第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試查卷及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的首要原則是（）

A.收入最大化原則

B.客戶利益優(yōu)先原則

C.流程簡(jiǎn)化原則

D.資源集中原則

2.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的是（）

A.基金份額凈值是基金公司每日進(jìn)行資產(chǎn)估值后計(jì)算得出

B.基金份額凈值越高，投資者當(dāng)期收益一定越高

C.基金份額凈值僅影響基金贖回金額的計(jì)算

D.基金份額凈值與基金規(guī)模成正比關(guān)系

3.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法》，基金管理公司提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的依據(jù)是（）

A.基金規(guī)模的增長(zhǎng)情況

B.基金業(yè)績(jī)的排名情況

C.基金運(yùn)作過程中發(fā)生的虧損

D.基金銷售費(fèi)用的收取情況

4.下列不屬于基金信息披露的禁止行為的是（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行夸大宣傳

B.發(fā)布虛假的基金業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)

C.在基金招募說明書中承諾最低收益

D.定期披露基金持倉(cāng)情況

5.基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有的行為包括（）

A.違反基金合同約定，違規(guī)動(dòng)用基金資產(chǎn)

B.從事內(nèi)幕交易或操縱證券市場(chǎng)行為

C.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.在證券交易中，以自己的名義或者以他人名義進(jìn)行交易

6.下列關(guān)于基金合同的說法中，正確的是（）

A.基金合同是基金募集申請(qǐng)的必備文件

B.基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式

C.基金合同由基金托管人制定并監(jiān)督實(shí)施

D.基金合同不需要經(jīng)過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核

7.基金銷售適用性是指（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金產(chǎn)品特性與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行匹配的過程

B.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)銷售人員的考核機(jī)制

C.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)銷售渠道的管理制度

D.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者投訴的處理流程

8.下列關(guān)于QDII基金的說法中，錯(cuò)誤的是（）

A.QDII基金可以投資于境外股票、債券等證券資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格限制

C.QDII基金的資金可以通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行投資

D.QDII基金的投資需要遵守中國(guó)法律法規(guī)，但可以無視境外監(jiān)管規(guī)定

9.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求（）

A.基金凈值公告每周發(fā)布一次

B.基金定期報(bào)告在每年特定日期前發(fā)布

C.基金重大事項(xiàng)信息在發(fā)生后及時(shí)披露

D.基金臨時(shí)公告每月發(fā)布一次

10.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，正確的是（）

A.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于其他基金的投資

B.基金托管人可以挪用基金資產(chǎn)進(jìn)行其他投資

C.基金投資于同一證券的市值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

D.基金管理人可以不公平地對(duì)待不同基金份額持有人

11.基金合同中約定的基金運(yùn)作方式不包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資限制

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

12.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分時(shí)，主要依據(jù)的是（）

A.基金的歷史業(yè)績(jī)

B.基金的投資方向

C.基金的管理費(fèi)率

D.基金的規(guī)模大小

13.基金份額持有人大會(huì)的決議分為普通決議和特別決議，其中特別決議的表決比例要求是（）

A.代表基金份額10%以上

B.代表基金份額20%以上

C.代表基金份額30%以上

D.代表基金份額50%以上

14.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件不包括（）

A.具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)

B.擁有足夠的資本金

C.具有良好的社會(huì)聲譽(yù)

D.擁有專業(yè)的基金投資團(tuán)隊(duì)

15.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)的說法中，正確的是（）

A.基金業(yè)績(jī)的比較基準(zhǔn)是固定的，不會(huì)發(fā)生變化

B.基金業(yè)績(jī)的好壞主要取決于基金管理人的投資能力

C.基金業(yè)績(jī)的比較只能與同類型的基金進(jìn)行

D.基金業(yè)績(jī)的比較不考慮市場(chǎng)環(huán)境的影響

16.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求（）

A.基金招募說明書的內(nèi)容必須與基金合同一致

B.基金凈值公告的數(shù)據(jù)必須真實(shí)準(zhǔn)確

C.基金定期報(bào)告的內(nèi)容可以適當(dāng)簡(jiǎn)化

D.基金臨時(shí)公告的內(nèi)容可以由基金管理人自行決定

17.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理制度，其核心目的是（）

A.提高基金業(yè)績(jī)

B.規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.增加基金規(guī)模

D.降低管理費(fèi)用

18.下列關(guān)于基金份額贖回的說法中，正確的是（）

A.基金份額持有人可以隨時(shí)贖回其持有的基金份額

B.基金份額贖回的價(jià)格由基金管理人自行決定

C.基金份額贖回的申請(qǐng)需要經(jīng)過基金托管人的審核

D.基金份額贖回的金額會(huì)受到基金凈值的影響

19.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定（）

A.基金的投資策略

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.基金的管理費(fèi)率

D.基金的托管費(fèi)率

20.下列關(guān)于基金估值的說法中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金估值的目的是確定基金資產(chǎn)的價(jià)值

B.基金估值的責(zé)任主體是基金管理人

C.基金估值需要遵守相關(guān)的法律法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

D.基金估值的結(jié)果會(huì)影響基金份額凈值

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金信息披露的內(nèi)容包括（）

A.基金招募說明書

B.基金凈值公告

C.基金定期報(bào)告

D.基金臨時(shí)公告

E.基金份額持有人大會(huì)決議

22.基金管理人的職責(zé)包括（）

A.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.管理基金財(cái)產(chǎn)

C.辦理基金份額的申購(gòu)和贖回

D.進(jìn)行基金投資

E.擔(dān)任基金托管人

23.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.誠(chéng)實(shí)守信原則

C.專業(yè)審慎原則

D.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)原則

E.公開透明原則

24.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，正確的包括（）

A.基金管理人不得違反基金合同約定，擅自改變基金運(yùn)作方式

B.基金托管人不得挪用基金資產(chǎn)

C.基金投資于同一證券的市值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%

D.基金管理人不得不公平地對(duì)待不同基金份額持有人

E.基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為本人或者他人牟取不正當(dāng)利益

25.基金份額持有人大會(huì)的決議事項(xiàng)包括（）

A.基金擴(kuò)募或者合并

B.基金延長(zhǎng)基金合同期限

C.基金更換基金管理人

D.基金更換基金托管人

E.基金提前終止

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金凈值公告是基金信息披露的法定義務(wù)。（）

27.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告。（）

28.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于向他人貸款。（）

29.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任至基金合同終止時(shí)止。（）

30.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金產(chǎn)品特性與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行匹配的過程。（）

31.QDII基金可以投資于境外股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等證券資產(chǎn)。（）

32.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金凈值公告每周發(fā)布一次。（）

33.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理制度，其核心目的是規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（）

34.基金份額持有人可以隨時(shí)贖回其持有的基金份額。（）

35.基金估值的目的是確定基金資產(chǎn)的價(jià)值，其責(zé)任主體是基金管理人。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金信息披露的四個(gè)基本原則是__________、__________、__________和__________。

37.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資限制等__________。

38.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金產(chǎn)品特性與__________進(jìn)行匹配的過程。

39.基金份額持有人大會(huì)的決議分為__________和__________。

40.基金估值的目的是確定基金資產(chǎn)的價(jià)值，其責(zé)任主體是__________。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

41.簡(jiǎn)述基金信息披露的四個(gè)基本原則及其含義。

42.簡(jiǎn)述基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。

43.簡(jiǎn)述基金銷售適用性的主要內(nèi)容。

44.簡(jiǎn)述基金份額持有人大會(huì)的決議事項(xiàng)。

六、案例分析題（共25分）

45.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只QDII基金時(shí)，向投資者宣傳該基金“投資于美國(guó)科技股，預(yù)期收益極高”，但未告知該基金的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？請(qǐng)結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)和培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。

一、單選題（共20分）

1.B解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第三條，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，收入最大化原則并非基金銷售的首要原則；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，流程簡(jiǎn)化原則并非基金銷售的核心原則；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，資源集中原則并非基金銷售的基本原則。

2.A解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十六條，基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得出的，基金公司每日進(jìn)行資產(chǎn)估值后計(jì)算得出，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值越高，投資者當(dāng)期收益不一定越高，收益還取決于投資策略和市場(chǎng)環(huán)境；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值影響基金凈值、申購(gòu)、贖回等多種金額的計(jì)算；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值與基金規(guī)模成反比關(guān)系。

3.C解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法》第五條，基金管理公司應(yīng)當(dāng)從基金管理費(fèi)中提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，專項(xiàng)用于彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)虧損，因此正確答案為C。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金規(guī)模的增長(zhǎng)情況并非提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的依據(jù)；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)的排名情況并非提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的依據(jù)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用的收取情況并非提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的依據(jù)。

4.D解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第五條，基金信息披露不得夸大基金業(yè)績(jī)或者過往業(yè)績(jī)，不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失，不得發(fā)布虛假的基金業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)，但定期披露基金持倉(cāng)情況屬于正常的信息披露行為，因此正確答案為D。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行夸大宣傳屬于違規(guī)行為；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，發(fā)布虛假的基金業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)屬于違規(guī)行為；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，在基金招募說明書中承諾最低收益屬于違規(guī)行為。

5.A解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十一條，基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得違反基金合同約定，違規(guī)動(dòng)用基金資產(chǎn)，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，從事內(nèi)幕交易或操縱證券市場(chǎng)行為屬于禁止行為；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保屬于禁止行為；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，在證券交易中，以自己的名義或者以他人名義進(jìn)行交易屬于正常行為。

6.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金合同是基金募集申請(qǐng)的必備文件，基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同是基金募集申請(qǐng)的必備文件，但并非所有基金都需要募集申請(qǐng)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同由基金管理人制定并監(jiān)督實(shí)施；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同需要經(jīng)過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核。

7.A解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金產(chǎn)品特性與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行匹配的過程，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)銷售人員的考核機(jī)制并非銷售適用性的內(nèi)容；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)銷售渠道的管理制度并非銷售適用性的內(nèi)容；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者投訴的處理流程并非銷售適用性的內(nèi)容。

8.D解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》，QDII基金的投資需要遵守中國(guó)法律法規(guī)，但同時(shí)也需要遵守境外監(jiān)管規(guī)定，因此正確答案為D。A選項(xiàng)正確，QDII基金可以投資于境外股票、債券等證券資產(chǎn)；B選項(xiàng)正確，QDII基金的投資范圍受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格限制；C選項(xiàng)正確，QDII基金的資金可以通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行投資。

9.C解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第四條，基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金重大事項(xiàng)信息在發(fā)生后及時(shí)披露，因此正確答案為C。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告每周發(fā)布一次并非“及時(shí)性”原則的要求；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金定期報(bào)告在每年特定日期前發(fā)布并非“及時(shí)性”原則的要求；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金臨時(shí)公告每月發(fā)布一次并非“及時(shí)性”原則的要求。

10.B解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十一條，基金管理人不得將其管理的基金資產(chǎn)用于其他基金的投資，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于其他基金的投資屬于禁止行為；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資于同一證券的市值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%屬于限制性規(guī)定；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人不得不公平地對(duì)待不同基金份額持有人屬于禁止行為。

11.D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金合同中約定的基金運(yùn)作方式包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資限制等，但不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)，因此正確答案為D。A選項(xiàng)正確，基金的投資目標(biāo)是基金運(yùn)作方式的內(nèi)容；B選項(xiàng)正確，基金的投資策略是基金運(yùn)作方式的內(nèi)容；C選項(xiàng)正確，基金的投資限制是基金運(yùn)作方式的內(nèi)容。

12.B解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分時(shí)，主要依據(jù)的是基金的投資方向，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的歷史業(yè)績(jī)并非風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的主要依據(jù)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的管理費(fèi)率并非風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的主要依據(jù)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的規(guī)模大小并非風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的主要依據(jù)。

13.C解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額持有人大會(huì)的決議分為普通決議和特別決議，其中特別決議的表決比例要求是代表基金份額30%以上，因此正確答案為C。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，代表基金份額10%以上為普通決議的表決比例；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，代表基金份額20%以上為普通決議的表決比例；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，代表基金份額50%以上為特別決議的表決比例。

14.E解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件包括具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、擁有足夠的資本金、具有良好的社會(huì)聲譽(yù)，但不包括擁有專業(yè)的基金投資團(tuán)隊(duì)，因此正確答案為E。A選項(xiàng)正確，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件包括具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)；B選項(xiàng)正確，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件包括擁有足夠的資本金；C選項(xiàng)正確，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件包括具有良好的社會(huì)聲譽(yù)。

15.B解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金業(yè)績(jī)的好壞主要取決于基金管理人的投資能力，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)的比較基準(zhǔn)是固定的，但會(huì)根據(jù)基金策略進(jìn)行調(diào)整；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)的比較可以與同類型的基金進(jìn)行，也可以與不同類型的基金進(jìn)行；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)的比較需要考慮市場(chǎng)環(huán)境的影響。

16.B解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第四條，基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求基金凈值公告的數(shù)據(jù)必須真實(shí)準(zhǔn)確，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說明書的內(nèi)容必須與基金合同一致，但并非所有內(nèi)容都需要一致；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金定期報(bào)告的內(nèi)容不能適當(dāng)簡(jiǎn)化；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金臨時(shí)公告的內(nèi)容不能由基金管理人自行決定。

17.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理制度，其核心目的是規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，提高基金業(yè)績(jī)并非合規(guī)管理制度的核心目的；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，增加基金規(guī)模并非合規(guī)管理制度的核心目的；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，降低管理費(fèi)用并非合規(guī)管理制度的核心目的。

18.D解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十六條，基金份額贖回的金額會(huì)受到基金凈值的影響，因此正確答案為D。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人并非可以隨時(shí)贖回其持有的基金份額；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額贖回的價(jià)格由基金管理人自行決定并非法定要求；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額贖回的申請(qǐng)不需要經(jīng)過基金托管人的審核。

19.A解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定基金的投資策略，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并非基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定的事項(xiàng)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的管理費(fèi)率并非基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定的事項(xiàng)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的托管費(fèi)率并非基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定的事項(xiàng)。

20.A解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十六條，基金估值的目的是確定基金資產(chǎn)的價(jià)值，其責(zé)任主體是基金管理人，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金估值的責(zé)任主體是基金管理人；C選項(xiàng)正確，基金估值需要遵守相關(guān)的法律法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；D選項(xiàng)正確，基金估值的結(jié)果會(huì)影響基金份額凈值。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCDE解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第四條，基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說明書、基金凈值公告、基金定期報(bào)告、基金臨時(shí)公告、基金份額持有人大會(huì)決議，因此正確答案為ABCDE。

22.ABCD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金管理人的職責(zé)包括編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、管理基金財(cái)產(chǎn)、辦理基金份額的申購(gòu)和贖回、進(jìn)行基金投資，但不包括擔(dān)任基金托管人，因此正確答案為ABCD。

23.ABCDE解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則、誠(chéng)實(shí)守信原則、專業(yè)審慎原則、風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)原則、公開透明原則，因此正確答案為ABCDE。

24.ABCDE解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十一條，基金管理人不得違反基金合同約定，擅自改變基金運(yùn)作方式；基金托管人不得挪用基金資產(chǎn)；基金投資于同一證券的市值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%；基金管理人不得不公平地對(duì)待不同基金份額持有人；基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為本人或者他人牟取不正當(dāng)利益，因此正確答案為ABCDE。

25.ABCDE解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額持有人大會(huì)的決議事項(xiàng)包括基金擴(kuò)募或者合并、基金延長(zhǎng)基金合同期限、基金更換基金管理人、基金更換基金托管人、基金提前終止，因此正確答案為ABCDE。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第四條，基金凈值公告是基金信息披露的法定義務(wù)。

27.√解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告。

28.×解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十一條，基金管理人不得將其管理的基金資產(chǎn)用于向他人貸款。

29.√解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任至基金合同終止時(shí)止。

30.√解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金產(chǎn)品特性與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行匹配的過程。

31.√解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》，QDII基金可以投資于境外股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等證券資產(chǎn)。

32.×解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第四條，基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金重大事項(xiàng)信息在發(fā)生后及時(shí)披露，而非基金凈值公告每周發(fā)布一次。

33.√解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理制度，其核心目的是規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

34.×解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十六條，基金份額持有人并非可以隨時(shí)贖回其持有的基金份額。

35.√解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十六條，基金估值的目的是確定基金資產(chǎn)的價(jià)值，其責(zé)任主體是基金管理人。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.準(zhǔn)確性、及時(shí)性、完整性、公平性

37.基金合同

38.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

39.普通決議、特別決議

40.基金管理人

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

41.答：基金信息披露的四個(gè)基本原則是：

①準(zhǔn)確性原則：要求基金信息披露必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

②及時(shí)性原則：要求基金信息披露必須在法定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行，不得延遲或者隱瞞；

③完整性原則：要求基金信息披露必須全面，不得選擇性地披露；

④公平性原則：要求基金信息披露必須公平，不得歧視任何投資者。

42.答：基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括：

①編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

②管理基金財(cái)產(chǎn)；

③辦理基金份額的申購(gòu)和贖回；

④進(jìn)行基金投資；

⑤按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，并及時(shí)向基金份額持有人分配收益；

⑥保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄和憑證；

⑦召集基金份額持有人大會(huì)；

⑧執(zhí)行基金份額持有人大會(huì)的決議；

⑨在基金合同約定的情形下終止基金；

⑩依法辦理基金備案手續(xù)；

?依法披露基金信息；

?依法履行報(bào)告義務(wù)；

?保管基金財(cái)產(chǎn)；

?以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者依法采取其他法律行動(dòng)；