1、.2021年證券業(yè)從業(yè)考試輔導(dǎo)證券發(fā)行與承銷 ：.； 第 PAGE 4頁(yè)考試大綱目的與要求 本部分內(nèi)容包括：證券運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)、股份概述、企業(yè)的股份制改組、公司融資、初次公開發(fā)行股票的預(yù)備和引薦核準(zhǔn)程序、初次公開發(fā)行股票的操作、初次公開發(fā)行股票的信息披露、上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行、債券的發(fā)行、外資股的發(fā)行、公司收買與資產(chǎn)重組等。 經(jīng)過本部分的學(xué)習(xí)，要求掌握上述內(nèi)容以及相應(yīng)的法規(guī)政策。第一章證券運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù) 熟習(xí)投資銀行業(yè)的含義。了解國(guó)外投資銀行業(yè)的歷史開展。掌握我國(guó)投資銀行業(yè)開展過程中發(fā)行監(jiān)控制度的演化、股票發(fā)行方式的變化、股票發(fā)行定價(jià)的演化以及

2、債券管理制度的開展。 了解證券公司的業(yè)務(wù)資歷條件。掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資歷條件。了解國(guó)債的承銷業(yè)務(wù)資歷、申報(bào)資料。 掌握投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求。熟習(xí)承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。了解股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為以及對(duì)不當(dāng)行為的處分措施。 了解投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管。熟習(xí)核準(zhǔn)制的特點(diǎn)。掌握證券發(fā)行上市保薦制度的內(nèi)容，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的監(jiān)管。了解中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查。第二章股份概述 熟習(xí)股份設(shè)立的原那么、方式、條件和程序。了解股份發(fā)起人的概念、資歷及其法律位置。熟習(xí)股份章程的性質(zhì)、內(nèi)容以及章程的修正。掌握股份與有限責(zé)任公司的差別、有限責(zé)任公司和股份的變卦要

3、求和變卦程序。 掌握資本的含義、資本三原那么、資本的添加和減少。熟習(xí)股份的含義和特點(diǎn)、股份的分派、收買、設(shè)質(zhì)和注銷。了解公司債券的含義和特點(diǎn)。 熟習(xí)股份股東的權(quán)益和義務(wù)、上市公司控股股東的定義和行為規(guī)范、股東大會(huì)的職權(quán)、上市公司股東大會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)那么、股東大會(huì)決議程序和會(huì)議記錄。掌握董事含獨(dú)立董事的任職資歷和產(chǎn)生程序，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，董事會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)那么，董事會(huì)及其專門委員會(huì)的職權(quán)，董事長(zhǎng)的職權(quán)，董事會(huì)秘書的職責(zé)，董事會(huì)的決議程序。了解經(jīng)理的任職資歷、聘任和職權(quán)，經(jīng)理的任務(wù)細(xì)那么。掌握監(jiān)事的任職資歷和產(chǎn)生程序，監(jiān)事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，監(jiān)事會(huì)的職權(quán)和議事規(guī)那么，監(jiān)事會(huì)的運(yùn)

4、作規(guī)范和監(jiān)事會(huì)的決議方式。了解上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定。 熟習(xí)股份財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的普通規(guī)定、利潤(rùn)及其分配、公積金的提取。 熟習(xí)股份合并和分立概念及相關(guān)程序，掌握股份解散和清算的概念及相關(guān)程序。第三章企業(yè)的股份制改組 熟習(xí)企業(yè)股份制改組的目的和要求。掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份的程序。 熟習(xí)股份制改組時(shí)清產(chǎn)核資的內(nèi)容和程序，國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地運(yùn)用權(quán)的處置、非運(yùn)營(yíng)性資產(chǎn)的處置和無(wú)形資產(chǎn)的處置，資產(chǎn)評(píng)價(jià)的含義和范圍、資產(chǎn)評(píng)價(jià)的程序，會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)。掌握股份制改組法律審查的詳細(xì)內(nèi)容。第四章公司融資 了解各種公司融資方式的含義。熟習(xí)融資本錢的含義；掌握個(gè)別資本本錢、加權(quán)平

5、均資本本錢和邊沿資本本錢的含義、計(jì)算及運(yùn)用。熟習(xí)資本構(gòu)造實(shí)際的內(nèi)容及其開展。掌握不同融資方式的特點(diǎn)及融資方式選擇。 第五章初次公開發(fā)行股票的預(yù)備和引薦核準(zhǔn)程序 掌握保薦制度；熟習(xí)初次公開發(fā)行股票懇求文件；掌握招股闡明書、招股闡明書驗(yàn)證、招股闡明書摘要、資產(chǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告如有、法律意見書和律師任務(wù)報(bào)告以及輔導(dǎo)報(bào)告的根本要求。 掌握主板及創(chuàng)業(yè)板初次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案資料；了解初次公開發(fā)行懇求文件的目錄和方式要求。了解主板和創(chuàng)業(yè)板初次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序、發(fā)審委對(duì)初次公開發(fā)行股票的審核任務(wù)。了解發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)后事項(xiàng)。掌握發(fā)行人報(bào)送懇求文件后變卦中

6、介機(jī)構(gòu)的要求。第六章初次公開發(fā)行股票的操作 了解新股發(fā)行體制改革的總體原那么和內(nèi)容。 掌握股票的估值方法，了解投資價(jià)值分析報(bào)告的根本要求。掌握初次公開發(fā)行股票的詢價(jià)與定價(jià)的制度。 掌握股票發(fā)行的根本要求，掌握戰(zhàn)略投資者配售的概念與操作，掌握超額配售選擇權(quán)的概念及其實(shí)施、行使和披露。了解回?fù)軝C(jī)制。 熟習(xí)初次公開發(fā)行的詳細(xì)操作，包括推介、詢價(jià)、定價(jià)、申購(gòu)、出賣、驗(yàn)資、承銷總結(jié)等；掌握承銷的有關(guān)規(guī)定。 掌握股票上市的條件與審核。掌握股票鎖定的普通規(guī)定；掌握股票上市保薦和繼續(xù)督導(dǎo)的普通規(guī)定；熟習(xí)上市保薦書的內(nèi)容。熟習(xí)股票上市懇求和上市協(xié)議。了解剩余證券的處置方法。 熟習(xí)中小企業(yè)板塊上市公司的保薦和繼續(xù)

7、督導(dǎo)的內(nèi)容。 掌握創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、督導(dǎo)等操作上的特殊規(guī)定。第七章初次公開發(fā)行股票的信息披露 掌握信息披露的制度規(guī)定、信息披露方式、信息披露的原那么和信息披露的事務(wù)管理。 熟習(xí)招股闡明書的編制、預(yù)披露和披露要求及其保證與責(zé)任,了解招股闡明書的摘要刊登、有關(guān)招股闡明書及其摘要信息的分發(fā)。掌握招股闡明書的普通內(nèi)容與格式。 熟習(xí)詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告的根本內(nèi)容 熟習(xí)股票上市公告書的編制和披露要求，股票上市公告書的內(nèi)容與格式。 掌握創(chuàng)業(yè)板上市招股書及其備查文件的披露、發(fā)行公告、投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告等信息披露方面的特殊要求。第八章 上市公司發(fā)行新股 掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的根本條件、普通規(guī)定、配股

8、的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。熟習(xí)新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的懇求程序。掌握主承銷商盡職調(diào)查的任務(wù)內(nèi)容。掌握新股發(fā)行懇求文件的編制和申報(bào)的根本原那么、懇求文件的方式要求以及文件目錄。 熟習(xí)主承銷商的保薦過程和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)程序。 掌握增發(fā)的發(fā)行方式、配股的發(fā)行方式。熟習(xí)增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程。 熟習(xí)新股發(fā)行懇求過程中信息披露的規(guī)定及各項(xiàng)內(nèi)容。了解上市公司發(fā)行新股時(shí)招股闡明書的編制和披露。第九章可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行 熟習(xí)可轉(zhuǎn)換債券的概念、股份轉(zhuǎn)換及債券歸還、可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售。掌握可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的根本條件、募集資金投向以及不得發(fā)行的情形。了解可轉(zhuǎn)換債券發(fā)

9、行條款的設(shè)計(jì)要求。熟習(xí)可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值及其影響要素。了解企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的主要?jiǎng)右颉?熟習(xí)可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序。了解可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行懇求文件的內(nèi)容。熟習(xí)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的核準(zhǔn)程序。 熟習(xí)可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行方式、配售安排、保薦要求及可轉(zhuǎn)換公司債券的網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行程序。掌握可轉(zhuǎn)換債券的上市條件、上市保薦、上市懇求、停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)、停頓買賣以及暫停上市等內(nèi)容。 熟習(xí)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券申報(bào)前的信息披露。掌握可轉(zhuǎn)換債券募集闡明書及其摘要披露的根本要求。了解可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書披露的根本要求。了解可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市完成后的艱苦事項(xiàng)信息披露以及繼續(xù)性信息披露

10、的內(nèi)容。 熟習(xí)可交換公司債券的概念。掌握可交換公司債券發(fā)行的根本要求，包括懇求發(fā)行可交換公司債券應(yīng)滿足的條件，以及預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件。了解可交換公司債券的主要條款設(shè)計(jì)要求和操作程序。第十章債券的發(fā)行與承銷 掌握我國(guó)國(guó)債的發(fā)行方式。熟習(xí)記賬式國(guó)債和憑證式國(guó)債的承銷程序。熟習(xí)國(guó)債銷售的價(jià)錢和影響國(guó)債銷售價(jià)錢的要素。 熟習(xí)我國(guó)金融債券的發(fā)行條件、申報(bào)文件、操作要求、登記、托管與兌付、信息披露。了解次級(jí)債務(wù)的概念、募集方式以及次級(jí)債務(wù)計(jì)入商業(yè)銀行附屬資本和次級(jí)債務(wù)計(jì)入保險(xiǎn)公司認(rèn)可負(fù)債的條件和比例。了解混合資本債券的概念、募集方式、信譽(yù)評(píng)級(jí)、信息披露及商業(yè)銀行經(jīng)過發(fā)行混合資本債券所募

11、資金計(jì)入附屬資本的方式。 熟習(xí)我國(guó)企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的根本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形。了解企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的條款設(shè)計(jì)要求及有關(guān)安排。熟習(xí)企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度懇求、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行懇求文件的內(nèi)容。了解中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司類承銷商的資歷審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。熟習(xí)企業(yè)債券和公司債券懇求上市的條件、上市懇求與上市核準(zhǔn)。了解企業(yè)債券和公司債券上市的信息披露和發(fā)行人的繼續(xù)性披露義務(wù)。 熟習(xí)企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊(cè)規(guī)那么、承銷的組織、信譽(yù)評(píng)級(jí)安排、發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)錢確實(shí)定方式及其相關(guān)的信息披露要求。 熟習(xí)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點(diǎn)、發(fā)行規(guī)模要求、償債保證措施、評(píng)級(jí)要求、投資者維

12、護(hù)機(jī)制和信息披露要求。 熟習(xí)證券公司債券的發(fā)行條件、條款設(shè)計(jì)及相關(guān)安排。了解證券公司債券發(fā)行的申報(bào)程序、懇求文件的內(nèi)容。熟習(xí)證券公司債券的上市與買賣。了解公開發(fā)行證券公司債券時(shí)募集闡明書等信息的披露以及公開發(fā)行證券公司債券的繼續(xù)信息披露。了解證券公司定向發(fā)行債券的信息披露。 熟習(xí)資產(chǎn)證券化的各方參與者的角色。了解資產(chǎn)證券化發(fā)行的申報(bào)程序、懇求文件的內(nèi)容。熟習(xí)資產(chǎn)證券化的詳細(xì)操作。了解公開發(fā)行證券化產(chǎn)品的信息披露。了解資產(chǎn)證券化的會(huì)計(jì)處置和稅收政策。 了解國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷。第十一章外資股的發(fā)行 了解境內(nèi)上市外資股投資主體的條件。熟習(xí)增資發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件。熟習(xí)境內(nèi)上市外資

13、股的發(fā)行方式。 熟習(xí)H股的發(fā)行方式與上市條件。熟習(xí)企業(yè)懇求境外上市的要求。了解H股發(fā)行的任務(wù)步驟以及發(fā)行核準(zhǔn)程序。 熟習(xí)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件。熟習(xí)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市的詳細(xì)規(guī)定。了解外資股招股闡明書的方式、內(nèi)容、編制方法。熟習(xí)國(guó)際推介與詢價(jià)、國(guó)際分銷與配售的根本知識(shí)。第十二章公司收買與資產(chǎn)重組 熟習(xí)公司收買的方式、業(yè)務(wù)流程；了解財(cái)務(wù)顧問在公司收買中的作用；熟習(xí)我國(guó)有關(guān)上市公司收買、資產(chǎn)重組和權(quán)益變動(dòng)等活動(dòng)的法律、法規(guī)。 掌握上市公司收買的有關(guān)概念；熟習(xí)上市公司收買的權(quán)益披露；熟習(xí)要約收買規(guī)那么、協(xié)議收買規(guī)那么以及間接納買規(guī)那么；了解收買人及相關(guān)當(dāng)事人可懇求豁免要約收買的

14、情形和懇求豁免的事項(xiàng)；熟習(xí)上市公司并購(gòu)中財(cái)務(wù)顧問的有關(guān)規(guī)定；熟習(xí)上市公司收買的監(jiān)管。 熟習(xí)艱苦資產(chǎn)重組的原那么，了解的適用范圍，掌握艱苦資產(chǎn)重組行為的界定；熟習(xí)艱苦資產(chǎn)重組的程序；熟習(xí)艱苦資產(chǎn)重組的信息管理；掌握上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的特別規(guī)定；掌握上市公司艱苦資產(chǎn)重組后再融資的有關(guān)規(guī)定；熟習(xí)上市公司艱苦資產(chǎn)重組的監(jiān)視管理和法律責(zé)任 掌握并購(gòu)重組審核委員會(huì)任務(wù)規(guī)程適用事項(xiàng)；熟習(xí)并購(gòu)重組審核委員會(huì)委員的構(gòu)成、任期、任職資歷和解聘情形；熟習(xí)并購(gòu)重組審核委員會(huì)的職責(zé)，熟習(xí)并購(gòu)重組審核委員會(huì)委員的任務(wù)規(guī)定、權(quán)益與義務(wù)以及逃避制度；熟習(xí)并購(gòu)重組審核委員會(huì)會(huì)議的相關(guān)規(guī)定；了解對(duì)并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核任務(wù)監(jiān)視的有關(guān)規(guī)定。 掌握上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問的業(yè)務(wù)答應(yīng)和業(yè)務(wù)規(guī)那么；熟習(xí)上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問的監(jiān)視管理與法律責(zé)任。 掌握上市公司國(guó)有股轉(zhuǎn)讓的原那么、轉(zhuǎn)讓范圍、受讓方資歷、轉(zhuǎn)讓程序和適用范圍 了解外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)展戰(zhàn)略投