1、中興通訊事件暴露出中國企業(yè)管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力滯后、企業(yè)合規(guī)管理體系存在明顯漏洞。在全球化進(jìn)入新階段，企業(yè)競爭進(jìn)入到全球價(jià)值鏈競爭的當(dāng)今時(shí)代，這是一個(gè)重大隱患。4 月 16 日，美國商務(wù)部網(wǎng)站公告，7 年內(nèi)禁止美國企業(yè)與中興通訊開展任何業(yè)務(wù)往來。公告稱，中興違反了2017 年與美國政府達(dá)成的和解協(xié)議。當(dāng)時(shí)，美國政府指控中興非法向伊朗和朝鮮出口。2017 年 3 月，中興通訊與美國政府就出口管制調(diào)查案件達(dá)成和解，中興通訊支付約8.9 億美元的刑事和民事罰金，美國商務(wù)部工業(yè)與安全局對(duì)中興通訊的3 億美元罰金被暫緩，是否支付將依據(jù)未來七年中興對(duì)協(xié)議的遵守情況而定。這是中國企業(yè)收到的來自美國政府的金額最

2、高的一張罰單。2017 年 4 月，我們赴位于深圳的中興通訊公司總部，與公司合規(guī)管理部門的負(fù)責(zé)人溝通；我們請(qǐng)中興公司有關(guān)負(fù)責(zé)人到北京參加中興事件專題座談會(huì)；我們搜集了美國政府公開的有關(guān)文件。由此，我們了解了事件的來龍去脈。反思中興通訊案例，有助于我們更深入地了解經(jīng)濟(jì)高度全球化時(shí)代全球型公司的競爭方式，有助于提升我國企業(yè)以合規(guī)為基礎(chǔ)的全球競爭力，也有助于政府 相關(guān)部門采取更有效的措施支持企業(yè)走向世界。1. 事 件始末根據(jù)美國商務(wù)部網(wǎng)站的信息顯示，中興通訊自2010 年 1 月至 2016 年 4 月期間，在知曉美國依據(jù)伊朗交易與制裁條例對(duì)伊朗長期實(shí)施制裁的情況下，仍將內(nèi)含美國制造的受限類配件和軟

3、件產(chǎn)品出口到伊朗，以獲取伊朗公司的合同并參與當(dāng)?shù)佚嫶笸ㄓ嵕W(wǎng)絡(luò)的供應(yīng)、建設(shè)、 運(yùn)營及服務(wù)，這些合同金額達(dá)到數(shù)億美元。 最終美國政府對(duì)中興通訊提出的三項(xiàng)指控包括了串謀非法出口、阻撓司法以及向聯(lián)邦調(diào)查人員做出虛假陳述。事實(shí)上，早在2012 年美國政府就對(duì)中興通訊立案調(diào)查，但直到2016 年美國商務(wù)部工業(yè)與安全局（簡稱“BIS ”）才正式將中興通訊及其三家關(guān)聯(lián)公司列入“實(shí)體名單”并采取具體管制措施。 在長達(dá) 4 年多的時(shí)間里，中興通訊在應(yīng)對(duì)美國政府調(diào)查過程中出現(xiàn)了不少失誤。1、 、美國有關(guān)部門對(duì)中興通訊啟動(dòng)調(diào)查前，公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于貿(mào)易管制合規(guī)不了解，沒有采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。2012 年 3 月，美國德克薩

4、斯州法院最先給中興通訊在美國的子公司發(fā)出傳召函，針對(duì)中興通訊立案調(diào)查。此前，中興通訊法務(wù)部在2009 年就預(yù)計(jì)公司將在出口貿(mào)易中面臨風(fēng)險(xiǎn)，在2011 年 8 月 25 日向公司領(lǐng)導(dǎo)層提交了關(guān)于全面整頓和規(guī)范公司出口管制相關(guān)業(yè)務(wù)的報(bào)告， 后來又應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)要求制定了進(jìn)出口管制風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方案?？上н@兩個(gè)文件沒有得到落實(shí)。更令人遺憾的是，這兩份文件落入美國政府手中，成為中興有意規(guī)避美國出口管制政策的證據(jù)。2、 2012 年收到傳召函后，中興內(nèi)部面臨對(duì)抗調(diào)查還是配合調(diào)查的選擇，公司也分成了兩派：主戰(zhàn)還是主和。 “主戰(zhàn)派”擔(dān)心公司的聲譽(yù)財(cái)產(chǎn)受損， 認(rèn)為中興作為一家中國企業(yè)應(yīng)該采取抵抗的態(tài)度，不需要配合美國政府的

5、調(diào)查。最終，“主戰(zhàn)派”占了上風(fēng)。2013 年 11 月份，在美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)已經(jīng)在調(diào)查中興違規(guī)的情況下，中興決定恢復(fù)與伊朗的交易。為規(guī)避美方監(jiān)管，中興找到了一家無錫上市公司作為隔斷公司， 替中興跟伊朗做出口。中興是通過國內(nèi)貿(mào)易的形式，將產(chǎn)品賣給這家中國公司，這家公司再賣給伊朗。對(duì)美方監(jiān)管機(jī)構(gòu)而言，這相當(dāng)于一方面談和解，一 方面頂風(fēng)作案。3、 2014 年，中興通訊公司一位高層管理人員去美國時(shí)在機(jī)場被扣下來檢查， 美方在與該高管同行的秘書的電腦里面發(fā)現(xiàn)了涉及“規(guī)避方案”的兩份文件。這兩份文件最終成為美方指控中興違規(guī)的最重要的證據(jù)。4、 2016 年中興公司向美國政府提出和解，美國政府聘用第三方進(jìn)駐中

6、興調(diào)查。 但是中興公司非常不適應(yīng)這樣的調(diào)查，擔(dān)心泄露其他信息，所以在調(diào)查的過程中，試圖隱瞞相關(guān)信息。這導(dǎo)致美方十分不信任中興公司。最終，美國政府對(duì)中興提出的三項(xiàng)指控不僅包括串謀非法出口，還包括阻撓司法以及向聯(lián)邦調(diào)查人員作出虛假陳述，并據(jù)此判決中興支付約8.9 億美元的刑事和民事罰金。此外，美國商務(wù)部工業(yè)與安全局還有可能對(duì)中興通訊索取3 億美元罰金。在處理整個(gè)事件過程中，包括CEO 在內(nèi)的中興通訊三位高管被迫辭職。5、 這一事件成為了中興通訊重塑合規(guī)管理體系的重要契機(jī)。調(diào)查事件之后，中興通將合規(guī)管理提升到新高度。2016 年以來，中興已經(jīng)在組織架構(gòu)上設(shè)立了由 CEO 領(lǐng)導(dǎo)的“合規(guī)管理委員會(huì)”，將

7、合規(guī)職能與法律部門分離，保證合規(guī)部門的獨(dú)立性；并于 2016 年 11 月聘請(qǐng)?jiān)诿绹こ坦綤ellogg Borwn & Root任職的 Matt Bell ，擔(dān)任中興通訊的首席出口合規(guī)官和法律顧問。2. 教 訓(xùn)何在中興通訊案例對(duì)許多正處于全球化中的中國企業(yè)來說都具有警示意義。隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展，傳統(tǒng)跨國公司成長為全球型公司，企業(yè)競爭從過 去單個(gè)企業(yè)間的競爭上升到全球價(jià)值鏈的競爭，企業(yè)競爭方式發(fā)生了重大變化。與此同時(shí)，面對(duì)各國政府監(jiān)管加強(qiáng)和國際組織的推動(dòng)，越來越多的企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理，合規(guī)競爭成為全球化企業(yè)新的競爭規(guī)則。中興通訊遭受巨額罰款暴露了企業(yè)管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力滯后以及企業(yè)合規(guī)管理

8、體系的重大缺陷。首先， 中興通訊對(duì)防范出口管制合規(guī)管理的重視程度不夠，缺乏對(duì)出口管制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的正確評(píng)估和認(rèn)識(shí)。在美方于2012 年 3 月立案調(diào)查后，中興沒有采取必要的出口管制合規(guī)管理措施，反而想方設(shè)法規(guī)避美國出口管制規(guī)定。其次， 中興通訊在已經(jīng)受到美國政府調(diào)查的情況下，仍然沒有能夠把握機(jī)會(huì)堵住合規(guī)管理的漏洞，反而采取了不配合的態(tài)度，導(dǎo)致公司面對(duì)的出口管制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步升級(jí)，最終導(dǎo)致公司在出口管制方面的合規(guī)管理完全失控。美國商務(wù)部工業(yè)與安全局（BIS）披露的信息顯示，2016 年 3 月 BIS 將中興通訊及其三家關(guān)聯(lián)公司列入“實(shí)體名單”的決定， 是基于其獲得的兩份中興通訊機(jī)密文件而做出的，這

9、兩份分別名為關(guān)于全面整頓和規(guī)范公司出口管制相關(guān)業(yè)務(wù)的報(bào)告與 進(jìn)出口管制風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方案的機(jī)密文件描述了中興通訊通過設(shè)立、控制和使用一系列“隔斷”公司繞開美國出口管制的方案。其三， 中興的合規(guī)管理體系存在重大缺陷。中興的合規(guī)管理部門沒有向董事會(huì)直線報(bào)告的渠道，而CEO 或者銷售部門擁有決策的權(quán)力可以輕易突破合規(guī)管控。 因此， 合規(guī)部門需要獨(dú)立的架構(gòu)和匯報(bào)線，否則風(fēng)險(xiǎn)無法傳達(dá)給公司高層領(lǐng)導(dǎo)，導(dǎo)致合規(guī)管理形同虛設(shè)。其四， 近年來， 中興通訊自主技術(shù)發(fā)展迅速，但是一些技術(shù)含量很高的關(guān)鍵器件還依賴國外供應(yīng)商。例如中興通訊全球價(jià)值鏈所采購的高速光通信接口、大規(guī)模 FPGA 等核心部件按照出口管制規(guī)定被美國企業(yè)

10、停止供貨，中興通訊生產(chǎn)難 以為繼。這是中興通訊被迫與美國執(zhí)法當(dāng)局和解的根本原因。通過完善的合規(guī)管理體系和深入人心的合規(guī)文化抵御合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為現(xiàn)代全球型企業(yè)的軟競爭力，而合規(guī)競爭也成為企業(yè)全球競爭的新規(guī)則。如果缺乏以合規(guī)體系和合規(guī)文化為核心的軟競爭力，就難以適應(yīng)全球競爭新形勢(shì)。3. 合 規(guī)，中國企業(yè)的新挑戰(zhàn)中興通訊案例是中國企業(yè)合規(guī)管理的里程碑式的事件。中國許多公司同樣缺乏完善的合規(guī)管理體系和植根于企業(yè)員工的合規(guī)文化，非常有必要借鑒中興案例和其他國外相關(guān)案例。與中興相反，吉利公司在權(quán)衡利弊之后，放棄向伊朗出口1500 臺(tái)沃爾沃轎車的機(jī)會(huì)。同期也有中國公司接受了在伊朗開采石油的訂單，但是有效控

11、制了風(fēng)險(xiǎn)，沒有被美國抓住處罰把柄。有風(fēng)險(xiǎn)往往有商機(jī)，大風(fēng)險(xiǎn)往往蘊(yùn)含大商機(jī)，問題在于能否識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和掌控風(fēng)險(xiǎn)，這方面我國企業(yè)還需要積累經(jīng)驗(yàn)。由中興案例出發(fā)，我們認(rèn)為，中國企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營能力建設(shè)，需要注意以下幾個(gè)問題：1、 促進(jìn)合規(guī)從高層和企業(yè)文化做起。只有當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠信與正直，并且董事會(huì)和高級(jí)管理層作出表率，合規(guī)才最為有效。2、 合規(guī)部門應(yīng)該在組織原則上保持獨(dú)立性。不論一家公司如何組織其合規(guī)部門， 該合規(guī)部門都應(yīng)該是獨(dú)立的。同時(shí)， 應(yīng)該由一名集團(tuán)合規(guī)官全面負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。而且，合規(guī)部門有向高級(jí)管理層，必要時(shí)，向董事會(huì)或董事會(huì)下設(shè)的 委員會(huì)自由報(bào)告的權(quán)利。3、 促進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理制度的落

12、地，特別是加強(qiáng)具體管控措施的執(zhí)行。如果企業(yè)有合規(guī)制度但不去執(zhí)行，可能比沒有合規(guī)制度更糟糕。4、 積極促進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理是政府的新責(zé)任。近年來， 發(fā)達(dá)國家政府對(duì)于企業(yè)合規(guī)的監(jiān)管日益嚴(yán)格。比如， 美國的反海外腐敗法和英國的反賄賂法都加大了對(duì)企業(yè)違規(guī)的處罰力度。聯(lián)合國全球契約組織，世界銀行以及國際標(biāo)準(zhǔn)化組織等國際組織也在推動(dòng)企業(yè)的誠信與合規(guī)經(jīng)營。中國正在實(shí)施一帶一路戰(zhàn)略，這就需要參與方形成大家共同認(rèn)可、共同遵守的規(guī)則。在一帶一路戰(zhàn)略實(shí)施過程中，中國不僅需要輸出資金，輸出產(chǎn)能，也應(yīng)該參與共同規(guī)則的建立、輸出合規(guī)理念和文化。因此， 無論中國企業(yè)在國內(nèi)發(fā)展，還是走向世界，都面臨強(qiáng)化合規(guī)管理的新挑戰(zhàn)，而政府相關(guān)部門則需要承擔(dān)推進(jìn)合規(guī)管理的新責(zé)任。在中國， 政府對(duì)企業(yè)有巨大的影響力。政府首先要加強(qiáng)自身合規(guī)管理體系的建設(shè)，做到“合規(guī)行政”，同時(shí)采取更加積極有效的措施推進(jìn)企業(yè)的合規(guī)管理。國家標(biāo)準(zhǔn)委已經(jīng)把國際標(biāo)準(zhǔn)化組織2015 年發(fā)布的“合規(guī)管理體系指南”( ISO19600 )作為中國標(biāo)準(zhǔn)加以推進(jìn)，建議其他政府部門對(duì)此加以支持，例如證監(jiān)會(huì)可以考慮要求上市公司設(shè)立專門的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)并發(fā)布合規(guī)管理報(bào)告。國資委在2015 年頒布了關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見，強(qiáng)調(diào)“著力強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營”是一項(xiàng)重要的工作內(nèi)容。 2016 年國資委選擇了中國石油天然氣集團(tuán)公司等五家大型央企開展合規(guī)體系建設(shè)