集、審閱年度審計(jì)計(jì)計(jì)劃審批審計(jì)委員會(huì)會(huì)工作流程程公司成立初初審計(jì)監(jiān)督體體系確立追蹤問題的的處理結(jié)果果確保財(cái)務(wù)監(jiān)監(jiān)控與行為為監(jiān)督體系系的有效性性和穩(wěn)定性性明確審計(jì)工工作目標(biāo)，，在公司成成立之初擬擬定內(nèi)部審審計(jì)制度綱綱領(lǐng)，報(bào)董董事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)根據(jù)審計(jì)部部草擬方案案確定內(nèi)部部審計(jì)流程程每年重新審審核財(cái)務(wù)監(jiān)監(jiān)控體系及及信息流程程，在必要要時(shí)向董事事會(huì)提出調(diào)調(diào)整方案向高層管理理解釋審計(jì)計(jì)體系與流流程，確保保被正確理理解審計(jì)綱領(lǐng)及及長期計(jì)劃劃保證審計(jì)工工作在短期期內(nèi)的合理理安排與高高效運(yùn)轉(zhuǎn)總結(jié)回顧上上一年工作作業(yè)績審議審計(jì)部部提出的年年度工作計(jì)計(jì)劃，提出出相應(yīng)調(diào)整整意見，報(bào)報(bào)董事會(huì)批批準(zhǔn)選擇外部獨(dú)獨(dú)立審計(jì)人人確定衡量公公司財(cái)務(wù)狀狀況的關(guān)鍵鍵業(yè)績指標(biāo)標(biāo)審計(jì)工作計(jì)計(jì)劃獨(dú)立審計(jì)人人合約及時(shí)獲得充充分信息每個(gè)月收集集并審閱審審計(jì)部、外外部審計(jì)人人和監(jiān)管部部門報(bào)告檢查內(nèi)部審審計(jì)的準(zhǔn)確確性、可靠靠性在董事會(huì)上上聽取關(guān)于于重大經(jīng)營營決策的匯匯報(bào)初步分析數(shù)數(shù)據(jù)審批意見全全套財(cái)務(wù)審審計(jì)數(shù)據(jù)初初步分析對(duì)信息的有有效、及時(shí)時(shí)處理就需進(jìn)一步步獲取的信信息向?qū)徲?jì)計(jì)部或獨(dú)立立審計(jì)人提提出要求就需進(jìn)一步步澄清的問問題質(zhì)詢總總裁結(jié)合財(cái)務(wù)狀狀況和公司司內(nèi)外部規(guī)規(guī)章制度，，討論經(jīng)營營中需特別別關(guān)注或予予以改進(jìn)的的領(lǐng)域報(bào)董董事會(huì)對(duì)潛在危機(jī)機(jī)及出現(xiàn)的的問題擬定定調(diào)研方案案報(bào)董事會(huì)會(huì)批準(zhǔn)監(jiān)督協(xié)調(diào)特特別調(diào)研行行動(dòng)的實(shí)施施：召請(qǐng)外外部審計(jì)人人，律師委員會(huì)內(nèi)形形成一致意意見調(diào)查方案對(duì)公司財(cái)務(wù)務(wù)狀況及審審計(jì)工作狀狀況的一致致意見對(duì)審計(jì)工作作的成效與與公司經(jīng)營營業(yè)績提出出專業(yè)意見見總結(jié)工作結(jié)結(jié)果，形成成工作總結(jié)結(jié)報(bào)董事會(huì)會(huì)協(xié)助董事會(huì)會(huì)完成對(duì)股股東大會(huì)匯匯報(bào)報(bào)告的的相關(guān)部分分在董事會(huì)上上提供財(cái)務(wù)務(wù)與審計(jì)領(lǐng)領(lǐng)域的專業(yè)業(yè)性意見審計(jì)工作總總結(jié)報(bào)告確保問題的的實(shí)質(zhì)性解解決訪談管理人人員及外部部調(diào)查人員員監(jiān)督行動(dòng)方方案的實(shí)施施索取并審閱閱關(guān)于問題題處理結(jié)果果的報(bào)告向董事會(huì)匯匯報(bào)關(guān)于重大問問題追蹤調(diào)調(diào)查的報(bào)告告11月董事事會(huì)上每月上旬內(nèi)部討論會(huì)會(huì)、董事會(huì)會(huì)例會(huì)及其其籌備時(shí)董事會(huì)例會(huì)會(huì)期間董事會(huì)例會(huì)會(huì)后日期工作目標(biāo)主要工作工作成果PD000131BJ(GB)-CorpGovernance31審計(jì)委員會(huì)會(huì)的工作方方式時(shí)間參與方式具體工工作所需資資料審閱信信息內(nèi)部討討論會(huì)會(huì)董事會(huì)會(huì)籌備備董事會(huì)會(huì)會(huì)議議與管理理層、、審計(jì)計(jì)部的的日常常溝通通每月上上旬每季季季報(bào)公公布后后，為為期3-5小時(shí)時(shí)(必必要時(shí)時(shí)也可可按月月召開開)董事會(huì)會(huì)前1周內(nèi)內(nèi)董事會(huì)會(huì)期間間為期期3天天左右右不定時(shí)時(shí)委員會(huì)會(huì)成員員獨(dú)立立工作作委員會(huì)會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)人召召集開開會(huì)，，委員員會(huì)成成員參參與。。出現(xiàn)重重大問問題時(shí)時(shí)，可可臨時(shí)時(shí)召集集委員會(huì)會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)人召召集，，委員員會(huì)成成員參參與董事會(huì)會(huì)召集集，高高層經(jīng)經(jīng)理匯匯報(bào)，，全體體董事事參與與，監(jiān)監(jiān)事列列席總裁、、審計(jì)計(jì)部提提出要要求時(shí)時(shí)了解財(cái)財(cái)務(wù)現(xiàn)現(xiàn)狀發(fā)現(xiàn)問問題核實(shí)審審計(jì)信信息準(zhǔn)準(zhǔn)確性性匯總發(fā)發(fā)現(xiàn)的的問題題進(jìn)一步步搜集集信息息擬定調(diào)調(diào)查方方案提出問問題的的初步步處理理意見見追蹤遺遺留問問題的的處理理意見見總結(jié)上上階段段工作作討論并并擬定定工作作總結(jié)結(jié)在11月時(shí)時(shí)討論論下一一年工工作計(jì)計(jì)劃草草案了解經(jīng)經(jīng)理層層做出出的重重大決決策聽取總總裁對(duì)對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)狀況況的解解釋，，進(jìn)行行質(zhì)詢?cè)兿蚨率聲?huì)匯匯報(bào)工工作總總結(jié)為審計(jì)計(jì)部工工作提提建議議，幫幫助解解決其其難以以獨(dú)立立解決決的問問題公司財(cái)財(cái)務(wù)季季報(bào)、、月報(bào)報(bào)、年年報(bào)內(nèi)部審審計(jì)報(bào)報(bào)告外部審審計(jì)報(bào)報(bào)告、、經(jīng)審審計(jì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表外部統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)報(bào)告、、調(diào)研研報(bào)告告，帳帳單、、稅單單公司財(cái)財(cái)務(wù)月月報(bào)、、季報(bào)報(bào)、年年報(bào)內(nèi)部審審計(jì)報(bào)報(bào)告外部審審計(jì)報(bào)報(bào)告、、財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表表統(tǒng)計(jì)報(bào)報(bào)告，，調(diào)研研報(bào)告告，帳帳單、、稅單單總裁工工作報(bào)報(bào)告財(cái)務(wù)信信息委員會(huì)會(huì)工作作總結(jié)結(jié)內(nèi)部會(huì)會(huì)議記記錄—PD000131BJ(GB)-CorpGovernance32審計(jì)工工作總總結(jié)報(bào)報(bào)告的的主要要內(nèi)容容季報(bào)、、中報(bào)報(bào)年報(bào)公司經(jīng)經(jīng)營評(píng)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀狀況風(fēng)險(xiǎn)控控制成成效經(jīng)理人人員行行為的的規(guī)范范性出現(xiàn)問問題的的處理理上期問問題處處理的的追蹤蹤結(jié)果果本期發(fā)發(fā)生的的問題題及處處理意意見下階段段工作作建議議公司經(jīng)經(jīng)營評(píng)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀狀況風(fēng)險(xiǎn)控控制成成效經(jīng)理人人員行行為的的規(guī)范范性制度評(píng)評(píng)價(jià)(只在在年度度匯報(bào)報(bào)中體體現(xiàn))會(huì)計(jì)政政策回回顧審計(jì)制制度執(zhí)執(zhí)行情情況回回顧其他制制度，，如信信息報(bào)報(bào)告和和披露露審計(jì)部部工作作業(yè)績績?cè)u(píng)估估外部獨(dú)獨(dú)立審審計(jì)人人工作作評(píng)價(jià)價(jià)(只只在年年度匯匯報(bào)中中體現(xiàn)現(xiàn))出現(xiàn)問問題的的處理理上期問問題處處理的的追蹤蹤結(jié)果果本期發(fā)發(fā)生的的問題題及處處理意意見下階段段工作作建議議PD000131BJ(GB)-CorpGovernance33內(nèi)部審審計(jì)制制度綱綱領(lǐng)1.角角色色2.職職責(zé)責(zé)內(nèi)部審審計(jì)制制度綱綱領(lǐng)是是確定定內(nèi)部部審計(jì)計(jì)部在在公司司的角角色、、職責(zé)責(zé)、權(quán)權(quán)限等等的基基本文文件，，本規(guī)規(guī)定已已經(jīng)過過董事事會(huì)批批準(zhǔn)，，自發(fā)發(fā)布之之日起起執(zhí)行行。公司審審計(jì)部部及其其下屬屬審計(jì)計(jì)部是是公司司內(nèi)部部的一一個(gè)獨(dú)獨(dú)立的的考評(píng)評(píng)職能能部門門。內(nèi)內(nèi)部審審計(jì)的的目的的是監(jiān)監(jiān)督、、檢查查公司司財(cái)務(wù)務(wù)、經(jīng)經(jīng)營數(shù)數(shù)據(jù)是是否真真實(shí)可可靠，，規(guī)章章制度度是否否得到到執(zhí)行行，公公司的的利益益是否否受到到損害害，以以及公公司的的資源源是否否得到到經(jīng)濟(jì)濟(jì)、高高效的的使用用。審審計(jì)部部通過過有關(guān)關(guān)的分分析、、評(píng)估估和建建議來來協(xié)助助總公公司、、各中中心及及業(yè)務(wù)務(wù)部的的管理理層明明確經(jīng)經(jīng)營責(zé)責(zé)任，，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)、糾糾正、、處罰罰違規(guī)規(guī)行為為，并并建立立起有有效的的管理理控制制體系系審計(jì)部部負(fù)責(zé)責(zé)起草草審計(jì)計(jì)三年年規(guī)劃劃及年年度和和季度度審計(jì)計(jì)計(jì)劃劃報(bào)董董事會(huì)會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)，并并按計(jì)計(jì)劃進(jìn)進(jìn)行審審計(jì)工工作。。審計(jì)計(jì)部每每季度度向總總裁辦辦公會(huì)會(huì)議匯匯報(bào)審審計(jì)工工作的的進(jìn)展展情況況，同同時(shí)將將審計(jì)計(jì)結(jié)果果匯報(bào)報(bào)董事事會(huì)。。審計(jì)計(jì)部有有義務(wù)務(wù)執(zhí)行行總裁裁及總總裁辦辦公會(huì)會(huì)指定定的審審計(jì)任任務(wù)并并保證證提供供董事事會(huì)要要求的的審計(jì)計(jì)信息息。同同時(shí)，，在各各部門門管理理人員員的要要求下下，審審計(jì)部部應(yīng)在在其資資源允允許范范圍之之內(nèi)，，協(xié)助助各部部門對(duì)對(duì)其重重要的的管理理控制制體系系和違違法違違規(guī)事事件進(jìn)進(jìn)行調(diào)調(diào)查。。審計(jì)計(jì)部應(yīng)應(yīng)向各各部門門管理理層提提出改改進(jìn)建建議。。除此此之外外，審審計(jì)部部不具具備任任何管管理職職能。。舉例PD000131BJ(GB)-CorpGovernance34為保證證審計(jì)計(jì)工作作的有有效性性、客客觀性性、和和權(quán)威威性，，內(nèi)部部審計(jì)計(jì)人員員必須須嚴(yán)格格地按按照職職業(yè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和和行為為規(guī)范范進(jìn)行行工作作。同同時(shí)，，總裁裁及總總裁辦辦公會(huì)會(huì)議應(yīng)應(yīng)保證證內(nèi)部部審計(jì)計(jì)部門門具有有其所所必需需的，，組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)和職職業(yè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)上上的獨(dú)獨(dú)立性性。內(nèi)部審審計(jì)制制度綱綱領(lǐng)(續(xù))4.權(quán)權(quán)限限5.獨(dú)獨(dú)立立性總裁：：日期：：審計(jì)部部有權(quán)權(quán)獲得得審計(jì)計(jì)工作作中所所需要要的任任何文文件與與資料料，有有權(quán)查查問任任何有有關(guān)人人員，，有權(quán)權(quán)進(jìn)入入任何何有關(guān)關(guān)辦公公地點(diǎn)點(diǎn)，查查看任任何有有關(guān)實(shí)實(shí)物。。任何何阻撓撓審計(jì)計(jì)人員員正常常工作作的行行為，，將會(huì)會(huì)被調(diào)調(diào)查，，若發(fā)發(fā)現(xiàn)屬屬實(shí)后后，按按公司司規(guī)定定嚴(yán)肅肅處理理。3.報(bào)報(bào)告告審計(jì)工工作完完成后后，審審計(jì)部部應(yīng)提提交正正式的的審計(jì)計(jì)報(bào)告告。審審計(jì)報(bào)報(bào)告定定稿前前應(yīng)送送交被被審部部門管管理層層，由由被審審部門門提出出意見見，及及具體體的改改進(jìn)措措施與與實(shí)施施方案案之后后，審審計(jì)部部將審審計(jì)報(bào)報(bào)告送送交上上級(jí)管管理部部門及及總裁裁辦公公會(huì)議議，同同時(shí)報(bào)報(bào)送董董事會(huì)會(huì)。被被審部部門應(yīng)應(yīng)立即即執(zhí)行行其所所同意意的改改正措措施。。被審審計(jì)部部應(yīng)在在確定定的期期限內(nèi)內(nèi)將審審計(jì)決決定的的執(zhí)行行情況況報(bào)告告上級(jí)級(jí)管理理部門門及審審計(jì)部部。審審計(jì)部部負(fù)責(zé)責(zé)匯總總審計(jì)計(jì)決定定的執(zhí)執(zhí)行情情況，，并上上報(bào)總總裁辦辦公室室及董董事會(huì)會(huì)。審審計(jì)部部有權(quán)權(quán)對(duì)審審計(jì)決決定執(zhí)執(zhí)行情情況進(jìn)進(jìn)行跟跟蹤檢檢查。。舉例PD000131BJ(GB)-CorpGovernance35內(nèi)部審審計(jì)三三年規(guī)規(guī)劃部門審計(jì)種種類與與范圍圍潛在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)級(jí)2000年年內(nèi)審審工作作時(shí)間間(小小時(shí))2001年年內(nèi)審審工作作時(shí)間間(小小時(shí))2002年年內(nèi)審審工作作時(shí)間間(小小時(shí))業(yè)務(wù)單單元甲甲業(yè)務(wù)單單元乙乙小計(jì)小計(jì)總計(jì)舉例PD000131BJ(GB)-CorpGovernance36年度內(nèi)內(nèi)部審審計(jì)計(jì)計(jì)劃部門業(yè)務(wù)單單元甲甲業(yè)務(wù)單單元乙乙內(nèi)審工工作總總計(jì)非審計(jì)計(jì)工作作人員培培訓(xùn)審計(jì)管管理節(jié)假日日審計(jì)部部總計(jì)計(jì)審計(jì)種種類與與范圍圍XX部總經(jīng)經(jīng)理離離任審審計(jì)應(yīng)收帳帳款管管理程程序?qū)弻徲?jì)重大項(xiàng)項(xiàng)目審審計(jì)年度財(cái)財(cái)務(wù)審審計(jì)資金管管理程程序?qū)弻徲?jì)潛在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)級(jí)-9.48.79.07.9計(jì)劃起起始時(shí)時(shí)間2000年1月月1日日計(jì)劃結(jié)結(jié)束時(shí)時(shí)間2000年2月月1日日預(yù)計(jì)所所需時(shí)時(shí)間(小時(shí)時(shí))經(jīng)營信息系系統(tǒng)財(cái)務(wù)2020120總計(jì)所所需時(shí)時(shí)間(小時(shí)時(shí))160差旅費(fèi)費(fèi)(RMB)其他費(fèi)費(fèi)用(RMB)備注10,00020,000年度：：2000年1月1日-2000年12月月31日舉例PD000131BJ(GB)-CorpGovernance37目錄中國董董事會(huì)會(huì)的模模式董事會(huì)會(huì)設(shè)計(jì)計(jì)的原原則董事會(huì)會(huì)各相相關(guān)機(jī)機(jī)構(gòu)的的主要要工作作范圍圍和職職責(zé)劃劃分董事會(huì)會(huì)的關(guān)關(guān)鍵管管理流流程董事會(huì)審計(jì)流流程董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃流程董事會(huì)任命、、考核和薪酬酬評(píng)定流程監(jiān)事會(huì)對(duì)董事事會(huì)的業(yè)績?cè)u(píng)評(píng)估流程董事會(huì)工作年年歷董事會(huì)和各相相關(guān)機(jī)構(gòu)的信信息流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance38董事會(huì)、投資資與發(fā)展委員員會(huì)、總裁在在戰(zhàn)略規(guī)劃流流程中的關(guān)系系董事會(huì)就總裁裁提案和投資資與發(fā)展委員員會(huì)意見做出出同意/否決決的決定總裁應(yīng)獨(dú)立地地向董事會(huì)提提交公司戰(zhàn)略略規(guī)劃的方案案投資與發(fā)展委員會(huì)總裁總裁是公司戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃的發(fā)發(fā)起者總裁直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)規(guī)劃計(jì)劃部部的工作并對(duì)對(duì)其業(yè)績進(jìn)行行評(píng)估，規(guī)劃劃計(jì)劃部只向向總裁負(fù)責(zé)投資與發(fā)展委委員會(huì)就總裁裁的戰(zhàn)略提案案提交自己的的意見投資與發(fā)展委委員會(huì)負(fù)責(zé)就就公司戰(zhàn)略議議題對(duì)全體董董事的培訓(xùn)投資與發(fā)展委委員會(huì)與總裁裁就戰(zhàn)略規(guī)劃劃要進(jìn)行協(xié)調(diào)調(diào)及討論規(guī)劃計(jì)劃部有有義務(wù)向投資資與發(fā)展委員員會(huì)提交其要要求的材料和和數(shù)據(jù)規(guī)劃計(jì)劃部規(guī)劃計(jì)劃部是是公司戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃程序的主主要協(xié)調(diào)人董事會(huì)原則總裁應(yīng)“擁有有”戰(zhàn)略規(guī)劃劃，是戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃的發(fā)起人人和制

定者者董事會(huì)有最終終就戰(zhàn)略規(guī)劃劃的決策權(quán)投資與發(fā)展委委員會(huì)做為董董事會(huì)與總裁裁溝通的橋梁梁代表董事會(huì)，，輔助總裁在在戰(zhàn)略規(guī)劃方方面的工作對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃的提案向向董事會(huì)提供供參考意見與總裁就戰(zhàn)略略規(guī)劃的目目標(biāo)和舉措進(jìn)進(jìn)行溝通和和談判領(lǐng)導(dǎo)及信息信息PD000131BJ(GB)-CorpGovernance39與股東及其它利益相關(guān)者溝通監(jiān)督戰(zhàn)略性里程碑的實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃流程程向董事提供全全面而連續(xù)的的情況報(bào)告，，幫助其了解解情況，并強(qiáng)強(qiáng)調(diào)該業(yè)務(wù)的的根本價(jià)值驅(qū)驅(qū)動(dòng)因素董事可以找高高級(jí)管理層了了解相關(guān)戰(zhàn)略略問題董事必須知識(shí)識(shí)豐富，能夠夠幫助制訂和和評(píng)估戰(zhàn)略計(jì)計(jì)劃資料來源：麥麥肯錫每年召開為期期三天的密集集董事會(huì)議來來評(píng)估長期目目標(biāo)、擬議的的戰(zhàn)略計(jì)劃和和可供選擇的的方案董事會(huì)將就提提出的戰(zhàn)略的的目標(biāo)和重點(diǎn)點(diǎn)舉措提出問問題和質(zhì)疑最終審批公司司戰(zhàn)略規(guī)劃投資與發(fā)展委委員會(huì)應(yīng)該在在早期就開始始參與，以保保證最終的計(jì)計(jì)劃創(chuàng)造盡可可能多的股東東價(jià)值董事可以提供供深入的見解解以及構(gòu)建戰(zhàn)戰(zhàn)略所需的知知識(shí)定期跟蹤關(guān)鍵鍵業(yè)績指標(biāo)與目標(biāo)的差距距應(yīng)該是董事事會(huì)討論的焦焦點(diǎn)需要幫助管理理層重新評(píng)估估計(jì)劃，根據(jù)據(jù)環(huán)境的變化化做出調(diào)整董事會(huì)必須保保證戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)的實(shí)現(xiàn)(如如，股東價(jià)值值的最大化)董事會(huì)在制訂訂戰(zhàn)略過程中中的作用在年年度報(bào)告和致致股東的信中中要有所批露露關(guān)鍵利益相關(guān)關(guān)者可以與外外部董事會(huì)面面股東有權(quán)得知知董事會(huì)是如如何保證公司司長期戰(zhàn)略成成功的主要工作要求下頁具體評(píng)述述構(gòu)建戰(zhàn)略了解行業(yè)基本情況PD000131BJ(GB)-CorpGovernance40基于總裁提案案及委員會(huì)意意見審批戰(zhàn)略略規(guī)劃董事會(huì)責(zé)任與投資與發(fā)展展委員會(huì)進(jìn)行行非正式討論論來了解情況況，盡早獲得得支持保證戰(zhàn)略會(huì)議議的適當(dāng)?shù)南胂敕ê徒ㄗh得得到綜合，完完成計(jì)劃。隨隨時(shí)向董事正正式匯報(bào)進(jìn)度度最終負(fù)責(zé)戰(zhàn)略略計(jì)劃并監(jiān)督督工作小組密切合作并保保證公司高層層經(jīng)理隨時(shí)了了解進(jìn)展綜合想法和建建議并完成計(jì)計(jì)劃制定本單元的的戰(zhàn)略規(guī)劃和和匯總準(zhǔn)備戰(zhàn)略會(huì)議議的材料分析行業(yè)分析優(yōu)勢(shì)和弱勢(shì)分析競(jìng)爭(zhēng)力和起草解決方案調(diào)整并完善解決方案，完成最終報(bào)告最終批準(zhǔn)三月五月九月十一月總裁規(guī)劃計(jì)劃部門/業(yè)務(wù)單元元職責(zé)分工資料來源：麥麥肯錫董事會(huì)投資與與發(fā)展委員會(huì)會(huì)將積極參與與“構(gòu)建戰(zhàn)略略”做為董事會(huì)和和總裁在戰(zhàn)略略規(guī)劃流程中中的橋梁投資與發(fā)展委員會(huì)列席戰(zhàn)略質(zhì)詢?cè)儠?huì)議就具體領(lǐng)域提提供建議并了了解戰(zhàn)略規(guī)劃劃的制定進(jìn)程程董事與高層經(jīng)經(jīng)理正式開會(huì)會(huì)提出問題，，開展討論并并提出建議最終審批戰(zhàn)略略規(guī)劃主持召開戰(zhàn)略略質(zhì)詢會(huì)議PD000131BJ(GB)-CorpGovernance41投資與發(fā)展委委員會(huì)的重要要工作之一：：對(duì)董事就戰(zhàn)戰(zhàn)略議題的培培訓(xùn)情況介紹董事的戰(zhàn)略培培訓(xùn)針對(duì)新董事的的綜合情況介介紹包括與總裁和其它它董事的會(huì)面面，討論公司司面臨的主要要問題及董事事會(huì)流程審閱公司近期期的主要的公公開文件(如如：年度報(bào)表表等)聽取有關(guān)公司司的關(guān)鍵業(yè)績績指標(biāo)及其與與股東價(jià)值的的關(guān)系的簡單單介紹應(yīng)由董事會(huì)秘秘書局具體來來協(xié)調(diào)對(duì)董事們?cè)谄淦湔麄€(gè)任職期期間進(jìn)行戰(zhàn)略略培訓(xùn)應(yīng)在需要時(shí)進(jìn)進(jìn)行，董事教教育的時(shí)間包包括戰(zhàn)略專門門會(huì)議，定期期會(huì)議或質(zhì)詢?cè)儠?huì)議上任何董事會(huì)或或管理層認(rèn)為為將有助于提提高董事會(huì)效效率的議題都都可做為討論論的內(nèi)容。例例如，高層業(yè)業(yè)績指標(biāo)對(duì)行行業(yè)有重大影影響的技術(shù)、、法規(guī)變化帶帶來的影響應(yīng)根據(jù)董事們們的需要來安安排時(shí)間和決決定參與人員員。例如，審審核之前對(duì)外外部董事進(jìn)行行關(guān)鍵業(yè)績指指標(biāo)培訓(xùn)PD000131BJ(GB)-CorpGovernance42投資與發(fā)展委委員會(huì)的重要要工作之二：：參加年度戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢?cè)儠?huì)會(huì)議目的：為公司年度最最重要的管理理會(huì)議，對(duì)各各專業(yè)公司及及下屬業(yè)務(wù)單單元的戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢?cè)?，提出修改改意見，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)謹(jǐn)性及可行性性會(huì)議議程：議題總裁介紹公司總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo)戰(zhàn)略發(fā)展副總裁介紹公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃(初稿)戰(zhàn)略發(fā)展副總裁宣布會(huì)議規(guī)則各專業(yè)公司呈報(bào)專業(yè)公司/業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各專業(yè)公司需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表總裁總結(jié)/宣布閉會(huì)時(shí)間(小時(shí))11.54X510.5

24小時(shí)參加人員：總裁，董事會(huì)會(huì)投資與發(fā)展展委員會(huì)(列列席)，公司司戰(zhàn)略規(guī)劃、、財(cái)務(wù)、人力力資源、專業(yè)業(yè)公司副總裁裁及經(jīng)理，及及各專業(yè)公司司下屬業(yè)務(wù)單單元總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本本專業(yè)公司規(guī)規(guī)劃時(shí)出席)時(shí)間：九月上旬，三三天(在公司司以外的會(huì)議議地點(diǎn)，以避避免干擾)會(huì)議規(guī)則：各專業(yè)公司以以及業(yè)務(wù)單元元的呈報(bào)材料料圖表一律用用投影形式，，按要求格式式不超過10頁質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢?cè)兊膽?yīng)答要求求以事實(shí)及數(shù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對(duì)事，不不對(duì)人與會(huì)人員對(duì)各各專業(yè)公司規(guī)規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)權(quán)，總裁對(duì)修修正要求有終終決權(quán)PD000131BJ(GB)-CorpGovernance43投資與發(fā)展委委員會(huì)的重要要工作之三：：協(xié)調(diào)組織戰(zhàn)戰(zhàn)略溝通會(huì)議議目的：幫助董事會(huì)與與高層管理人人員進(jìn)行溝通通，輔助董事事會(huì)就戰(zhàn)略做做出決策使非執(zhí)行董事事及其它非委委員會(huì)成員清清楚了解中油油的戰(zhàn)略問題題、方案以及及戰(zhàn)略方向提供機(jī)會(huì)以便便利用董事的的專長并確保保：所有可行的方方案都經(jīng)過評(píng)評(píng)估所有可能性及及問題都已顯顯現(xiàn)規(guī)劃流程程和方式式是有選選擇性的的具備一定定的基礎(chǔ)礎(chǔ)以便判判斷今后后的方案案建議，，其中包包括1年年期的預(yù)預(yù)算和營營運(yùn)計(jì)劃劃使董事事和高高層管管理人人員之之間建建立關(guān)關(guān)系和和信任任資料來來源：：麥麥肯錫錫分析析角色提出問問題，，分享享現(xiàn)實(shí)實(shí)并作作出建建議深入了了解中中油的的戰(zhàn)略略問題題和備備選方方案非委員員會(huì)董董事向董事事傳達(dá)達(dá)收集的的信息息/公公司面面臨的的問題題規(guī)劃流流程及及方法法調(diào)查中中的備備送方方案的的介紹紹參與討討論并并分享享見解解投資與與發(fā)展展委員員會(huì)PD000131BJ(GB)-CorpGovernance44目錄中國董董事會(huì)會(huì)的模模式董事會(huì)會(huì)設(shè)計(jì)計(jì)的原原則董事會(huì)會(huì)各相相關(guān)機(jī)機(jī)構(gòu)的的主要要工作作范圍圍和職職責(zé)劃劃分董事會(huì)會(huì)的關(guān)關(guān)鍵管管理流流程董事會(huì)會(huì)審計(jì)計(jì)流程程董事會(huì)會(huì)戰(zhàn)略略規(guī)劃劃流程程董事會(huì)會(huì)任命命、考考核和和薪酬酬評(píng)定定流程程監(jiān)事會(huì)會(huì)對(duì)董董事會(huì)會(huì)的業(yè)業(yè)績?cè)u(píng)評(píng)估流流程董事會(huì)會(huì)工作作年歷歷董事會(huì)會(huì)和各各相關(guān)關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)的信信息流流PD000131BJ(GB)-CorpGovernance45董事會(huì)會(huì)任命命、考考核與與薪酬酬委員員會(huì)、、人事事部、、財(cái)務(wù)務(wù)部在在考核核薪酬酬流程程中等等角色色董事會(huì)會(huì)的考考核對(duì)對(duì)象包包括總總裁、、副總總裁和和財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)監(jiān)人事部部和財(cái)財(cái)務(wù)部部是任任命、、考核核與薪薪酬委委員會(huì)會(huì)的主主要消消息來來源和和執(zhí)行行機(jī)構(gòu)構(gòu)(與與總裁裁所轄轄范圍圍的議議題需需與總總裁進(jìn)進(jìn)行積積極協(xié)協(xié)調(diào))人事部部協(xié)調(diào)調(diào)每年年董事事會(huì)與與主要要管理理人員員(主主要是是總裁裁、副副總裁裁和財(cái)財(cái)務(wù)總總監(jiān))的業(yè)業(yè)績合合同簽簽訂董事會(huì)會(huì)任命、、考核核與薪薪酬委委員會(huì)會(huì)人事部部財(cái)務(wù)部部財(cái)務(wù)部部定期期(每每月)提供供公司司業(yè)績績報(bào)告告及主主要管管理人人員等等的關(guān)關(guān)鍵業(yè)業(yè)績指指標(biāo)的的達(dá)成成情況況人事部部有義義務(wù)提提供高高層經(jīng)經(jīng)理后后備人人才培培養(yǎng)計(jì)計(jì)劃及及發(fā)展展道路路的方方案領(lǐng)導(dǎo)及及信息息信息原則PD000131BJ(GB)-CorpGovernance46資料來來源：：麥麥肯錫錫分析析；對(duì)對(duì)國際際性公公司的的總裁裁及董董事會(huì)會(huì)成員員的訪訪談管理層層發(fā)展展及薪薪酬流流程后繼制定領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)人人的后后繼計(jì)計(jì)劃評(píng)估考核高高層管管理人人員的的業(yè)績績薪酬制定激激勵(lì)高高層管管理人人員的的薪酬酬關(guān)鍵元元素基本原原理董事會(huì)會(huì)應(yīng)確確保總總裁及及高級(jí)級(jí)管理理人員員的發(fā)發(fā)展和和后繼繼計(jì)劃劃已經(jīng)