1、物資貿(mào)易外匯治理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）依據(jù)中華人民共和國外匯治理條例（國務(wù)院令第532號）、物資貿(mào)易外匯治理指引(以下簡稱指引)、物資貿(mào)易外匯治理指引實施細則（以下簡稱細則），制定本操作規(guī)程。一、企業(yè)主體治理項目名稱治理內(nèi)容治理原則注意事項名錄登記1.企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持細則第三、四條規(guī)定的材料，到所在地國家外匯治理局分支局（以下簡稱外匯局）辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)。2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過物資貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設(shè)置輔導(dǎo)期標識。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。3.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)

2、向金融機構(gòu)公布全國企業(yè)名錄信息。1.屬地治理原則，即企業(yè)受注冊所在地外匯局監(jiān)管，應(yīng)當?shù)阶运诘赝鈪R局辦理相關(guān)業(yè)務(wù)（下同）。2.相關(guān)材料是否完整、真實。1.名錄登記的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.金融機構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。3.已辦理外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）需要從事對外貿(mào)易的，應(yīng)憑保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證明和物資貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認書（以下簡稱確認書），到所在地外匯局完成名錄登記手續(xù)。4.個人對外貿(mào)易經(jīng)營者名錄登記比照具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理。5.外匯局對新列入名錄企業(yè)實施輔導(dǎo)期治理。輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當日，截止日期為

3、企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90天。6.外匯局長期留存確認書, 留存貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書原件以及其他材料復(fù)印件5年備查。名錄變更1.名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當在變更事項發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。3.企業(yè)因注冊地址變更導(dǎo)致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯局還應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。4.發(fā)生外匯局機構(gòu)撤并或增加時，外匯局應(yīng)

4、當依照實際情況進行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。1.屬地治理原則。2.相關(guān)材料是否完整、真實。1.監(jiān)測系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級上報至分局，再由分局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行變更操作。2.因機構(gòu)撤并或增加等緣故導(dǎo)致需大批量變更企業(yè)所屬外匯局代碼的，分局可上報國家外匯治理局（簡稱總局），由總局統(tǒng)一后臺處理。3.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。名錄注銷1.外匯局可依照企業(yè)申請、現(xiàn)場核查等情況或定期通過下列方式，將符合細則第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注銷：(1)通過工商、商務(wù)治理部門網(wǎng)站或其他方式獵取被工商治理部門

5、注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)治理部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)信息；(2)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息。2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。屬地治理原則1.注銷名錄后，經(jīng)申請再次被列入名錄的企業(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期治理。2.企業(yè)主動申請注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。二、錯誤數(shù)據(jù)處理項目名稱治理內(nèi)容治理原則注意事項進出口物資報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)修正1.進出口物資報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)指因核心要素為空或代碼類數(shù)據(jù)項在監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在，無法正確入

6、庫而被自動存入錯誤數(shù)據(jù)表的報關(guān)單數(shù)據(jù)。2.企業(yè)可通過下列方式修正報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)：(1)提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到外匯局辦理手工修正；進口物資報關(guān)單或出口物資報關(guān)單；外匯局要求的其他材料。(2)到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。3.關(guān)于已正確入庫的報關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或刪除，應(yīng)當?shù)胶ｊP(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。1.屬地治理原則。2.外匯局按下列原則對報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)進行手工修正：(1)報關(guān)單核心要素不全的，修改補全相關(guān)數(shù)據(jù)；(2)監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，可由分局以書面形式向總局申

7、請，由總局審核并在監(jiān)測系統(tǒng)中增加相應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。1.核心要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿(mào)易方式、成交幣種和成交總價；代碼類數(shù)據(jù)項包括貿(mào)易方式和幣種。2.報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)類型包括：(1)企業(yè)代碼為空；(2)進口日期為空；(3)出口日期為空；(4)貿(mào)易方式為空；(5)幣種為空；(6)成交總價為空或零；(7)超代碼范圍。3.外匯局應(yīng)定期清理監(jiān)測系統(tǒng)中的報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)。關(guān)于企業(yè)代碼為空的，外匯局可依照治理需要，按照企業(yè)名稱等進行推斷并處理。4.可修改的報關(guān)單數(shù)據(jù)要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿(mào)易方式、商品明細記錄的成交幣種和成交總價。5.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)修

8、正1.貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常治理或現(xiàn)場核查過程中發(fā)覺的監(jiān)測系統(tǒng)中與企業(yè)貿(mào)易收付匯實際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)，將錯誤數(shù)據(jù)及錯誤緣故告知相關(guān)金融機構(gòu)。金融機構(gòu)應(yīng)當通知企業(yè)進行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時報送外匯局。1.屬地治理原則。2.外匯局按下列原則對收付匯錯誤數(shù)據(jù)進行處理：(1)屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，通過金融機構(gòu)從源頭修改并重新報送；(2)不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除。貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)錯誤緣故要緊包括企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實際業(yè)務(wù)情況不符。三、出口收入待核查賬戶治理項目名稱治理內(nèi)容治理原則注意

9、事項待核查賬戶開立治理1.金融機構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）時，應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進行差不多信息登記；差不多信息已登記的，金融機構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。2.金融機構(gòu)為企業(yè)開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶治理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。1金融機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定為企業(yè)開立待核查賬戶。2.待核查賬戶按活期存款計息。待核查賬戶納入外匯賬戶治理信息系統(tǒng)，代碼為1101。待核查賬戶收支治理1.金融機構(gòu)在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收匯資金性質(zhì)，無法確定的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)講明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃

10、入待核查賬戶。2.企業(yè)一筆收匯既有物資貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中物資貿(mào)易部分應(yīng)當進入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分金融機構(gòu)在審核相應(yīng)合同、發(fā)票后可依照企業(yè)要求直接結(jié)匯或進入經(jīng)常項目外匯賬戶。企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質(zhì)和相應(yīng)金額或無法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，整筆資金應(yīng)一并進入待核查賬戶。3.代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當由代理方收匯。代理方收匯后可憑托付代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給托付方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給托付方；托付方收取代理方外匯劃出款項時，無需進入其待核查賬戶。4.轉(zhuǎn)讓信用證項下貿(mào)易收匯，金融機構(gòu)應(yīng)當依照轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定推斷款項歸屬，并按照“誰出口誰收匯”的原則進行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應(yīng)直接劃入第二受益

11、人的待核查賬戶。5.物資貿(mào)易項下人民幣收入不進入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣賬戶。6.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項下資金，在金融機構(gòu)放款及企業(yè)實際收回出口貨款時，均無需進入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶。7.金融機構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。1.待核查賬戶的收支應(yīng)當符合細則第十三條規(guī)定的范圍。2.待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)。3.待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出。4.待核查賬戶資金直接結(jié)匯的，相應(yīng)人民幣可按實際支付需

12、要使用。1.由于企業(yè)錯誤講明或金融機構(gòu)工作失誤導(dǎo)致資金誤入待核查賬戶的，應(yīng)區(qū)分下列情況處理：(1)屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項目外匯賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)依照企業(yè)講明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；(2)服務(wù)貿(mào)易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可依照企業(yè)講明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；(3)出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；(4)資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)當憑外匯局出具的物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表（以下簡稱登記表）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。2.待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)

13、押人民幣貸款、外匯融資或理財業(yè)務(wù)。3.公檢法等執(zhí)法部門能夠依法憑強制執(zhí)行證明文件等直接從待核查賬戶劃款。四、企業(yè)報告治理項目名稱治理內(nèi)容治理原則注意事項貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報告1.A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的可能出口或進口日期、可能出口或進口對應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。2.A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當在出口或進口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯

14、局報告相應(yīng)的可能收款或付款日期、延期收款或延期付款對應(yīng)的報關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。3.關(guān)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當報告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在物資進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：(1)情況講明（講明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的緣故、需報告的事項和具體內(nèi)容）；(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。4.關(guān)于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可依照相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的阻礙程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。關(guān)于需報告的，企業(yè)可在物資進出口或收付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，

15、或在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。1.屬地治理原則。2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：(1)關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告而未報告的，若因企業(yè)自身緣故造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；(2)關(guān)于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身緣故造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； (3)關(guān)于企業(yè)報告信息錯誤且嚴峻阻礙其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴格審核，

16、并可依照報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的阻礙程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。1.關(guān)于已報告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在物資進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在物資進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)的修改或刪除。2.關(guān)于已報告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)報關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除

17、。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。3.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報告。如用于報告的報關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測系統(tǒng)中不存在，則無需報告。4.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報告1.關(guān)于90天以上（不含）的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可能付款日期在物資進口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當在物資進口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告可能付款日期、對應(yīng)報關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。2.關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)未在物資進口之日起30天內(nèi)

18、通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：(1)情況講明（講明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的緣故、需報告的事項和具體內(nèi)容）；(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。3.關(guān)于90天以內(nèi)的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可依照相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的阻礙程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。關(guān)于需報告的，企業(yè)可在物資進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在物資進口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。1.屬地治理原則。2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：(1)關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告而未報告的，若因企業(yè)自身緣故造

19、成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；(2)關(guān)于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身緣故造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；(3)關(guān)于企業(yè)報告信息錯誤且嚴峻阻礙其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴格審核，并可依照報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的阻礙程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。1.按規(guī)定應(yīng)當報告的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，系指企業(yè)通過銀行表外貿(mào)易融資產(chǎn)品（如遠期信用證、海外代付）導(dǎo)致實際

20、對外付款日期遲于物資進口日期超過90天的業(yè)務(wù)，不包括進口押匯、國內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資。其中：物資進口日期以進口物資報關(guān)單上標明的進口日期為準；實際對外付款日期以國際收支申報單證上標明的付款日期為準。2.關(guān)于已報告的進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)擬通過表外貿(mào)易融資展期或續(xù)辦新的表外貿(mào)易融資產(chǎn)品延遲對外付款日期，或?qū)ｉT情況下需要提早償付的，在物資進口之日起30天內(nèi)，可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在物資進口之日起30天后（不含），可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。3.關(guān)于已報告的進

21、口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)進口報關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。4.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報告。如用于報告的報關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測系統(tǒng)中不存在，則無需報告。5.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報告1.關(guān)于單筆合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當在收款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企

22、業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的可能付款日期、付款金額等信息。2.關(guān)于單筆合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當在付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的可能收款日期、收款金額等信息。3.關(guān)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當報告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：(1)情況講明（講明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的緣故、需報告的事項和具體內(nèi)容）；(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。4.關(guān)于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可依照相關(guān)

23、業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的阻礙程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。關(guān)于需報告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。1.屬地治理原則。2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：(1)關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告而未報告的，若因企業(yè)自身緣故造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)； (2)關(guān)于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。關(guān)于按規(guī)定應(yīng)當報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身緣故造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；(3)關(guān)于企業(yè)報告信息錯誤且嚴峻阻礙外

24、匯收支與進出口的匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可依照報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的阻礙程度，將存在異常的列入重點監(jiān)測。1.關(guān)于已報告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。2.關(guān)于已報告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)收付款

25、數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。3.區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當按照規(guī)定辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報告。4.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。差額業(yè)務(wù)報告1.關(guān)于單筆進口報關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可依照該筆差額對其外匯收支與進出口匹配情況的阻礙程度，自主決定是否向外匯局報告差額金額及差額緣故等信息。2.關(guān)于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)

26、企業(yè)端向外匯局報告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。 關(guān)于存在多出口差額或多進口差額的，企業(yè)可在出口或進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在出口或進口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。1.屬地治理原則。2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：(1)關(guān)于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；(2)關(guān)于企業(yè)報告信息錯誤且嚴峻阻礙其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并

27、可依照報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的阻礙程度，將存在異常的列入重點監(jiān)測。1.關(guān)于已報告的差額業(yè)務(wù)信息，在物資進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在物資進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況講明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。2.關(guān)于已報告的差額業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)報關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相

28、關(guān)材料5年備查。貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報告1.關(guān)于下列業(yè)務(wù)，收匯或進口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：(1)因企業(yè)分立、合并等緣故導(dǎo)致進出口與收付匯主體不一致；(2)捐贈進口項下進口與付匯主體不一致；(3)經(jīng)外匯局認定的其他進出口與收付匯主體不一致的情況。2.關(guān)于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可依照相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的阻礙程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。關(guān)于需報告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進口業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告： (1)情況講明（講明貿(mào)易主體不一致的緣故、需報告的收匯申報號或進口物資報關(guān)單號、相應(yīng)的收匯金額或進

29、口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局）；(2)出口合同或進口合同；(3)收入申報單或進口物資報關(guān)單；(4)捐贈協(xié)議（僅捐贈業(yè)務(wù)提供）；(5)相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；(6)外匯局要求的其他材料。 企業(yè)超過規(guī)定期限報告的，還應(yīng)講明未能及時報告的緣故。 3.已報告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當提交下列材料到外匯局現(xiàn)場申請撤銷變更：(1)情況講明（講明撤銷緣故和原報告事項及具體內(nèi)容）；(2)外匯局要求的其他材料。4.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷操作。1.屬地治理原則。2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可

30、按下列原則處理：(1)關(guān)于逾期報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；(2)關(guān)于企業(yè)報告信息錯誤且嚴峻阻礙其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1.已報告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報告企業(yè)向所在地外匯局申請撤銷變更。2.關(guān)于已進行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易或差額等業(yè)務(wù)報告的收匯或進口數(shù)據(jù)，不得再進行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報告。3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告1.企業(yè)應(yīng)當依照輔導(dǎo)期內(nèi)實際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對應(yīng)物資進出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實填寫進出口收付匯信息報告表（以下

31、簡稱報告表），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的報告表報送所在地外匯局。2.報告表應(yīng)當包括但不限于下列內(nèi)容：(1)出口/付款與相應(yīng)收款/進口的逐筆匹配情況；(2)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。1.屬地治理原則。2.外匯局應(yīng)對企業(yè)報告的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)信息進行抽查，必要時可要求企業(yè)提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料。3.關(guān)于抽查范圍內(nèi)的企業(yè)，外匯局可按下列原則處理：(1)報告數(shù)據(jù)逐筆對應(yīng)的，進一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與報告數(shù)據(jù)是否相符。若不相符可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)；(2)報告數(shù)據(jù)無法逐筆對應(yīng)的，進一步審查企業(yè)已報告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與無法對應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告數(shù)據(jù)是否

32、相符，以及不相符是否存在合理性等。若不相符且不具合理性，可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)；(3)企業(yè)報告信息錯誤且情況嚴峻的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。4.關(guān)于未按規(guī)定報告的企業(yè)，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1外匯局可結(jié)合實際情況按一定比例進行抽查。2.外匯局自行確定報告表格式。3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存報告表原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。其他專門交易報告關(guān)于物資進出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他專門交易，企業(yè)可依照相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的阻礙程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。關(guān)于需報告的，企業(yè)可在進出口或收付款之日起30天內(nèi)通

33、過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。1.屬地治理原則。2.企業(yè)報告的其他專門交易業(yè)務(wù)不納入非現(xiàn)場監(jiān)測。3.外匯局可定期查看企業(yè)報告的其他專門交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報告金額較大或顯著阻礙其外匯收支與進出口的匹配情況，外匯局可進一步審查相關(guān)業(yè)務(wù)具體情況及其合理性，并通過監(jiān)測系統(tǒng)“監(jiān)測記錄”模塊記錄備查。1.關(guān)于已報告的其他專門交易業(yè)務(wù)信息，在進出口或收付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進出口或收付款之日起30天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場申請數(shù)據(jù)修改或刪除。2.關(guān)于已報告的其他專門交易業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)進出口或收

34、付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。五、登記治理項目名稱治理內(nèi)容治理原則注意事項C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記1.企業(yè)辦理進口付匯或開證手續(xù)前，應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進口合同；(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進口合同、進口物資報關(guān)單； (3)以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提

35、交進口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須提交經(jīng)金融機構(gòu)核對密押的外方金融機構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；(4)關(guān)于進口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：屬于捐贈進口業(yè)務(wù)的，提交捐贈協(xié)議；因企業(yè)分立、合并緣故導(dǎo)致的，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對外匯局認定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料。(5)關(guān)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請中具體講明退匯緣故以及退匯同時是否發(fā)生物資退運。因錯誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯誤匯入以外的其他緣故產(chǎn)生的，提交原收入申報單、原出口合同；發(fā)生物資退運的，還應(yīng)提交對應(yīng)的進口物資報關(guān)單。 外匯局按照

36、真實性審核原則，可要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局遵循屬地治理和分級授權(quán)原則，對C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記治理。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的支出要素與提交材料之間是否具有一致性。關(guān)于合同中付款條款規(guī)定需對外支付貨款的，能夠辦理登記；關(guān)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進口物資的，不得辦理登記；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不

37、得辦理90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出；(4)出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當為原收款人、境外收款人應(yīng)當為原付款人。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為“C類企業(yè)”；(2)業(yè)務(wù)類不為“付匯”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)。4.關(guān)于代理進口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。3.金融機構(gòu)應(yīng)當

38、依照企業(yè)提交的登記表，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)登記表電子信息；在登記表有效期內(nèi)，按照登記表注明的業(yè)務(wù)類不、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注登記表使用情況。關(guān)于業(yè)務(wù)類不為“付匯”的登記表，結(jié)算方式為“信用證”的，在開證時簽注付款金額，在信用證實際付款時補簽注申報單號；結(jié)算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注。4.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記1.貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或金融機構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項前，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容

39、）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報單、出口合同；(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報單、出口合同、出口物資報關(guān)單；(3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報單、出口合同、發(fā)票；(4)關(guān)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票；(5)關(guān)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并緣故導(dǎo)致的，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；關(guān)于外匯局認定的其他情況，提交相關(guān)材料；(6)關(guān)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請中具體

40、講明退匯緣故以及退匯同時是否發(fā)生物資退運。因錯誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報單、收入申報單；因錯誤匯出以外的其他緣故產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進口合同；發(fā)生物資退運的，還應(yīng)提交對應(yīng)的出口物資報關(guān)單；(7)因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時應(yīng)提交出口合同、出口物資報關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單。 外匯局按照真實性審核原則，可要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記

41、表在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局遵循屬地治理和分級授權(quán)原則，對C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記治理。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的收入要素與提交材料之間是否具有一致性；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入；(4)進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當為原付款人。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為“C類企業(yè)”；(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類不均為“收匯”；(3)指定一種結(jié)算方式；

42、(4)指定一家金融機構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。4.關(guān)于代理出口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。3.金融機構(gòu)應(yīng)當依照企業(yè)提交的登記表，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)登記表電子信息；在登記表有效期內(nèi)，按照登記表注明的業(yè)務(wù)類不、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注登記表使用情況。關(guān)于業(yè)務(wù)類不為“收匯”的登記表，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，

43、在金融機構(gòu)放款時按對應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實際收回貨款時補簽注申報單號；關(guān)于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時同步完成申報單號和金額的簽注。4.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。B類企業(yè)超可收/付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記1.由于下列緣故造成可收/付匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：(1)無物資退運的退匯；(2)錯匯款退匯；(3)海關(guān)審價；(4)大宗散裝商品溢短裝；(5)市場行情變動；(6)外匯局認定的其他情況。2.企業(yè)可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機構(gòu)申請出

44、口貿(mào)易融資款項前，應(yīng)當持本規(guī)程C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料以及額度不足證明材料，到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。4.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局遵循屬地治理和分級授權(quán)原則，對B類企業(yè)超可收/付匯額度的全部貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記治理。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的收支要素與提交材料之間是否具有一致性。關(guān)于合同中付款條款規(guī)定需對外支付貨款的，能夠辦理支出登記；關(guān)于合同規(guī)定以付款以外

45、其他形式抵償進口物資的，不得辦理支出登記；(3)交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的，自列入B類之日起6個月后，經(jīng)登記可辦理上述業(yè)務(wù)；(4)進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當為原付款人；出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當為原收款人、境外收款人應(yīng)當為原付款人。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為“B類企業(yè)超額度”；(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類不均為“收匯”；付匯或開證的業(yè)務(wù)類不為“付

46、匯”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5) 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；關(guān)于收入業(yè)務(wù)，相應(yīng)注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。4.關(guān)于代理業(yè)務(wù)，代理方為B類企業(yè)且可收/付匯額度不足的，應(yīng)當按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支登記。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。3.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。B類企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記1.B類企業(yè)同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入

47、超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出前，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)收入和支出申報單（收入登記時提供）；(2)買賣合同； (3)提單、倉單或其他貨權(quán)憑證；(4)其他相關(guān)證明材料。2.分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，經(jīng)登記能夠辦理同一合同項下收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容）和“治理內(nèi)容1”所列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手

48、續(xù)。3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。4.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局遵循屬地治理和分級授權(quán)原則，對同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記治理。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的收入或支出要素與提交材料之間是否具有一致性；(3)交易是否合規(guī)： B類企業(yè)不得辦理同一合同項下收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為

49、“其他”；(2)業(yè)務(wù)類不為“其他”； (3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”或“B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超期限收支”字樣，同時注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記” 或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。3.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。B類企業(yè)90天以上延期付款登記1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款前，應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證

50、明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)進口合同；(2)進口物資報關(guān)單；(3)其他相關(guān)證明材料。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項業(yè)務(wù)，登記治理遵循屬地治理和分級授權(quán)原則。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。3.登記表的有效期原則

51、上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為“其他”；(2)業(yè)務(wù)類不為“其他”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)90天以上延期付款”和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。B類企業(yè)90天以上延期收款登記1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款前，應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地

52、外匯局辦理登記手續(xù)：(1)出口合同；(2)出口物資報關(guān)單； (3)其他相關(guān)證明材料。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項業(yè)務(wù)，登記治理遵循屬地治理和分級授權(quán)原則。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的收匯要素與提交材料之間是否具有一致性。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)

53、登記類不為“其他”；(2)業(yè)務(wù)類不為“其他”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)90天以上延期收款” 和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同 “C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。超期限或無法原路退匯登記1.關(guān)于超期限或無法按照細則第十六條規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按本規(guī)程C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當在書面申請中講明造成超期限或無法原路退匯的緣故，并提供有關(guān)

54、證明材料。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局遵循屬地治理和分級授權(quán)原則，對下列退匯業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記治理：(1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上且存在合理緣故的；(2)專門情況導(dǎo)致進口項下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實；(2)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致

55、性。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為“其他”；(2)業(yè)務(wù)類不為“收匯”或“付匯”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5) 在“外匯局登記情況”欄注明“超期限或無法原路退匯”字樣；關(guān)于B類企業(yè)，退匯同時發(fā)生物資退運的，應(yīng)注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；屬錯匯或無物資退運的，應(yīng)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。待核查賬

56、戶資金結(jié)匯或劃出登記1.待核查賬戶的資本項目資金從待核查賬戶劃出前，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容以及資本項目外匯賬戶賬號）、收匯憑證和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.資本項目資金誤入待核查賬戶的，不得直接結(jié)匯。外匯局遵循屬地治理和分級授權(quán)原則，對誤入待核查賬戶的資本項目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記治理。2.審核原則：(1)提交材料是否完整、真實

57、；(2)擬登記的資金劃出要素與提交材料之間是否具有一致性。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：(1)登記類不為“其他”；(2)業(yè)務(wù)類不為“其他”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄注明擬劃轉(zhuǎn)的資本項目外匯賬戶賬號；關(guān)于B類企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。金融機構(gòu)應(yīng)按照登記表上注明的賬號，在登記金額范圍內(nèi)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯。3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料

58、5年備查。其他業(yè)務(wù)登記1.關(guān)于外匯局認定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（講明需登記的事項和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“物資貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。3.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.登記治理遵循屬地治理和分級授權(quán)原則。2.審核原則：(1)登記業(yè)務(wù)是否具有合理性；(2)提交材料是否完整、真實；(3)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：

59、(1)登記類不為“其他”；(2)依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類不；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機構(gòu)；(5)關(guān)于B類企業(yè)，依照實際情況推斷是否需要進行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣。1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.一份登記表只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)登記表審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。六、電子數(shù)據(jù)核查項目名稱治理內(nèi)容治理原則注意事項電子數(shù)據(jù)核查額度調(diào)整1.關(guān)于下列緣故造成出口可收匯額度或進口可付匯額度與實際業(yè)務(wù)需要存在較大偏差

60、的，企業(yè)可向所在地外匯局申請調(diào)增或調(diào)減額度：(1)業(yè)務(wù)規(guī)模增長超過預(yù)期；(2)結(jié)算方式發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化；(3)貿(mào)易信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；(4)貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；(5)貿(mào)易收付款模式發(fā)生重大調(diào)整；(6)行業(yè)類型或主營業(yè)務(wù)范圍發(fā)生重大調(diào)整；(7)外匯局認定的其他情況。2.企業(yè)應(yīng)當持書面申請（講明具體的調(diào)整緣故、調(diào)整金額）和相關(guān)證明材料到所在地外匯局辦理申請手續(xù)。3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)增加或扣減相應(yīng)金額的出口可收匯額度或進口可付匯額度。1.屬地治理原則。2.外匯局依照B類企業(yè)業(yè)務(wù)進展變化特點，結(jié)合非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，確定額度調(diào)整金額。1.關(guān)于已通過監(jiān)測系統(tǒng)增加出口