財(cái)務(wù)報(bào)銷申請(qǐng)單填寫及審核標(biāo)準(zhǔn)指南一、應(yīng)用場(chǎng)景說(shuō)明本指南適用于公司內(nèi)部所有因公支出費(fèi)用的報(bào)銷管理，涵蓋以下常見(jiàn)場(chǎng)景：日常辦公費(fèi)用：包括文具采購(gòu)、打印復(fù)印、快遞物流、通訊費(fèi)等辦公必需支出；差旅費(fèi)用：?jiǎn)T工因公出差產(chǎn)生的交通費(fèi)（機(jī)票、火車票、市內(nèi)交通）、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助等；業(yè)務(wù)招待費(fèi)：接待客戶、合作方發(fā)生的餐飲、禮品、場(chǎng)地租賃等費(fèi)用；培訓(xùn)會(huì)議費(fèi)：組織內(nèi)部培訓(xùn)、外部會(huì)議產(chǎn)生的場(chǎng)地費(fèi)、講師費(fèi)、資料費(fèi)、參會(huì)人員差旅等；其他專項(xiàng)費(fèi)用：如固定資產(chǎn)維修、項(xiàng)目專項(xiàng)支出等需事先審批的費(fèi)用。特殊場(chǎng)景（如緊急報(bào)銷、大額費(fèi)用預(yù)支）需提前與財(cái)務(wù)部溝通，按額外流程處理。二、報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)顚懪c提交流程（一）報(bào)銷前準(zhǔn)備票據(jù)整理：收集所有支出對(duì)應(yīng)的合規(guī)原始票據(jù)（發(fā)票、行程單、付款憑證等），保證票據(jù)真實(shí)、完整，且抬頭為公司全稱（與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致），稅號(hào)、金額等信息清晰無(wú)誤。政策核對(duì)：對(duì)照《公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度》，確認(rèn)費(fèi)用是否在報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)（如差旅住宿上限、招待費(fèi)人均標(biāo)準(zhǔn)等），超標(biāo)準(zhǔn)部分需提前提交《特殊費(fèi)用申請(qǐng)單》審批。金額計(jì)算：按費(fèi)用類型分類計(jì)算總金額（如交通費(fèi)分交通方式、住宿費(fèi)分房型），保證小寫金額與大寫金額一致，含稅價(jià)與不含稅價(jià)分別標(biāo)注（如適用）。（二）填寫申請(qǐng)單基本信息在《財(cái)務(wù)報(bào)銷申請(qǐng)單》中準(zhǔn)確填寫以下基礎(chǔ)信息：申請(qǐng)人信息：姓名（某某）、所屬部門、工號(hào)、聯(lián)系電話（）；申請(qǐng)日期：填寫提交報(bào)銷單的當(dāng)日日期；報(bào)銷期間：費(fèi)用實(shí)際發(fā)生的起止日期（如“2024年X月X日-2024年X月X日”）；費(fèi)用歸屬：選擇對(duì)應(yīng)的成本中心/項(xiàng)目編號(hào)（如“市場(chǎng)部-2024年Q3推廣項(xiàng)目”）。（三）填寫費(fèi)用明細(xì)欄按“費(fèi)用類型”逐項(xiàng)列示支出明細(xì)，保證每項(xiàng)費(fèi)用可追溯：費(fèi)用類型發(fā)生日期事由說(shuō)明（需清晰具體）金額（元）發(fā)票號(hào)碼附件張數(shù)市內(nèi)交通費(fèi)2024-05-01接待客戶至公司洽談業(yè)務(wù)85.0056781（出租車票）餐飲費(fèi)2024-05-01宴請(qǐng)公司項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)（3人）580.00876543211（餐飲發(fā)票）填寫要求：“事由說(shuō)明”需包含“為何發(fā)生、對(duì)象、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性”，避免模糊表述（如“辦公費(fèi)”需注明“采購(gòu)部門A4紙、簽字筆等”）；“發(fā)票號(hào)碼”需與票據(jù)實(shí)際號(hào)碼一致，電子發(fā)票需標(biāo)注“已至OA系統(tǒng)”；附件張數(shù)按原始票據(jù)+審批單等材料合計(jì)填寫，每張票據(jù)需用回形針固定，并在右上角標(biāo)注“附件X”。（四）提交審批流程部門初審：申請(qǐng)人將填寫完整的報(bào)銷單及附件提交至部門負(fù)責(zé)人（*經(jīng)理）審核，負(fù)責(zé)人確認(rèn)費(fèi)用真實(shí)性、合理性及預(yù)算符合性后簽字；財(cái)務(wù)審核：部門審批通過(guò)后，將報(bào)銷單提交至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)專員審核票據(jù)合規(guī)性、金額準(zhǔn)確性、審批流程完整性，對(duì)不符合要求的退回并注明修改意見(jiàn)；終審與付款：財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，按公司權(quán)限提交至分管領(lǐng)導(dǎo)（總）、總經(jīng)理（總）簽字（具體權(quán)限金額參照《公司審批權(quán)限表》），最終由財(cái)務(wù)部安排付款（一般于簽字完成后5個(gè)工作日內(nèi)支付至員工工資卡或?qū)~戶）。（五）特殊情況處理票據(jù)遺失：需提交《票據(jù)遺失說(shuō)明》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，可憑其他證明（如消費(fèi)記錄、同行人證明）報(bào)銷，金額超過(guò)500元的需額外提供情況說(shuō)明；跨月報(bào)銷：費(fèi)用發(fā)生次月內(nèi)可正常報(bào)銷，超過(guò)3個(gè)月的需提交《超期報(bào)銷申請(qǐng)》，說(shuō)明原因并經(jīng)總經(jīng)理特批。三、財(cái)務(wù)報(bào)銷申請(qǐng)單模板財(cái)務(wù)報(bào)銷申請(qǐng)單基本信息申請(qǐng)人姓名*某某所屬部門市場(chǎng)部工號(hào)202405聯(lián)系電話*申請(qǐng)日期2024年X月X日?qǐng)?bào)銷期間2024年X月X日-X月X日費(fèi)用歸屬（成本中心/項(xiàng)目）市場(chǎng)部-2024年Q3推廣項(xiàng)目費(fèi)用明細(xì)費(fèi)用類型發(fā)生日期事由說(shuō)明金額（元）發(fā)票號(hào)碼附件張數(shù)差旅費(fèi)2024-05-01前往上海參加行業(yè)展會(huì)（往返高鐵票）680.00112233442住宿費(fèi)2024-05-01上海酒店住宿（2晚，標(biāo)準(zhǔn)間）800.00556677881市內(nèi)交通費(fèi)2024-05-02展會(huì)現(xiàn)場(chǎng)至客戶公司打車費(fèi)45.00990011221合計(jì)金額1525.004大寫金額壹仟伍佰貳拾伍元整審批意見(jiàn)部門負(fù)責(zé)人簽字：日期：財(cái)務(wù)審核簽字：日期：分管領(lǐng)導(dǎo)簽字：日期：總經(jīng)理簽字：日期：備注四、填寫與審核常見(jiàn)問(wèn)題說(shuō)明（一）票據(jù)合規(guī)性注意事項(xiàng)發(fā)票要求：僅接受增值稅普通發(fā)票/專用發(fā)票（需提前確認(rèn)是否可抵扣），發(fā)票需加蓋“發(fā)票專用章”，電子發(fā)票需打印并標(biāo)注“已驗(yàn)證”；禁止情形：不得使用過(guò)期發(fā)票、連號(hào)發(fā)票（同一批次連續(xù)號(hào)碼超過(guò)5張需說(shuō)明）、涂改發(fā)票，或與本次報(bào)銷無(wú)關(guān)的票據(jù)；特殊費(fèi)用憑證：差旅費(fèi)需附行程單（機(jī)票/高鐵票）、住宿清單；招待費(fèi)需附客戶名單（含姓名、單位、職務(wù)）及招待事由說(shuō)明。（二）填寫規(guī)范性要求信息完整：標(biāo)注“*”的為必填項(xiàng)，漏填或錯(cuò)填將導(dǎo)致審核退回；事由清晰：避免使用“辦公用品”“餐費(fèi)”等模糊表述，需細(xì)化至“采購(gòu)部門A4紙（10包，單價(jià)25元）”或“宴請(qǐng)公司（客戶對(duì)接人）洽談合作”；附件齊全：每張票據(jù)需對(duì)應(yīng)附件張數(shù)，無(wú)票據(jù)的費(fèi)用（如預(yù)借款沖抵）需附《付款申請(qǐng)單》復(fù)印件。（三）審核要點(diǎn)提示真實(shí)性核查：財(cái)務(wù)部將通過(guò)發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)核實(shí)發(fā)票真?zhèn)危匾獣r(shí)聯(lián)系業(yè)務(wù)方確認(rèn)費(fèi)用發(fā)生情況；預(yù)算控制：超預(yù)算費(fèi)用需提供《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)》，未獲批的不予報(bào)銷；時(shí)限要求：費(fèi)用需在發(fā)生后30天內(nèi)提交報(bào)銷，逾期未報(bào)且無(wú)合理原因的，需提交書面說(shuō)明并經(jīng)總經(jīng)理審批。（四）其他注意事項(xiàng)禁止重復(fù)報(bào)銷：同一筆費(fèi)用不得通過(guò)多張報(bào)銷單重復(fù)申報(bào)，或通過(guò)不同部門拆分報(bào)銷；修改規(guī)范：報(bào)銷