第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券從業(yè)資格考試與cfa及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿證券公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)

B.控制環(huán)境是內(nèi)部控制五要素中最基本、最重要的要素

C.內(nèi)部控制制度的有效性需要通過(guò)定期內(nèi)部審計(jì)來(lái)保證

D.內(nèi)部控制制度可以完全消除證券公司經(jīng)營(yíng)中的所有風(fēng)險(xiǎn)

2.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

B.信息披露制度

C.激勵(lì)約束機(jī)制

D.以上都是

3.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的目的是（）

A.提高資金使用效率

B.降低交易成本

C.確保客戶資金安全

D.促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新

4.下列關(guān)于證券公司融資融券業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的是（）

A.融資融券業(yè)務(wù)屬于證券公司的核心業(yè)務(wù)

B.客戶信用證券賬戶不得用于存放客戶資金

C.證券公司可以自行決定降低保證金比例

D.融資融券業(yè)務(wù)的開(kāi)展不需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)

5.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，盡職調(diào)查的核心內(nèi)容不包括（）

A.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

B.發(fā)行人的法律合規(guī)情況

C.發(fā)行人的市場(chǎng)推廣計(jì)劃

D.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度

6.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資組合構(gòu)建的基本原則不包括（）

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.高收益優(yōu)先

C.長(zhǎng)期投資

D.合理配置

7.證券公司合規(guī)管理中，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源不包括（）

A.違反監(jiān)管規(guī)定

B.內(nèi)部控制缺陷

C.市場(chǎng)波動(dòng)

D.人員操作失誤

8.證券公司內(nèi)部控制五要素中，不屬于控制活動(dòng)要素的是（）

A.授權(quán)批準(zhǔn)

B.職責(zé)分離

C.信息披露

D.監(jiān)控

9.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶身份識(shí)別的主要依據(jù)不包括（）

A.客戶的身份證件

B.客戶的資產(chǎn)狀況

C.客戶的交易習(xí)慣

D.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

10.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例的確定主要考慮（）

A.客戶的信用評(píng)級(jí)

B.證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.融資融券的金額

D.以上都是

11.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，發(fā)行人信息披露的主要目的是（）

A.提高發(fā)行價(jià)格

B.滿足監(jiān)管要求

C.保護(hù)投資者利益

D.促進(jìn)公司上市

12.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源不包括（）

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

13.證券公司合規(guī)管理中，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要特征不包括（）

A.潛在性

B.可控性

C.客觀性

D.突發(fā)性

14.證券公司內(nèi)部控制五要素中，不屬于內(nèi)部環(huán)境要素的是（）

A.組織結(jié)構(gòu)

B.人力資源政策

C.控制文化

D.信息系統(tǒng)

15.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶適當(dāng)性管理的主要目的是（）

A.提高客戶滿意度

B.降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.促進(jìn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)

D.維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定

16.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用評(píng)級(jí)的主要依據(jù)不包括（）

A.客戶的財(cái)務(wù)狀況

B.客戶的交易經(jīng)驗(yàn)

C.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.客戶的信用記錄

17.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，盡職調(diào)查的主要目的是（）

A.降低發(fā)行成本

B.滿足監(jiān)管要求

C.保護(hù)投資者利益

D.促進(jìn)公司上市

18.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資組合構(gòu)建的主要依據(jù)不包括（）

A.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.投資者的資金規(guī)模

D.投資者的政治面貌

19.證券公司合規(guī)管理中，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括（）

A.違反監(jiān)管規(guī)定

B.內(nèi)部控制缺陷

C.市場(chǎng)波動(dòng)

D.人員操作失誤

20.證券公司內(nèi)部控制五要素中，不屬于監(jiān)控要素的是（）

A.內(nèi)部審計(jì)

B.控制活動(dòng)

C.信息溝通

D.績(jī)效考核

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制五要素包括（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

E.監(jiān)控

22.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶身份識(shí)別的主要內(nèi)容包括（）

A.客戶的姓名

B.客戶的身份證件號(hào)碼

C.客戶的地址

D.客戶的職業(yè)

E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

23.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例的確定主要考慮（）

A.客戶的信用評(píng)級(jí)

B.證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.融資融券的金額

D.證券的流動(dòng)性

E.客戶的交易經(jīng)驗(yàn)

24.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）

A.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

B.發(fā)行人的法律合規(guī)情況

C.發(fā)行人的市場(chǎng)推廣計(jì)劃

D.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度

E.發(fā)行人的管理團(tuán)隊(duì)

25.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資組合構(gòu)建的主要原則包括（）

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.高收益優(yōu)先

C.長(zhǎng)期投資

D.合理配置

E.客戶偏好

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.證券公司內(nèi)部控制制度的有效性需要通過(guò)定期外部審計(jì)來(lái)保證。（）

27.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金可以存放于證券公司自有賬戶。（）

28.證券公司融資融券業(yè)務(wù)屬于證券公司的核心業(yè)務(wù)。（）

29.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，盡職調(diào)查的核心內(nèi)容不包括發(fā)行人的市場(chǎng)推廣計(jì)劃。（）

30.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資組合構(gòu)建的基本原則不包括高收益優(yōu)先。（）

31.證券公司合規(guī)管理中，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源不包括市場(chǎng)波動(dòng)。（）

32.證券公司內(nèi)部控制五要素中，控制環(huán)境是最基本、最重要的要素。（）

33.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶身份識(shí)別的主要依據(jù)不包括客戶的交易習(xí)慣。（）

34.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例的確定主要考慮客戶的信用評(píng)級(jí)。（）

35.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，發(fā)行人信息披露的主要目的是保護(hù)投資者利益。（）

四、填空題（共15分，每空1分）

1.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿證券公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，主要包括______、______、______、______和______五個(gè)要素。

2.證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的目的是確保______，防止______。

3.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例的確定主要考慮______、______和______。

4.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，盡職調(diào)查的核心內(nèi)容包括______、______和______。

5.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資組合構(gòu)建的主要原則包括______、______和______。

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

1.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容和作用。（5分）

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中客戶身份識(shí)別的重要性。（5分）

3.簡(jiǎn)述證券公司融資融券業(yè)務(wù)中保證金比例的確定方法和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（5分）

4.結(jié)合實(shí)際案例，分析證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中盡職調(diào)查的主要內(nèi)容和方法。（5分）

5.簡(jiǎn)述證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中投資組合構(gòu)建的基本原則和注意事項(xiàng)。（5分）

六、案例分析題（共25分）

某證券公司A部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，近期推出了一款新的理財(cái)產(chǎn)品。該理財(cái)產(chǎn)品主要投資于股票和債券，風(fēng)險(xiǎn)較高，適合風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)的投資者。然而，在產(chǎn)品推廣過(guò)程中，A部門部分員工為了追求業(yè)績(jī)，違規(guī)向風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者推薦了該理財(cái)產(chǎn)品，導(dǎo)致部分投資者遭受了較大的投資損失。

問(wèn)題：

1.分析該案例中存在的問(wèn)題。（10分）

2.提出改進(jìn)措施，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。（10分）

3.總結(jié)該案例對(duì)證券公司合規(guī)管理的啟示。（5分）

一、單選題（共20分）

1.D

解析：內(nèi)部控制制度可以降低風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

2.D

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、信息披露制度和激勵(lì)約束機(jī)制。

3.C

解析：客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的目的是確?？蛻糍Y金安全。

4.B

解析：客戶信用證券賬戶不得用于存放客戶資金。

5.C

解析：盡職調(diào)查的核心內(nèi)容包括發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、法律合規(guī)情況和內(nèi)部控制制度。

6.B

解析：投資組合構(gòu)建的基本原則包括風(fēng)險(xiǎn)分散、長(zhǎng)期投資和合理配置。

7.C

解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源包括違反監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部控制缺陷和人員操作失誤。

8.C

解析：控制活動(dòng)要素包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和信息反饋。

9.B

解析：客戶身份識(shí)別的主要依據(jù)包括客戶的身份證件、交易習(xí)慣和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

10.D

解析：保證金比例的確定主要考慮客戶的信用評(píng)級(jí)、證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和融資融券的金額。

11.C

解析：發(fā)行人信息披露的主要目的是保護(hù)投資者利益。

12.D

解析：投資風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

13.B

解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)具有潛在性、客觀性和突發(fā)性，但不可控。

14.D

解析：內(nèi)部環(huán)境要素包括組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和控制文化。

15.B

解析：客戶適當(dāng)性管理的主要目的是降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

16.D

解析：客戶信用評(píng)級(jí)的主要依據(jù)包括客戶的財(cái)務(wù)狀況、交易經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

17.C

解析：盡職調(diào)查的主要目的是保護(hù)投資者利益。

18.D

解析：投資組合構(gòu)建的主要依據(jù)包括客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和投資者的資金規(guī)模。

19.C

解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括違反監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部控制缺陷和人員操作失誤。

20.B

解析：監(jiān)控要素包括內(nèi)部審計(jì)、信息溝通和績(jī)效考核。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCDE

解析：證券公司內(nèi)部控制五要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和監(jiān)控。

22.AB

解析：客戶身份識(shí)別的主要內(nèi)容包括客戶的姓名和身份證件號(hào)碼。

23.ABC

解析：保證金比例的確定主要考慮客戶的信用評(píng)級(jí)、證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和融資融券的金額。

24.ABCD

解析：盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、法律合規(guī)情況、市場(chǎng)推廣計(jì)劃和內(nèi)部控制制度。

25.ACD

解析：投資組合構(gòu)建的主要原則包括風(fēng)險(xiǎn)分散、長(zhǎng)期投資和合理配置。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.×

解析：內(nèi)部控制制度的有效性需要通過(guò)定期內(nèi)部審計(jì)來(lái)保證。

27.×

解析：客戶交易結(jié)算資金不得存放于證券公司自有賬戶。

28.×

解析：證券公司的核心業(yè)務(wù)包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

29.×

解析：盡職調(diào)查的核心內(nèi)容包括發(fā)行人的市場(chǎng)推廣計(jì)劃。

30.×

解析：投資組合構(gòu)建的基本原則不包括高收益優(yōu)先。

31.×

解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源包括違反監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部控制缺陷和人員操作失誤。

32.√

解析：控制環(huán)境是最基本、最重要的要素。

33.×

解析：客戶身份識(shí)別的主要依據(jù)包括客戶的交易習(xí)慣。

34.√

解析：保證金比例的確定主要考慮客戶的信用評(píng)級(jí)。

35.√

解析：發(fā)行人信息披露的主要目的是保護(hù)投資者利益。

四、填空題（共15分，每空1分）

1.控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控

解析：證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿證券公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，主要包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和監(jiān)控五個(gè)要素。

2.客戶資金安全、挪用客戶資金

解析：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的目的是確?？蛻糍Y金安全，防止挪用客戶資金。

3.客戶的信用評(píng)級(jí)、證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、融資融券的金額

解析：證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例的確定主要考慮客戶的信用評(píng)級(jí)、證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和融資融券的金額。

4.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、發(fā)行人的法律合規(guī)情況、發(fā)行人的內(nèi)部控制制度

解析：證券公司投資銀行業(yè)務(wù)中，盡職調(diào)查的核心內(nèi)容包括發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、法律合規(guī)情況和內(nèi)部控制制度。

5.風(fēng)險(xiǎn)分散、長(zhǎng)期投資、合理配置

解析：證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，投資組合構(gòu)建的主要原則包括風(fēng)險(xiǎn)分散、長(zhǎng)期投資和合理配置。

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

1.答：證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和監(jiān)控。其作用是確保證券公司經(jīng)營(yíng)管理的有效性、合規(guī)性和安全性，降低風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者利益。（5分）

2.答：客戶身份識(shí)別是證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中的一項(xiàng)重要工作，可以有效防止洗錢、恐怖融資等非法活動(dòng)。例如，某證券公司通過(guò)嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并舉報(bào)了一起涉嫌洗錢的案件，避免了更大的風(fēng)險(xiǎn)。（5分）

3.答：證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例的確定方法主要考慮客戶的信用評(píng)級(jí)、證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和融資融券的金額。風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括設(shè)置預(yù)警線、強(qiáng)制平倉(cāng)線等。（5分）