第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券從業(yè)資格考試考兩項(xiàng)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，必須符合的最低注冊(cè)資本要求是（______）。

A.1億元人民幣

B.5億元人民幣

C.10億元人民幣

D.20億元人民幣

答：________

2.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋合規(guī)風(fēng)控環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)可自行調(diào)整

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)由公司總經(jīng)理直接負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)至少每年修訂一次，并確保所有員工知曉

D.內(nèi)部控制制度主要針對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查要求，無(wú)需考慮業(yè)務(wù)效率

答：________

3.投資者通過(guò)證券公司委托他人進(jìn)行證券交易，未事先書(shū)面明確授權(quán)的，該委托行為（______）。

A.視為無(wú)效，除非對(duì)方是公司員工

B.視為有效，但需在交易確認(rèn)后補(bǔ)充授權(quán)文件

C.視為無(wú)效，除非公司事先知情并同意

D.視為有效，但需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備

答：________

4.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)確保客戶信譽(yù)狀況符合（______）。

A.公司內(nèi)部信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)需外部監(jiān)管要求

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低信用資質(zhì)要求

C.客戶個(gè)人資產(chǎn)規(guī)模，與信用資質(zhì)無(wú)關(guān)

D.交易所的融資融券額度限制

答：________

5.證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中，因未充分披露風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致投資者損失的，主要責(zé)任承擔(dān)者是（______）。

A.發(fā)行企業(yè)

B.證券公司

C.中介機(jī)構(gòu)（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所）

D.投資者自身

答：________

6.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資決策機(jī)制必須（______）。

A.由公司總經(jīng)理單獨(dú)審批

B.經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，但無(wú)需股東會(huì)備案

C.獨(dú)立于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)，確保投資決策獨(dú)立

D.每月向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送決策流程記錄

答：________

7.證券公司向客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，對(duì)客戶擔(dān)保物監(jiān)控的最低比例要求是（______）。

A.融資余額的100%

B.融券賣(mài)出證券數(shù)量的110%

C.融資余額的150%

D.融券賣(mài)出證券數(shù)量的120%

答：________

8.證券公司內(nèi)部隔離機(jī)制中，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)的部門(mén)劃分，主要是為了（______）。

A.提高運(yùn)營(yíng)效率，減少溝通成本

B.防止利益沖突，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)

C.增加部門(mén)收入，促進(jìn)業(yè)績(jī)競(jìng)爭(zhēng)

D.便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查，簡(jiǎn)化合規(guī)流程

答：________

9.證券公司代銷公募基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示文件包括（______）。

A.基金合同、招募說(shuō)明書(shū)、投資建議書(shū)

B.基金合同、基金產(chǎn)品資料概要、投資建議書(shū)

C.基金合同、招募說(shuō)明書(shū)、產(chǎn)品資料概要

D.基金合同、產(chǎn)品資料概要、投資建議書(shū)

答：________

10.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資經(jīng)理的更換需（______）。

A.事先向客戶披露，但無(wú)需監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

B.事先向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備，但無(wú)需客戶同意

C.事先取得客戶書(shū)面同意，并報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)

D.無(wú)需特殊程序，由公司內(nèi)部決定即可

答：________

11.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)確?？蛻舻娘L(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果（______）。

A.至少每年評(píng)估一次，且結(jié)果需存檔備查

B.僅在客戶首次開(kāi)通時(shí)評(píng)估，后續(xù)無(wú)需再評(píng)估

C.由客戶自行填寫(xiě)，公司無(wú)需核實(shí)真實(shí)性

D.僅需評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，無(wú)需考慮投資經(jīng)驗(yàn)

答：________

12.證券公司向客戶提供的投資建議書(shū)，必須包含（______）。

A.公司盈利預(yù)測(cè)、投資收益承諾

B.投資品種的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、投資期限說(shuō)明

C.公司股東背景、管理團(tuán)隊(duì)介紹

D.證券公司傭金費(fèi)率、業(yè)績(jī)提成方案

答：________

13.證券公司從事證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，保薦代表人應(yīng)當(dāng)（______）。

A.具備3年以上證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，且最近3年未受處罰

B.具備5年以上證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，且最近2年未受處罰

C.具備2年以上證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，且最近1年未受處罰

D.具備4年以上證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，且最近3年未受監(jiān)管關(guān)注

答：________

14.證券公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金必須（______）。

A.存放在證券公司自有賬戶，便于管理

B.存放在證券公司指定商業(yè)銀行，專戶管理

C.存放在交易所專用資金賬戶，由交易所保管

D.存放在證券公司內(nèi)部賬戶，定期與銀行核對(duì)

答：________

15.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，其融資保證金比例不得低于（______）。

A.100%

B.150%

C.50%

D.120%

答：________

16.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資組合的最低流動(dòng)性資產(chǎn)比例要求是（______）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答：________

17.證券公司開(kāi)展私募基金業(yè)務(wù)，其合格投資者人數(shù)要求是（______）。

A.50人以下

B.100人以下

C.200人以下

D.300人以下

答：________

18.證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中，因未及時(shí)披露重大事項(xiàng)導(dǎo)致投資者損失的，主要責(zé)任承擔(dān)者是（______）。

A.發(fā)行企業(yè)

B.證券公司

C.中介機(jī)構(gòu)（如承銷商）

D.投資者自身

答：________

19.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)其凈資本的（______）。

A.100%

B.200%

C.500%

D.1000%

答：________

20.證券公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)中，客戶交易指令的下達(dá)方式包括（______）。

A.電話委托、自助終端委托、人工柜臺(tái)委托

B.電話委托、自助終端委托、電子簽名委托

C.人工柜臺(tái)委托、電子簽名委托、網(wǎng)上委托

D.電話委托、人工柜臺(tái)委托、網(wǎng)上委托

答：________

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)至少包括（______）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理措施

B.業(yè)務(wù)操作流程

C.信息披露機(jī)制

D.員工行為規(guī)范

E.財(cái)務(wù)審批權(quán)限

答：________

22.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)向客戶提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容包括（______）。

A.融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征

B.擔(dān)保物價(jià)值變化的可能影響

C.證券價(jià)格大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

D.信用交易可能導(dǎo)致的損失

E.公司盈利情況預(yù)測(cè)

答：________

23.證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中，需向投資者提供的文件包括（______）。

A.基金合同

B.招募說(shuō)明書(shū)

C.承銷協(xié)議

D.基金產(chǎn)品資料概要

E.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本

答：________

24.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資經(jīng)理應(yīng)具備的條件包括（______）。

A.具備3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

B.通過(guò)證券從業(yè)資格考試

C.具備相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)（如CFA）

D.無(wú)不良從業(yè)記錄

E.具備公司內(nèi)部推薦信

答：________

25.證券公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)中，客戶交易指令的有效要素包括（______）。

A.證券名稱或代碼

B.交易數(shù)量

C.交易價(jià)格

D.交易時(shí)間

E.交易密碼

答：________

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，必須具備獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)。

答：________

27.證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中，可向投資者承諾最低收益率。

答：________

28.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資決策可由部門(mén)負(fù)責(zé)人單獨(dú)決定。

答：________

29.證券公司代銷公募基金產(chǎn)品，需向投資者提供基金合同和招募說(shuō)明書(shū)。

答：________

30.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資經(jīng)理可同時(shí)管理超過(guò)3只公募基金產(chǎn)品。

答：________

31.證券公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)中，客戶交易指令必須通過(guò)中國(guó)結(jié)算公司系統(tǒng)處理。

答：________

32.證券公司開(kāi)展私募基金業(yè)務(wù)，其合格投資者需具備金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元。

答：________

33.證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中，因未及時(shí)披露重大事項(xiàng)導(dǎo)致投資者損失的，主要責(zé)任承擔(dān)者是發(fā)行企業(yè)。

答：________

34.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)其凈資本的200%。

答：________

35.證券公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金必須存放在證券公司指定商業(yè)銀行。

答：________

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，必須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低注冊(cè)資本要求，即不低于________人民幣。

答：________

37.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)至少每年修訂一次，并確保所有員工________。

答：________

38.證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中，需向投資者提供的風(fēng)險(xiǎn)揭示文件包括________、________、________。

答：________

39.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資經(jīng)理的更換需事先取得客戶________，并報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

答：________

40.證券公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)中，客戶交易結(jié)算資金必須存放在________，由________專戶管理。

答：________

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

41.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素。

答：________

42.結(jié)合實(shí)際案例，分析證券公司代理發(fā)行證券過(guò)程中容易出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施。

答：________

43.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資經(jīng)理應(yīng)具備哪些核心能力？

答：________

六、案例分析題（共25分）

44.案例背景：某證券公司A在2023年5月代理發(fā)行某上市公司B的股票，因未及時(shí)披露公司重大資產(chǎn)重組風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致部分投資者在股價(jià)下跌時(shí)損失慘重。監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查后認(rèn)定，A公司存在內(nèi)部控制缺陷，未嚴(yán)格執(zhí)行信息披露制度。

問(wèn)題：

（1）分析A公司未及時(shí)披露重大事項(xiàng)的主要原因及可能的法律責(zé)任。

（2）提出A公司完善內(nèi)部控制制度的措施建議。

（3）總結(jié)該案例對(duì)其他證券公司的警示意義。

答：________

一、單選題

1.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第8條，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本不得低于5億元人民幣。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

2.C解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第5條，內(nèi)部控制制度應(yīng)至少每年修訂一次，并確保所有員工知曉。

A選項(xiàng)錯(cuò)誤，需覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，需兼顧合規(guī)與效率。

3.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第47條，客戶委托他人進(jìn)行證券交易，需事先書(shū)面授權(quán)。

A、C、D選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

4.B解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第10條，證券公司應(yīng)確保客戶信譽(yù)狀況符合監(jiān)管要求。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

5.B解析：根據(jù)《證券法》第187條，證券公司因未充分披露風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致投資者損失的，主要責(zé)任由證券公司承擔(dān)。

A、C、D選項(xiàng)均非主要責(zé)任方。

6.C解析：根據(jù)《證券公司證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》第8條，自營(yíng)投資決策機(jī)制必須獨(dú)立于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)。

A、B、D選項(xiàng)均不符合獨(dú)立原則。

7.B解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第20條，客戶擔(dān)保物監(jiān)控比例不得低于融券賣(mài)出證券數(shù)量的110%。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

8.B解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第12條，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)劃分是為了防止利益沖突。

A、C、D選項(xiàng)均非主要目的。

9.C解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，代銷公募基金需提供基金合同、招募說(shuō)明書(shū)、產(chǎn)品資料概要。

A、B、D選項(xiàng)均不完整或錯(cuò)誤。

10.C解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條，投資經(jīng)理更換需事先取得客戶書(shū)面同意并報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

A、B、D選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

11.A解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第11條，客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估至少每年評(píng)估一次。

B、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

12.B解析：根據(jù)《證券公司證券投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》第15條，投資建議書(shū)必須包含風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和投資期限說(shuō)明。

A、C、D選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

13.B解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第38條，保薦代表人需具備5年以上證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，且最近2年未受處罰。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

14.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第26條，客戶交易結(jié)算資金必須存放在證券公司指定商業(yè)銀行，專戶管理。

A、C、D選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

15.B解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第22條，融資保證金比例不得低于150%。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

16.B解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第30條，投資組合的最低流動(dòng)性資產(chǎn)比例要求是10%。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

17.C解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條，私募基金合格投資者人數(shù)要求是200人以下。

A、B、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

18.B解析：根據(jù)《證券法》第187條，證券公司因未及時(shí)披露重大事項(xiàng)導(dǎo)致投資者損失的，主要責(zé)任由證券公司承擔(dān)。

A、C、D選項(xiàng)均非主要責(zé)任方。

19.B解析：根據(jù)《證券公司證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》第6條，自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。

A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

20.A解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第29條，客戶交易指令的下達(dá)方式包括電話委托、自助終端委托、人工柜臺(tái)委托。

B、C、D選項(xiàng)均不完整或錯(cuò)誤。

二、多選題

21.ABCDE解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第4條，內(nèi)部控制制度應(yīng)至少包括風(fēng)險(xiǎn)管理措施、業(yè)務(wù)操作流程、信息披露機(jī)制、員工行為規(guī)范、財(cái)務(wù)審批權(quán)限。

22.ABCD解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第13條，風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容應(yīng)包括融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征、擔(dān)保物價(jià)值變化的可能影響、證券價(jià)格大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、信用交易可能導(dǎo)致的損失。

E選項(xiàng)錯(cuò)誤，不應(yīng)承諾收益。

23.ABD解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，代銷公募基金需提供基金合同、招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要。

C、E選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

24.ABD解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第21條，投資經(jīng)理需具備3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、通過(guò)證券從業(yè)資格考試、無(wú)不良從業(yè)記錄。

C、E選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

25.ABCD解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第28條，客戶交易指令的有效要素包括證券名稱或代碼、交易數(shù)量、交易價(jià)格、交易時(shí)間。

E選項(xiàng)錯(cuò)誤，交易密碼非法定要素。

三、判斷題

26.√解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第7條，證券公司必須具備獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)。

27.×解析：根據(jù)《證券法》第134條，證券公司不得向投資者承諾收益。

28.×解析：根據(jù)《證券公司證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》第8條，自營(yíng)投資決策必須集體決策，不得由個(gè)人決定。

29.√解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，代銷公募基金需提供基金合同和招募說(shuō)明書(shū)。

30.×解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條，合格投資者需金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元，但需“金融資產(chǎn)”而非“金融資產(chǎn)”。

31.×解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第27條，客戶交易指令可由證券公司自行處理，無(wú)需必須通過(guò)中國(guó)結(jié)算公司系統(tǒng)。

32.√解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條，合格投資者需金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元。

33.×解析：根據(jù)《證券法》第187條，證券公司因未及時(shí)披露重大事項(xiàng)導(dǎo)致投資者損失的，主要責(zé)任由證券公司承擔(dān)。

34.√解析：根據(jù)《證券公司證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》第6條，自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。

35.√解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第26條，客戶交易結(jié)算資金必須存放在證券公司指定商業(yè)銀行，專戶管理。

四、填空題

36.5億元解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第8條，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本不得低于5億元人民幣。

37.知曉解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第5條，內(nèi)部控制制度應(yīng)確保所有員工知曉。

38.基金合同；招募說(shuō)明書(shū)；產(chǎn)品資料概要解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，代銷公募基金需提供上述文件。

39.書(shū)面同意解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條，投資經(jīng)理更換需事先取得客戶書(shū)面同意。

40.證券公司指定商業(yè)銀行；中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第26條，資金專戶由證券公司和結(jié)算公司共同管理。

五、簡(jiǎn)答題

41.答：證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素包括：

①風(fēng)險(xiǎn)管理措施（覆蓋合規(guī)、市場(chǎng)、信用、操作等風(fēng)險(xiǎn)）；

②業(yè)務(wù)操作流程（確保各環(huán)節(jié)規(guī)范