公關(guān)活動(dòng)策劃公司財(cái)務(wù)管理制度一、總則1.為加強(qiáng)公關(guān)活動(dòng)策劃公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，確保公司財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。2.本制度適用于公司及所屬各部門。3.公司財(cái)務(wù)管理的基本原則是：建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計(jì)算和繳納國家稅收，保障投資者權(quán)益。二、財(cái)務(wù)管理體制1.公司實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)管理體制。公司財(cái)務(wù)管理工作在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)部門具體負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)：（1）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和法規(guī)，建立健全公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。（2）編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。（3）負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（4）依法計(jì)算和繳納國家稅收，做好稅務(wù)籌劃工作。（5）參與公司重大經(jīng)濟(jì)決策，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)分析和決策依據(jù)。（6）加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)安全完整。（7）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理工作。三、財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.公司實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度。財(cái)務(wù)預(yù)算是公司在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)等各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的總體計(jì)劃。2.財(cái)務(wù)預(yù)算的編制原則：（1）以公司戰(zhàn)略規(guī)劃為指導(dǎo)，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。（2）堅(jiān)持量入為出、收支平衡的原則，確保公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)健性。（3）實(shí)行全面預(yù)算管理，涵蓋公司所有部門和業(yè)務(wù)活動(dòng)。3.財(cái)務(wù)預(yù)算的編制程序：（1）公司各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，提出本部門的預(yù)算草案。（2）財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門的預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核和平衡，編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算草案。（3）公司總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算草案進(jìn)行審議，提出修改意見。（4）財(cái)務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)的審議意見，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算草案進(jìn)行修改和完善，形成公司財(cái)務(wù)預(yù)算方案。（5）公司董事會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算方案進(jìn)行審批，下達(dá)執(zhí)行。4.財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行與控制：（1）公司各部門嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)預(yù)算方案組織實(shí)施各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（2）財(cái)務(wù)部門對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出解決措施。（3）公司對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行考核，將考核結(jié)果與部門和個(gè)人的績(jī)效掛鉤。四、資金管理1.公司資金管理的基本原則是：合理籌集資金，確保資金安全，提高資金使用效率。2.資金籌集：（1）公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，合理確定資金需求，選擇適當(dāng)?shù)幕I資方式，籌集所需資金。（2）公司籌資活動(dòng)應(yīng)遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，確保籌資活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。3.資金使用：（1）公司資金的使用應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)預(yù)算方案執(zhí)行，確保資金使用的合理性和有效性。（2）公司資金的支付應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，確保資金支付的安全和準(zhǔn)確。4.資金結(jié)算：（1）公司應(yīng)加強(qiáng)資金結(jié)算管理，及時(shí)辦理資金收付業(yè)務(wù)，確保資金結(jié)算的及時(shí)、準(zhǔn)確。（2）公司應(yīng)選擇合適的銀行賬戶和結(jié)算方式，降低資金結(jié)算成本。五、成本費(fèi)用管理1.公司成本費(fèi)用管理的基本原則是：嚴(yán)格控制成本費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。2.成本費(fèi)用的核算：（1）公司應(yīng)按照國家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和法規(guī)，建立健全成本費(fèi)用核算制度，準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用。（2）公司成本費(fèi)用的核算應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，凡屬本期的成本費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否支付，均應(yīng)計(jì)入本期成本費(fèi)用；凡不屬于本期的成本費(fèi)用，即使款項(xiàng)已經(jīng)支付，也不應(yīng)計(jì)入本期成本費(fèi)用。3.成本費(fèi)用的控制：（1）公司應(yīng)制定成本費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出。（2）公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)成本費(fèi)用的分析和考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。六、資產(chǎn)管理1.公司資產(chǎn)管理的基本原則是：確保資產(chǎn)安全完整，提高資產(chǎn)使用效率。2.貨幣資金管理：（1）公司應(yīng)加強(qiáng)貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，確保貨幣資金的安全和完整。（2）公司應(yīng)定期對(duì)貨幣資金進(jìn)行清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理貨幣資金管理中存在的問題。3.應(yīng)收賬款管理：（1）公司應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，建立健全應(yīng)收賬款管理制度，及時(shí)催收應(yīng)收賬款，確保應(yīng)收賬款的安全和及時(shí)回收。（2）公司應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，合理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，防范應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。4.存貨管理：（1）公司應(yīng)加強(qiáng)存貨的管理，建立健全存貨管理制度，合理控制存貨水平，確保存貨的安全和完整。（2）公司應(yīng)定期對(duì)存貨進(jìn)行清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理存貨管理中存在的問題。5.固定資產(chǎn)管理：（1）公司應(yīng)加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)管理制度，確保固定資產(chǎn)的安全和完整。（2）公司應(yīng)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查和盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理固定資產(chǎn)管理中存在的問題。（3）公司應(yīng)合理計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，確保固定資產(chǎn)的價(jià)值得到準(zhǔn)確反映。七、財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析1.公司應(yīng)按照國家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和法規(guī)的要求，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2.財(cái)務(wù)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及附注等。3.公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析工作，定期對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。4.財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)狀況分析、經(jīng)營成果分析、現(xiàn)金流量分析等。八、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.公司應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督和檢查，確保財(cái)務(wù)管理制度的貫徹執(zhí)行。2.公司財(cái)務(wù)監(jiān)督的主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況監(jiān)督、