第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試新題型及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集期間信息披露的說法中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金合同應(yīng)包含基金運(yùn)作方式、投資限制等內(nèi)容

B.基金招募說明書需在基金份額發(fā)售前3日在中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上公告

C.基金管理人應(yīng)保證基金募集期間信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性

D.基金募集說明書中的投資目標(biāo)應(yīng)與基金合同中的投資范圍保持一致，但可存在偏差

2.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，以下行為不符合《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定的是（）

A.對(duì)基金投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示，確保投資者在理解風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上購買

B.未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自委托非基金管理人之外的機(jī)構(gòu)代銷基金

C.向合格投資者提供基金份額轉(zhuǎn)讓服務(wù)，并簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.建立基金份額持有人適當(dāng)性管理制度，確保銷售起點(diǎn)符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

3.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，正確的是（）

A.基金管理人可以動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資，但需符合投資策略

B.基金托管人可以將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款，但需確保資金安全

C.基金投資于一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

D.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于彌補(bǔ)公司虧損

4.基金估值的基本原則中，“與市價(jià)質(zhì)量最接近”指的是（）

A.優(yōu)先采用交易所交易的市價(jià)作為估值依據(jù)

B.對(duì)于不存在活躍市場(chǎng)的資產(chǎn)，應(yīng)采用市場(chǎng)參與者預(yù)期現(xiàn)金流折現(xiàn)法估值

C.估值方法應(yīng)保持一致性，不得隨意變更

D.估值結(jié)果應(yīng)反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值，不受市場(chǎng)波動(dòng)影響

5.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常不包括以下內(nèi)容（）

A.基金投資的基本策略

B.基金資產(chǎn)的分配比例

C.基金資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算原則

D.基金收益分配的頻率和方式

6.基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常不包括（）

A.基金招募說明書

B.基金資產(chǎn)凈值和份額凈值表

C.基金投資組合報(bào)告

D.基金管理人報(bào)告

7.下列關(guān)于基金投資組合報(bào)告披露內(nèi)容的說法中，錯(cuò)誤的是（）

A.列示基金期末按市值排序的前10名持有證券

B.披露基金在各類資產(chǎn)上的投資比例

C.說明基金投資組合限制的遵守情況

D.列示基金管理人及基金經(jīng)理的個(gè)人信息

8.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容，通常不包括（）

A.基金基礎(chǔ)知識(shí)及產(chǎn)品特點(diǎn)

B.基金銷售行為規(guī)范及合規(guī)要求

C.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估方法

D.證券市場(chǎng)最新行情及技術(shù)分析

9.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前（）日，在指定報(bào)刊上刊登基金招募說明書概要。

A.5

B.10

C.15

D.20

10.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日日終后（）小時(shí)內(nèi)，將當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)。

A.4

B.6

C.8

D.12

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同應(yīng)包含的主要內(nèi)容有（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)

C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

D.基金管理人、托管人的職責(zé)

22.基金信息披露的禁止行為包括（）

A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

B.未經(jīng)批準(zhǔn)公開披露基金信息

C.披露與基金管理人有利害關(guān)系的重大事項(xiàng)

D.違反規(guī)定對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)

23.基金投資禁止行為中，屬于“利益輸送”情形的有（）

A.基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)違規(guī)拆借給關(guān)聯(lián)方

B.基金投資于與其管理的其他基金投資組合相同的資產(chǎn)

C.基金管理人利用未公開信息買賣基金資產(chǎn)

D.基金管理人未按基金合同約定投資于基金資產(chǎn)

24.基金估值需要考慮的因素包括（）

A.資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.估值方法的適用性

C.市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)情況

D.估值目的的不同

25.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)遵循的原則有（）

A.勤勉盡責(zé)

B.合規(guī)經(jīng)營

C.維護(hù)基金份額持有人利益

D.獨(dú)立運(yùn)作

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金管理人可以未披露基金招募說明書就發(fā)售基金份額。（×）

27.基金投資于非上市證券的估值，可以采用市場(chǎng)參與者預(yù)期現(xiàn)金流折現(xiàn)法。（√）

28.基金合同生效后，基金管理人可以隨意變更基金運(yùn)作方式。（×）

29.基金信息披露中，“定期報(bào)告”的披露頻率為每年一次。（×）

30.基金銷售機(jī)構(gòu)可以向投資者承諾收益或承擔(dān)虧損。（×）

31.基金投資組合報(bào)告需列示基金管理人及基金經(jīng)理的個(gè)人信息。（×）

32.基金估值的基本原則是“客觀性”，即估值結(jié)果應(yīng)反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。（√）

33.基金合同中的基金份額持有人權(quán)利義務(wù)條款，可以由基金管理人單方面修改。（×）

34.基金信息披露中，“臨時(shí)報(bào)告”的披露時(shí)間是連續(xù)的。（×）

35.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，可以未對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。（×）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前______日，在指定報(bào)刊上刊登基金招募說明書概要。

37.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日日終后______小時(shí)，將當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)。

38.基金信息披露的禁止行為包括______記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

39.基金投資禁止行為中，屬于“利益輸送”情形的有基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)違規(guī)拆借給______。

40.基金估值的基本原則是______、______、______。

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

41.簡(jiǎn)述基金募集期間信息披露的主要內(nèi)容和要求。（10分）

42.基金投資禁止行為的主要類型有哪些？請(qǐng)結(jié)合實(shí)際案例說明。（10分）

43.基金估值的基本原則有哪些？請(qǐng)分別解釋其含義。（10分）

六、案例分析題（共25分）

44.案例背景：

某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只股票型基金時(shí)，宣傳“該基金過往業(yè)績(jī)優(yōu)異，未來將繼續(xù)上漲，保本保息”，并承諾投資者最低收益率為8%。同時(shí)，該機(jī)構(gòu)未對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，直接向風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者銷售該基金。

問題：

（1）該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為違反了哪些規(guī)定？（6分）

（2）分析該案例中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出改進(jìn)建議。（9分）

（3）結(jié)合該案例，說明基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何履行投資者適當(dāng)性管理職責(zé)。（10分）

參考答案及解析

參考答案

一、單選題

1.D

2.B

3.D

4.A

5.C

6.A

7.D

8.D

9.C

10.B

二、多選題

21.ABCD

22.ABCD

23.AC

24.ABCD

25.ABCD

三、判斷題

26.×

27.√

28.×

29.×

30.×

31.×

32.√

33.×

34.×

35.×

四、填空題

36.10

37.6

38.虛假

39.關(guān)聯(lián)方

40.客觀性、一致性、公允性

五、簡(jiǎn)答題

41.答：

基金募集期間信息披露的主要內(nèi)容和要求包括：

①招募說明書概要：在基金份額發(fā)售前3日，在指定報(bào)刊上刊登。

②基金合同：包含基金運(yùn)作方式、投資限制等內(nèi)容，需在基金份額發(fā)售前3日披露。

③基金招募說明書：在基金份額發(fā)售前3日，在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露。

④其他信息披露：如基金份額發(fā)售公告、基金托管協(xié)議等。

要求：確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性，并公平對(duì)待所有投資者。

42.答：

基金投資禁止行為的主要類型包括：

①利益輸送：如基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)違規(guī)拆借給關(guān)聯(lián)方。

②內(nèi)幕交易：如利用未公開信息買賣基金資產(chǎn)。

③違規(guī)關(guān)聯(lián)交易：如基金投資于與其管理的其他基金投資組合相同的資產(chǎn)。

④投資禁止領(lǐng)域：如投資于法律、法規(guī)禁止投資的領(lǐng)域。

案例說明：某基金管理人利用未公開信息買賣基金資產(chǎn)，構(gòu)成內(nèi)幕交易，被中國證監(jiān)會(huì)處罰。

43.答：

基金估值的基本原則包括：

①客觀性：估值結(jié)果應(yīng)反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。

②一致性：估值方法應(yīng)保持一致性，不得隨意變更。

③公允性：估值過程應(yīng)公平合理，不受利益相關(guān)方影響。

六、案例分析題

44.答：

（1）該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為違反了以下規(guī)定：

①根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得承諾收益或承擔(dān)虧損。

②根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

（2）該案例中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：

①銷售誤導(dǎo)：宣傳“保本保息”違反了合規(guī)要求，可能誤導(dǎo)投資者。

②適當(dāng)性缺失：未對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，導(dǎo)致不適合的投資者購買基金。

改進(jìn)建議：

①加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，確保銷售人員了解相