采購合同審核標(biāo)準(zhǔn)化模板風(fēng)險控制版一、適用場景與價值定位本模板適用于各類企業(yè)采購部門、法務(wù)部門或第三方審核機(jī)構(gòu)對采購合同的風(fēng)險審核工作，尤其適用于貨物采購、服務(wù)采購、工程采購等多種采購類型。無論是標(biāo)準(zhǔn)化批量合同還是定制化復(fù)雜合同，均可通過本模板實(shí)現(xiàn)審核流程標(biāo)準(zhǔn)化、風(fēng)險控制全面化，幫助企業(yè)降低合同履約風(fēng)險、避免法律糾紛、保障采購合規(guī)性，同時提升審核效率與質(zhì)量，保證采購活動在合法合規(guī)的前提下實(shí)現(xiàn)商業(yè)目標(biāo)。二、標(biāo)準(zhǔn)化審核流程與操作指引（一）前置準(zhǔn)備：資料收集與審核要點(diǎn)明確資料清單梳理采購合同草案（含附件如技術(shù)規(guī)格書、報(bào)價單、交付標(biāo)準(zhǔn)等）供應(yīng)商主體資格證明材料（營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)資質(zhì)證書、授權(quán)委托書等）采購立項(xiàng)文件（如采購申請單、審批單、招投標(biāo)文件（若有））往來溝通記錄（如招投標(biāo)答疑、談判紀(jì)要、技術(shù)確認(rèn)函等）審核重點(diǎn)初步判定根據(jù)采購金額、采購類型（戰(zhàn)略物資/常規(guī)物料/服務(wù)）、供應(yīng)商合作歷史等，明確審核優(yōu)先級（如高金額、新供應(yīng)商合同需重點(diǎn)審核履約能力與違約責(zé)任）。（二）第一步：合同主體資格審核——筑牢合規(guī)基礎(chǔ)審核目標(biāo)：保證簽約主體合法存在、具備履約能力，避免“假章”“皮包公司”等風(fēng)險。審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)審核方法供應(yīng)商主體資格營業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍涵蓋本次采購內(nèi)容；特殊行業(yè)需具備相關(guān)資質(zhì)（如食品經(jīng)營許可證、ISO認(rèn)證等）查驗(yàn)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（需加蓋公章）與原件一致性；通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢經(jīng)營異常、嚴(yán)重違法記錄簽約代表人權(quán)限若簽約非法定代表人，需提供《授權(quán)委托書》，載明授權(quán)范圍、權(quán)限期限及委托人身份信息核對授權(quán)委托書與身份證原件；檢查授權(quán)范圍是否包含“簽署本合同及相關(guān)文件”供應(yīng)商履約能力近3年無重大訴訟、仲裁記錄；財(cái)務(wù)狀況良好（可要求提供近1年財(cái)務(wù)報(bào)表或銀行資信證明）查詢裁判文書網(wǎng)、信用中國；必要時通過第三方征信機(jī)構(gòu)核實(shí)常見風(fēng)險點(diǎn)：營業(yè)執(zhí)照超期、經(jīng)營范圍不符、授權(quán)委托書無委托人簽字或權(quán)限模糊、供應(yīng)商被列為失信被執(zhí)行人。（三）第二步：核心條款逐項(xiàng)審核——鎖定關(guān)鍵風(fēng)險審核目標(biāo)：保證合同條款明確、權(quán)責(zé)對等，避免歧義與漏洞，重點(diǎn)把控標(biāo)的物、價款、交付、驗(yàn)收、違約等核心條款。1.標(biāo)的物條款審核審核要點(diǎn)：標(biāo)的物名稱、規(guī)格型號、品牌、產(chǎn)地、數(shù)量等描述是否清晰、唯一，避免模糊表述（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“類似產(chǎn)品”）。風(fēng)險提示：若涉及定制化標(biāo)的物，需明確技術(shù)參數(shù)附件（如《技術(shù)規(guī)格書》）作為合同組成部分，并保證附件經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。2.數(shù)量與質(zhì)量條款審核數(shù)量審核：明確計(jì)量單位（如“噸”“件”“套”）、數(shù)量誤差范圍（如“允許±5%合理損耗”），避免交貨爭議。質(zhì)量審核：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：需明確國家標(biāo)準(zhǔn)（GB）、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（如HB）、還是雙方約定的特殊標(biāo)準(zhǔn)，避免“符合行業(yè)慣例”等模糊表述；質(zhì)量驗(yàn)收：約定驗(yàn)收期限（如“到貨后10個工作日內(nèi)”）、驗(yàn)收方法（如“第三方檢測機(jī)構(gòu)出具報(bào)告”）、質(zhì)量問題處理方式（如“退換貨、降價、違約金”）。3.價款與支付條款審核價款明確：單價、總價、是否含稅（稅率類型）、是否包含運(yùn)費(fèi)、保險費(fèi)等，避免“最終按實(shí)際結(jié)算”等不確定性表述（若需浮動，需明確浮動條件與計(jì)算方式）。支付條件與節(jié)點(diǎn)：避免預(yù)付款比例過高（一般不超過30%，特殊項(xiàng)目需審批）；明確進(jìn)度款支付節(jié)點(diǎn)（如“完成交付并驗(yàn)收合格后支付60%”）；質(zhì)保金比例（一般為5%-10%）及返還條件（如“質(zhì)保期滿無質(zhì)量問題后15日內(nèi)返還”）。4.交付與運(yùn)輸條款審核交付時間：明確具體日期或期限（如“2024年12月31日前”），避免“盡快”“約期”等模糊表述；交付地點(diǎn)與方式：明確“甲方倉庫”“乙方工廠”等具體地點(diǎn)，運(yùn)輸方式（如“汽運(yùn)”“快遞”）及費(fèi)用承擔(dān)方；風(fēng)險轉(zhuǎn)移：明確標(biāo)的物毀損、滅失風(fēng)險轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如“交付后風(fēng)險轉(zhuǎn)移至甲方”）。5.違約責(zé)任條款審核違約對等性：雙方違約責(zé)任需對等，避免僅約束一方（如“逾期交貨每日支付違約金，但逾期付款無違約責(zé)任”）；違約金合理性：違約金比例一般不超過合同總金額的30%，過高可能被法院調(diào)整；需明確違約金計(jì)算基數(shù)（如“逾期付款違約金以未付金額為基數(shù)”）；免責(zé)條款：不可抗力范圍需明確（如“地震、戰(zhàn)爭等不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況”），不可抗力發(fā)生后的通知義務(wù)、損失承擔(dān)方式需約定清晰。6.知識產(chǎn)權(quán)與保密條款審核知識產(chǎn)權(quán)：明確標(biāo)的物涉及的知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“乙方提供的技術(shù)方案知識產(chǎn)權(quán)歸甲方所有”），避免第三方侵權(quán)風(fēng)險；保密義務(wù)：明保證密范圍（如“技術(shù)資料、價格信息”）、保密期限（如“合同終止后3年”）、違約責(zé)任（如“泄露需支付萬元違約金”）。7.爭議解決條款審核爭議解決方式：優(yōu)先約定“甲方所在地人民法院訴訟管轄”或明確的仲裁機(jī)構(gòu)（如“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會”），避免約定“由雙方協(xié)商解決”（無強(qiáng)制執(zhí)行力）；法律適用：明確適用“中華人民共和國法律”。（四）第三步：風(fēng)險綜合評估與結(jié)論輸出風(fēng)險等級判定低風(fēng)險：條款清晰、權(quán)責(zé)對等、無重大法律漏洞，可直接通過；中風(fēng)險：存在部分條款模糊或輕微不對等（如質(zhì)保金比例略低于行業(yè)慣例），需修改后通過；高風(fēng)險：存在主體不適格、核心條款缺失（如無違約責(zé)任）、違法約定（如“霸王條款”），需退回重新談判或不予通過。審核意見反饋對審核中發(fā)覺的問題，需具體列明（如“第3.2條質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)未明確具體國標(biāo)號，請補(bǔ)充GB/T-2021”）；對中風(fēng)險及以上問題，需提出修改建議，并要求供應(yīng)商在X個工作日內(nèi)反饋修改結(jié)果。審核結(jié)論簽署審核通過：由審核人（）、法務(wù)負(fù)責(zé)人（）簽字確認(rèn)，標(biāo)注“審核通過，同意簽署”；有條件通過：待供應(yīng)商修改完善后，重新審核通過；不通過：出具《合同審核不予通過通知書》，說明原因及法律依據(jù)。（五）第四步：審核資料歸檔與閉環(huán)管理審核完成的合同（含修改稿、審核意見、附件等）需編號歸檔，保存期限不少于合同履行期+3年；建立合同審核臺賬，記錄合同編號、供應(yīng)商名稱、審核日期、審核人、風(fēng)險等級、處理結(jié)果等信息，便于后續(xù)追溯與統(tǒng)計(jì)分析。三、合同審核標(biāo)準(zhǔn)化表格模板采購合同審核表一、合同基本信息合同編號采購方供應(yīng)商采購類型□貨物采購□服務(wù)采購□工程采購□其他合同金額大寫：_________________________小寫：_________________________采購項(xiàng)目名稱審核階段□合同簽訂前□合同履行中變更審核□合同續(xù)簽審核二、審核項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（√/×）問題描述與修改建議審核人審核日期（一）主體資格審核1.營業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)2.經(jīng)營范圍涵蓋采購內(nèi)容3.特殊行業(yè)資質(zhì)齊全4.授權(quán)委托書規(guī)范有效5.無重大訴訟/失信記錄（二）核心條款審核1.標(biāo)的物描述清晰唯一2.數(shù)量、計(jì)量單位明確3.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式具體4.價款、含稅、費(fèi)用承擔(dān)明確5.支付節(jié)點(diǎn)、比例合理6.交付時間、地點(diǎn)、風(fēng)險轉(zhuǎn)移明確7.違約責(zé)任對等、合理8.知識產(chǎn)權(quán)、保密條款完備9.爭議解決方式、法律適用明確（三）其他合規(guī)性審核1.合同內(nèi)容不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定2.附件齊全（技術(shù)規(guī)格書、報(bào)價單等）三、審核結(jié)論□審核通過，同意簽署□有條件通過，需修改以下內(nèi)容：_________________________□審核不通過，原因：_________________________四、審核流程簽字/日期采購部門初審法務(wù)部門復(fù)審分管領(lǐng)導(dǎo)審批（金額≥萬元）備注：審核結(jié)果需附相關(guān)證明材料（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等）作為附件。四、關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)與注意事項(xiàng)（一）主體風(fēng)險：嚴(yán)防“無資格簽約”供應(yīng)商為分公司時，需確認(rèn)總公司授權(quán)書，避免分公司超越權(quán)限簽約；自然人簽約時，需核對身份證原件，留存復(fù)印件，避免冒用身份。（二）條款風(fēng)險：拒絕“模糊表述”避免使用“大約”“優(yōu)質(zhì)”“類似”等模糊詞匯，所有條款需可量化、可執(zhí)行；技術(shù)參數(shù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等需作為合同附件，且經(jīng)雙方簽字蓋章確認(rèn)，避免“口頭約定”。（三）流程風(fēng)險：保證“閉環(huán)管理”合同修改后需重新審核，避免“只修改不審核”導(dǎo)致風(fēng)險遺留；涉及金額較大或復(fù)雜合同，需組織采購、法務(wù)、技術(shù)等多部門聯(lián)合評審，避免單一部門決策失誤。（四）其他注意事項(xiàng)動態(tài)更新審核標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)法律法規(guī)變化（如《民法典》相關(guān)司法解釋）及