第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)中德證券從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中德證券《投資者適當(dāng)性管理辦法》，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.問(wèn)卷評(píng)分結(jié)果僅作為投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)劃分的唯一依據(jù)

B.評(píng)估工具需定期更新，但更新頻率由證券公司自行決定，無(wú)需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備

C.投資者可自行選擇是否參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，若不參與則默認(rèn)為穩(wěn)健型投資者

D.評(píng)估結(jié)果的有效期通常為2年，期間投資者可無(wú)條件調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

2.在中德證券開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，客戶信用賬戶的維持擔(dān)保比例不得低于（______）。

A.100%

B.150%

C.200%

D.300%

3.根據(jù)中德證券《內(nèi)幕信息知情人管理制度》，下列人員中，不屬于內(nèi)幕信息知情人的是（______）。

A.持有公司5%以上股份的股東

B.公司董監(jiān)高的配偶

C.證券公司負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)研發(fā)的員工

D.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的工作人員

4.中德證券為客戶提供的保薦業(yè)務(wù)中，關(guān)于發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的陳述與保證，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.發(fā)行人應(yīng)保證招股說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.發(fā)行人董高會(huì)需對(duì)招股說(shuō)明書(shū)簽署確認(rèn)意見(jiàn)

C.發(fā)行人可對(duì)部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)提供非財(cái)務(wù)性承諾

D.發(fā)行人需對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的關(guān)鍵內(nèi)容進(jìn)行關(guān)鍵性聲明

5.中德證券在證券自營(yíng)業(yè)務(wù)中，關(guān)于自營(yíng)投資決策流程，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.決策委員會(huì)可直接授權(quán)部門(mén)負(fù)責(zé)人獨(dú)立執(zhí)行所有自營(yíng)交易指令

B.交易指令的執(zhí)行需嚴(yán)格遵循“集體決策、分級(jí)授權(quán)”原則

C.自營(yíng)投資決策可完全依賴(lài)外部第三方機(jī)構(gòu)的研究報(bào)告

D.交易指令的合規(guī)性檢查可由交易部門(mén)自行完成，無(wú)需風(fēng)控部門(mén)復(fù)核

6.中德證券為客戶提供的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資風(fēng)險(xiǎn)揭示，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.說(shuō)明書(shū)需明確揭示產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

B.客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)后即視為已充分了解產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

C.產(chǎn)品業(yè)績(jī)歷史不代表未來(lái)表現(xiàn)，需在說(shuō)明書(shū)中特別提示

D.風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容需與產(chǎn)品合同中的風(fēng)險(xiǎn)條款保持一致

7.根據(jù)中德證券《經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)合規(guī)手冊(cè)》，關(guān)于客戶身份識(shí)別（KYC），以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.客戶可僅提供身份證復(fù)印件進(jìn)行身份驗(yàn)證

B.對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，可簡(jiǎn)化身份識(shí)別流程以提升效率

C.身份識(shí)別信息需妥善保管，保存期限不得少于5年

D.客戶可授權(quán)他人代為簽署身份識(shí)別相關(guān)文件

8.中德證券在債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)中，關(guān)于承銷(xiāo)團(tuán)組建，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.承銷(xiāo)團(tuán)成員需具備相應(yīng)的債券承銷(xiāo)資質(zhì)

B.承銷(xiāo)團(tuán)成員數(shù)量不得少于3家

C.承銷(xiāo)團(tuán)成員的分配需綜合考慮其市場(chǎng)影響力

D.承銷(xiāo)團(tuán)組建方案需報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批

9.中德證券為客戶提供的期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，關(guān)于保證金管理，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.客戶可使用信用證作為期貨交易的保證金

B.保證金比例的調(diào)整需經(jīng)客戶事先書(shū)面同意

C.交易所規(guī)定的最低保證金比例高于公司標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，以交易所為準(zhǔn)

D.保證金追繳通知可僅通過(guò)短信發(fā)送，無(wú)需書(shū)面送達(dá)

10.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于上市公司收購(gòu)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.收購(gòu)人需在公告收購(gòu)意向時(shí)披露資金來(lái)源

B.收購(gòu)人以發(fā)行股份方式收購(gòu)時(shí)，需取得證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)

C.要約收購(gòu)中，收購(gòu)人可分期支付收購(gòu)價(jià)款

D.收購(gòu)?fù)瓿珊螅鲜泄究闪⒓醋兏鳡I(yíng)業(yè)務(wù)

11.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于IPO項(xiàng)目盡職調(diào)查，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.盡職調(diào)查可委托第三方機(jī)構(gòu)完成全部工作，無(wú)需核心團(tuán)隊(duì)成員參與

B.盡職調(diào)查報(bào)告需經(jīng)發(fā)行人董事會(huì)審議通過(guò)后披露

C.關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核查需覆蓋最近3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

D.盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題可不寫(xiě)入報(bào)告，直接與發(fā)行人溝通解決

12.中德證券在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資監(jiān)督，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金經(jīng)理可同時(shí)負(fù)責(zé)同一產(chǎn)品的投資決策與交易執(zhí)行

B.投資監(jiān)督需覆蓋投資決策、交易執(zhí)行、信息披露等環(huán)節(jié)

C.監(jiān)督機(jī)構(gòu)成員需定期輪崗，避免利益沖突

D.投資監(jiān)督報(bào)告需按季度向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送

13.中德證券在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，關(guān)于客戶交易結(jié)算資金，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.客戶資金可存放在證券公司自有賬戶中，無(wú)需第三方存管

B.資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，可由業(yè)務(wù)人員直接操作客戶資金賬戶

C.資金存取流水需每日核對(duì)，確保與客戶實(shí)際交易一致

D.客戶可通過(guò)柜臺(tái)直接查詢資金明細(xì)，無(wú)需授權(quán)

14.中德證券在債券自營(yíng)業(yè)務(wù)中，關(guān)于債券估值，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.估值方法需符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》

B.可采用市場(chǎng)法、收益法或成本法進(jìn)行估值，無(wú)需優(yōu)先選擇市場(chǎng)法

C.估值差異需及時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益

D.估值模型需定期校準(zhǔn)，確保公允性

15.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于跨境并購(gòu)，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.并購(gòu)交易需同時(shí)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)和目標(biāo)國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)

B.跨境并購(gòu)的盡職調(diào)查可完全參照國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行

C.并購(gòu)?fù)瓿珊螅繕?biāo)公司可立即注銷(xiāo)境外上市主體

D.跨境并購(gòu)的資金支付方式僅限于現(xiàn)金收購(gòu)

16.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于債券承銷(xiāo)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.承銷(xiāo)團(tuán)成員需按約定比例分銷(xiāo)債券

B.承銷(xiāo)過(guò)程中可向特定機(jī)構(gòu)進(jìn)行超額配售

C.承銷(xiāo)費(fèi)用需在承銷(xiāo)協(xié)議中明確約定，不得額外收取

D.承銷(xiāo)結(jié)果需及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案

17.中德證券在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資組合管理，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.基金經(jīng)理可自行決定是否披露持倉(cāng)明細(xì)

B.投資組合的調(diào)整需符合基金合同約定的投資范圍

C.投資比例的監(jiān)控可由業(yè)務(wù)部門(mén)自行完成，無(wú)需風(fēng)控部門(mén)復(fù)核

D.投資組合的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可隨意調(diào)整，無(wú)需備案

18.中德證券在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，關(guān)于創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易需滿足一定的風(fēng)險(xiǎn)揭示要求

B.客戶參與創(chuàng)業(yè)板交易需滿足相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)

C.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易可使用融資融券杠桿

D.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易需遵守特殊的交易規(guī)則

19.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組，以下說(shuō)法正確的是（______）。

A.重組方案需經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后才能披露

B.重組過(guò)程中，上市公司可暫停披露定期報(bào)告

C.重組完成后，上市公司可立即改變主營(yíng)業(yè)務(wù)

D.重組方案需經(jīng)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)

20.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于IPO項(xiàng)目審核，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.審核過(guò)程中，發(fā)行人需配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行問(wèn)詢

B.審核結(jié)果需在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公示

C.審核通過(guò)后，發(fā)行人可立即開(kāi)始發(fā)行工作

D.審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題可不寫(xiě)入反饋意見(jiàn)，直接與發(fā)行人溝通解決

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.根據(jù)中德證券《經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)合規(guī)手冊(cè)》，關(guān)于客戶適當(dāng)性管理，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估需每年至少進(jìn)行一次

B.產(chǎn)品銷(xiāo)售前需確認(rèn)客戶已簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)

C.客戶可隨時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)

D.適當(dāng)性匹配結(jié)果需記錄在案，保存期限不得少于3年

22.中德證券在自營(yíng)業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資決策委員會(huì)，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.委員會(huì)成員需定期參加培訓(xùn)，提升決策能力

B.委員會(huì)可授權(quán)部門(mén)負(fù)責(zé)人獨(dú)立執(zhí)行所有交易指令

C.委員會(huì)決議需形成書(shū)面記錄，存檔備查

D.委員會(huì)需對(duì)自營(yíng)投資的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估

23.中德證券在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資監(jiān)督，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.監(jiān)督機(jī)構(gòu)需對(duì)投資決策、交易執(zhí)行進(jìn)行獨(dú)立檢查

B.監(jiān)督報(bào)告需定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送

C.基金經(jīng)理可同時(shí)負(fù)責(zé)投資監(jiān)督工作

D.監(jiān)督機(jī)構(gòu)成員需與投資團(tuán)隊(duì)保持獨(dú)立

24.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于上市公司收購(gòu)，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.要約收購(gòu)中，收購(gòu)人需披露資金來(lái)源

B.收購(gòu)?fù)瓿珊螅鲜泄究闪⒓醋兏鳡I(yíng)業(yè)務(wù)

C.收購(gòu)人需在公告收購(gòu)意向時(shí)披露收購(gòu)目的

D.收購(gòu)協(xié)議需經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

25.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于IPO項(xiàng)目盡職調(diào)查，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.盡職調(diào)查需覆蓋發(fā)行人的財(cái)務(wù)、法律、業(yè)務(wù)等方面

B.盡職調(diào)查報(bào)告需經(jīng)發(fā)行人董事會(huì)審議通過(guò)后披露

C.盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題可不寫(xiě)入報(bào)告，直接與發(fā)行人溝通解決

D.盡職調(diào)查需覆蓋最近3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

26.中德證券在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，關(guān)于客戶交易結(jié)算資金，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.資金存取需符合第三方存管要求

B.資金劃轉(zhuǎn)需經(jīng)客戶授權(quán)后執(zhí)行

C.資金流水需每日核對(duì)，確保與客戶實(shí)際交易一致

D.客戶可通過(guò)柜臺(tái)直接查詢資金明細(xì)，無(wú)需授權(quán)

27.中德證券在債券自營(yíng)業(yè)務(wù)中，關(guān)于債券估值，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.估值方法需符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》

B.可采用市場(chǎng)法、收益法或成本法進(jìn)行估值，無(wú)需優(yōu)先選擇市場(chǎng)法

C.估值差異需及時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益

D.估值模型需定期校準(zhǔn)，確保公允性

28.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于跨境并購(gòu)，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.并購(gòu)交易需同時(shí)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)和目標(biāo)國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)

B.跨境并購(gòu)的盡職調(diào)查可完全參照國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行

C.并購(gòu)?fù)瓿珊?，目?biāo)公司可立即注銷(xiāo)境外上市主體

D.跨境并購(gòu)的資金支付方式僅限于現(xiàn)金收購(gòu)

29.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于債券承銷(xiāo)，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.承銷(xiāo)團(tuán)成員需按約定比例分銷(xiāo)債券

B.承銷(xiāo)過(guò)程中可向特定機(jī)構(gòu)進(jìn)行超額配售

C.承銷(xiāo)費(fèi)用需在承銷(xiāo)協(xié)議中明確約定，不得額外收取

D.承銷(xiāo)結(jié)果需及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案

30.中德證券在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資組合管理，以下說(shuō)法正確的有（______）。

A.基金經(jīng)理可自行決定是否披露持倉(cāng)明細(xì)

B.投資組合的調(diào)整需符合基金合同約定的投資范圍

C.投資比例的監(jiān)控可由業(yè)務(wù)部門(mén)自行完成，無(wú)需風(fēng)控部門(mén)復(fù)核

D.投資組合的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可隨意調(diào)整，無(wú)需備案

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.中德證券的投資者適當(dāng)性管理工作需符合《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的相關(guān)要求。（______）

32.客戶信用賬戶的維持擔(dān)保比例低于150%時(shí)，證券公司可強(qiáng)制平倉(cāng)。（______）

33.內(nèi)幕信息知情人不得泄露內(nèi)幕信息，但可向其親屬披露。（______）

34.發(fā)行人董監(jiān)高需對(duì)招股說(shuō)明書(shū)簽署確認(rèn)意見(jiàn)，但可不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（______）

35.自營(yíng)投資決策可完全依賴(lài)外部第三方機(jī)構(gòu)的研究報(bào)告。（______）

36.客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)后即視為已充分了解產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)需進(jìn)一步解釋。（______）

37.客戶身份識(shí)別信息需妥善保管，保存期限不得少于5年。（______）

38.承銷(xiāo)團(tuán)成員數(shù)量不得少于3家，且需具備相應(yīng)的債券承銷(xiāo)資質(zhì)。（______）

39.客戶可使用信用證作為期貨交易的保證金。（______）

40.并購(gòu)交易需同時(shí)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)和目標(biāo)國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。（______）

41.盡職調(diào)查可委托第三方機(jī)構(gòu)完成全部工作，無(wú)需核心團(tuán)隊(duì)成員參與。（______）

42.投資監(jiān)督需覆蓋投資決策、交易執(zhí)行、信息披露等環(huán)節(jié)。（______）

43.客戶資金可存放在證券公司自有賬戶中，無(wú)需第三方存管。（______）

44.債券估值可采用市場(chǎng)法、收益法或成本法，無(wú)需優(yōu)先選擇市場(chǎng)法。（______）

45.跨境并購(gòu)的資金支付方式僅限于現(xiàn)金收購(gòu)。（______）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.根據(jù)中德證券《投資者適當(dāng)性管理辦法》，客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)分為_(kāi)_____、______、______、______、______五個(gè)等級(jí)。

47.中德證券為客戶提供的融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用賬戶的維持擔(dān)保比例不得低于______%。

48.根據(jù)中德證券《內(nèi)幕信息知情人管理制度》，內(nèi)幕信息知情人需簽署______，承諾保密義務(wù)。

49.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于上市公司收購(gòu)，要約收購(gòu)中，收購(gòu)人需在公告收購(gòu)意向時(shí)披露______。

50.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于IPO項(xiàng)目盡職調(diào)查，盡職調(diào)查報(bào)告需經(jīng)發(fā)行人______審議通過(guò)后披露。

51.中德證券在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，關(guān)于客戶交易結(jié)算資金，資金存取需符合______要求。

52.中德證券在債券自營(yíng)業(yè)務(wù)中，關(guān)于債券估值，估值方法需符合______。

53.中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，關(guān)于跨境并購(gòu)，并購(gòu)交易需同時(shí)取得______和______的批準(zhǔn)。

54.中德證券在投行業(yè)務(wù)中，關(guān)于債券承銷(xiāo)，承銷(xiāo)團(tuán)成員需按約定比例______債券。

55.中德證券在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，關(guān)于投資組合管理，投資組合的調(diào)整需符合______約定的投資范圍。

五、簡(jiǎn)答題（共5題，每題5分，共25分）

56.簡(jiǎn)述中德證券在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶適當(dāng)性管理的主要流程。

57.簡(jiǎn)述中德證券在自營(yíng)業(yè)務(wù)中，投資決策委員會(huì)的主要職責(zé)。

58.簡(jiǎn)述中德證券在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資監(jiān)督的主要方式。

59.簡(jiǎn)述中德證券在并購(gòu)重組業(yè)務(wù)中，上市公司收購(gòu)的主要流程。

60.簡(jiǎn)述中德證券在投行業(yè)務(wù)中，IPO項(xiàng)目盡職調(diào)查的主要環(huán)節(jié)。

六、案例分析題（共1題，共25分）

61.案例背景：

中德證券某客戶張三，風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)為穩(wěn)健型，近期咨詢購(gòu)買(mǎi)某只高風(fēng)險(xiǎn)股票型基金。該基金近三年業(yè)績(jī)波動(dòng)較大，但宣傳材料中強(qiáng)調(diào)“過(guò)往業(yè)績(jī)不代表未來(lái)表現(xiàn)”。張三表示理解風(fēng)險(xiǎn)，但仍希望了解該基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

問(wèn)題：

（1）中德證券在向張三推薦該基金時(shí)，應(yīng)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示？

（2）中德證券應(yīng)如何評(píng)估張三購(gòu)買(mǎi)該基金的風(fēng)險(xiǎn)？

（3）若張三最終購(gòu)買(mǎi)該基金，中德證券應(yīng)如何進(jìn)行后續(xù)跟蹤服務(wù)？

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.D

2.B

3.D

4.C

5.B

6.B

7.C

8.D

9.C

10.D

11.C

12.A

13.C

14.B

15.A

16.C

17.B

18.C

19.A

20.D

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABC

22.AC

23.AB

24.AC

25.AB

26.ABC

27.ACD

28.AB

29.ACD

30.B

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.×

34.×

35.×

36.×

37.√

38.√

39.×

40.√

41.×

42.√

43.×

44.√

45.×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.保守型、穩(wěn)健型、平衡型、成長(zhǎng)型、激進(jìn)型

47.150

48.內(nèi)幕信息知情人承諾書(shū)

49.收購(gòu)目的

50.董事會(huì)

51.第三方存管

52.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)