《公司戰(zhàn)略與風險管理》科目試題及答案解析一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.甲企業(yè)是一家汽車零部件生產企業(yè)，近年來國家出臺《新能源汽車產業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2021-2035年）》，明確要求2030年前實現(xiàn)關鍵零部件自主化率超80%。該政策對甲企業(yè)的戰(zhàn)略影響屬于（）分析范疇。A.經濟因素（Economic）B.政治與法律因素（Political）C.社會文化因素（Social）D.技術因素（Technological）2.乙公司是一家乳制品企業(yè)，發(fā)現(xiàn)市場中植物基飲料（如燕麥奶、杏仁奶）的銷量增速連續(xù)3年超過20%，且部分消費者開始用植物基飲料替代傳統(tǒng)牛奶。根據(jù)波特五力模型，這一現(xiàn)象反映的是（）。A.潛在進入者的威脅B.購買者的議價能力C.替代品的威脅D.供應者的議價能力3.丙公司是一家手機制造企業(yè)，其價值鏈中的“產品設計”活動屬于（）。A.基本活動中的內部后勤B.支持活動中的技術開發(fā)C.基本活動中的生產經營D.支持活動中的采購管理4.丁公司是一家傳統(tǒng)文具制造商，2023年推出“智能學習本”，該產品融合了電子紙顯示、AI語音輔導、云端同步等功能，目標用戶從“學生”擴展至“職場新人”。這種戰(zhàn)略屬于（）。A.藍海戰(zhàn)略（創(chuàng)造新需求）B.成本領先戰(zhàn)略（降低成本）C.集中化戰(zhàn)略（聚焦細分市場）D.差異化戰(zhàn)略（現(xiàn)有市場差異化）5.戊公司是一家連鎖超市，通過分析行業(yè)內企業(yè)的“門店規(guī)?！焙汀吧唐稴KU數(shù)量”兩個維度，將競爭對手劃分為“社區(qū)小型超市（小門店+少SKU）”“區(qū)域中型超市（中門店+多SKU）”“全國大型超市（大門店+全SKU）”三類。這種分析方法屬于（）。A.波士頓矩陣B.戰(zhàn)略群組分析C.通用矩陣D.SWOT分析6.己公司在制定風險管理策略時，明確“每年研發(fā)投入占比不超過營業(yè)收入的15%，若超過需經董事會審批”。這一規(guī)定體現(xiàn)的是（）。A.風險偏好B.風險承受度C.風險容量D.風險對沖7.庚公司是一家跨國制造企業(yè)，2023年引入平衡計分卡進行戰(zhàn)略控制，其指標包括“新產品收入占比”“生產設備利用率”“客戶復購率”“員工技能培訓完成率”。其中，“員工技能培訓完成率”屬于（）維度。A.財務B.客戶C.內部流程D.學習與成長8.辛公司是一家鋼鐵企業(yè)，2022年收購了一家鐵礦石開采企業(yè)。這種一體化戰(zhàn)略屬于（）。A.橫向一體化（同一產業(yè)競爭企業(yè)）B.前向一體化（向客戶端延伸）C.后向一體化（向供應端延伸）D.縱向一體化（全產業(yè)鏈覆蓋）9.壬公司是一家咖啡連鎖品牌，2023年推出“第二杯半價”“會員日買一送一”等促銷活動，目標是提高現(xiàn)有顧客的購買頻率。這種戰(zhàn)略屬于（）。A.市場滲透（現(xiàn)有市場+現(xiàn)有產品）B.市場開發(fā)（新市場+現(xiàn)有產品）C.產品開發(fā)（現(xiàn)有市場+新產品）D.多元化（新市場+新產品）10.癸公司在風險管理中應用COSO《企業(yè)風險管理——整合框架》，其核心要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風險評估C.信息與溝通D.戰(zhàn)略匹配二、多項選擇題（每題3分，共15分。每題至少有2個正確選項，多選、少選、錯選均不得分）1.波特五力模型在分析行業(yè)競爭結構時存在一定局限性，主要包括（）。A.假設行業(yè)邊界固定，未考慮動態(tài)變化B.忽略了企業(yè)與供應商、購買者的合作關系C.未區(qū)分不同企業(yè)的資源與能力差異D.僅適用于成熟行業(yè)，對新興行業(yè)不適用2.邁克爾·波特提出的“國家競爭優(yōu)勢鉆石模型”包含的要素有（）。A.生產要素B.需求條件C.相關與支持性產業(yè)D.企業(yè)戰(zhàn)略、結構與同業(yè)競爭3.密集型戰(zhàn)略（安索夫矩陣）包括的類型有（）。A.市場滲透B.市場開發(fā)C.產品開發(fā)D.多元化4.戰(zhàn)略失效按時間順序可分為（）。A.早期失效（戰(zhàn)略實施初期）B.中期失效（戰(zhàn)略實施中期）C.偶然失效（意外因素導致）D.晚期失效（戰(zhàn)略實施后期）5.企業(yè)常用的風險管理策略工具包括（）。A.風險規(guī)避（放棄可能風險的活動）B.風險降低（控制概率或影響）C.風險轉移（通過合同轉移風險）D.風險承受（接受風險影響）三、簡答題（每題10分，共30分）1.簡述波士頓矩陣的四個業(yè)務類型及其特點，并說明企業(yè)對不同業(yè)務應采取的戰(zhàn)略。2.戰(zhàn)略變革的類型包括哪些？請結合具體內容說明每種類型的核心特征。3.企業(yè)面對風險時，可采取的應對策略有哪些？請分別說明其適用情形。四、案例分析題（共35分）案例背景：A公司成立于2005年，是一家傳統(tǒng)家電制造企業(yè)，主要產品為電飯煲、電水壺等小型廚房電器，市場份額長期位居國內前三。2020年以來，行業(yè)環(huán)境發(fā)生顯著變化：-政策層面：國家出臺《“十四五”智能制造發(fā)展規(guī)劃》，明確支持家電企業(yè)向“智能化、網聯(lián)化”轉型；-經濟層面：居民人均可支配收入年增長6%，消費升級趨勢明顯，消費者對“智能家電”的支付意愿提升；-社會層面：Z世代（1995-2010年出生）成為消費主力，更偏好“能聯(lián)網、可遠程控制”的家電產品；-技術層面：5G、AI語音識別、物聯(lián)網（IoT）技術成熟，智能家電的硬件成本下降30%。面對環(huán)境變化，A公司2021年啟動戰(zhàn)略轉型：-產品端：推出“智能廚房套系”，包括智能電飯煲（可遠程控制火候）、智能電水壺（語音交互調溫）、智能烤箱（自動識別食材并推薦菜譜）；-研發(fā)端：成立AI實驗室，與高校合作開發(fā)智能算法，2021-2023年研發(fā)投入占比從3%提升至8%；-渠道端：除傳統(tǒng)線下家電賣場外，新增“智能家居體驗店”（展示套系產品使用場景），并與小米、華為等平臺合作，接入其智能家居生態(tài)；-組織端：將原“按產品劃分”的職能制結構調整為“智能產品事業(yè)部+傳統(tǒng)產品事業(yè)部”的矩陣式結構，增設“用戶體驗中心”負責收集并反饋消費者需求。轉型過程中，A公司面臨以下風險：-智能算法研發(fā)進度滯后，部分產品功能未達預期；-與小米、華為的合作中，用戶數(shù)據(jù)歸屬存在爭議；-智能套系產品定價較高（比傳統(tǒng)單品貴50%），市場接受度低于預期；-新增研發(fā)和渠道投入導致2023年凈利潤同比下降12%。問題：1.運用PEST分析模型，結合案例信息，分析A公司戰(zhàn)略轉型的外部環(huán)境動因。（8分）2.運用價值鏈分析模型，指出A公司在“基本活動”和“支持活動”中的關鍵戰(zhàn)略舉措。（7分）3.判斷A公司轉型中采用的總體戰(zhàn)略（公司層戰(zhàn)略）和競爭戰(zhàn)略（業(yè)務層戰(zhàn)略）類型，并說明依據(jù)。（10分）4.針對轉型中面臨的風險，提出具體的風險管理策略及實施建議。（10分）參考答案及解析一、單項選擇題1.答案：B解析：國家出臺的產業(yè)發(fā)展規(guī)劃屬于政治與法律因素（P），通過政策引導行業(yè)發(fā)展方向，直接影響企業(yè)戰(zhàn)略選擇。經濟因素（E）主要涉及經濟增長率、利率等；社會因素（S）涉及人口結構、消費習慣；技術因素（T）涉及技術進步速度。2.答案：C解析：替代品威脅指能實現(xiàn)相同或相似功能的其他產品對現(xiàn)有產品的競爭。植物基飲料與傳統(tǒng)牛奶功能相似（補充營養(yǎng)），且消費者轉向替代品，屬于替代品威脅。3.答案：B解析：價值鏈的支持活動包括采購管理、技術開發(fā)、人力資源管理、企業(yè)基礎設施。產品設計屬于技術開發(fā)活動（改進產品功能或工藝）?；净顒影▋炔亢笄冢ㄔ牧辖邮眨?、生產經營（加工制造）、外部后勤（產品配送）、市場銷售、服務（售后）。4.答案：A解析：藍海戰(zhàn)略強調創(chuàng)造新需求、開拓非競爭性市場空間。丁公司通過“智能學習本”將用戶從學生擴展至職場新人，且產品功能突破傳統(tǒng)文具邊界，屬于創(chuàng)造新市場，而非在現(xiàn)有市場中差異化（D）。5.答案：B解析：戰(zhàn)略群組分析是根據(jù)關鍵戰(zhàn)略變量（如門店規(guī)模、SKU數(shù)量）將行業(yè)內企業(yè)分組，便于分析群組間競爭與移動壁壘。波士頓矩陣分析業(yè)務組合，通用矩陣結合市場吸引力與企業(yè)競爭力，SWOT分析內外部環(huán)境。6.答案：B解析：風險承受度是企業(yè)可承受的風險上限（如研發(fā)投入占比不超過15%），風險偏好是企業(yè)愿意承擔風險的總體態(tài)度（如“積極創(chuàng)新”）。風險容量是風險偏好的具體量化，風險對沖是通過組合降低風險。7.答案：D解析：平衡計分卡的學習與成長維度關注員工能力、信息系統(tǒng)、組織流程等?！皢T工技能培訓完成率”直接反映員工能力提升，屬于該維度。財務維度（收入、利潤）、客戶維度（滿意度、復購率）、內部流程維度（生產效率、質量）。8.答案：C解析：后向一體化是向產業(yè)鏈上游（供應商方向）延伸，鐵礦石是鋼鐵生產的原材料，收購鐵礦石企業(yè)屬于后向一體化。前向一體化是向產業(yè)鏈下游（客戶方向）延伸（如鋼鐵企業(yè)收購鋼材銷售公司）。9.答案：A解析：市場滲透戰(zhàn)略的核心是“現(xiàn)有市場+現(xiàn)有產品”，通過促銷提高現(xiàn)有顧客購買頻率。市場開發(fā)（新市場如海外）、產品開發(fā)（現(xiàn)有市場推出新品如低糖咖啡）、多元化（新市場+新產品如咖啡企業(yè)賣烘焙食品）。10.答案：D解析：COSO框架的核心要素包括內部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控?！皯?zhàn)略匹配”是戰(zhàn)略實施的要求，非COSO框架要素。二、多項選擇題1.答案：ABC解析：五力模型的局限性包括：假設行業(yè)邊界固定（實際可能模糊）、忽視合作關系（如企業(yè)與供應商可能長期共贏）、未考慮企業(yè)異質性（不同企業(yè)資源能力不同，競爭地位不同）。五力模型適用于多數(shù)行業(yè)，不僅是成熟行業(yè)（D錯誤）。2.答案：ABCD解析：鉆石模型四要素為生產要素（如人力資源、自然資源）、需求條件（國內市場需求質量）、相關與支持性產業(yè)（如零部件供應商）、企業(yè)戰(zhàn)略與同業(yè)競爭（國內競爭強度）。3.答案：ABC解析：密集型戰(zhàn)略（安索夫矩陣）包括市場滲透（現(xiàn)有產品+現(xiàn)有市場）、市場開發(fā)（現(xiàn)有產品+新市場）、產品開發(fā)（新產品+現(xiàn)有市場）。多元化屬于一體化戰(zhàn)略之外的增長戰(zhàn)略（新產品+新市場）。4.答案：ACD解析：戰(zhàn)略失效按時間分為早期失效（初期因阻力大失效）、偶然失效（突發(fā)因素如疫情）、晚期失效（戰(zhàn)略與環(huán)境脫節(jié)）。無“中期失效”分類（B錯誤）。5.答案：ABCD解析：風險管理策略工具包括規(guī)避（如退出高風險業(yè)務）、降低（如安裝消防設備）、轉移（如購買保險）、承受（如小額損失自行承擔）。三、簡答題1.答案要點：波士頓矩陣以“市場增長率”和“相對市場占有率”為維度，分為四類業(yè)務：-明星業(yè)務（高增長+高份額）：市場前景好且競爭力強，需大量投資維持增長，目標是轉化為現(xiàn)金牛。-現(xiàn)金牛業(yè)務（低增長+高份額）：成熟市場中的主導者，能產生大量現(xiàn)金流，應維持現(xiàn)狀，收獲利潤。-問題業(yè)務（高增長+低份額）：市場有潛力但競爭力弱，需分析是否值得投資（若能提升份額則轉化為明星，否則放棄）。-瘦狗業(yè)務（低增長+低份額）：市場萎縮且競爭力弱，應采取撤退戰(zhàn)略（剝離或清算）。2.答案要點：戰(zhàn)略變革的類型包括：-技術變革：涉及生產流程、技術應用的改變（如引入自動化生產線）。核心是提高效率或產品性能。-產品和服務變革：開發(fā)新產品或改進現(xiàn)有產品（如傳統(tǒng)手機企業(yè)推出折疊屏手機）。核心是滿足新需求。-結構和體系變革：調整組織結構或管理體系（如從職能制改為事業(yè)部制）。核心是優(yōu)化資源配置。-人員變革：改變員工態(tài)度、技能或行為（如推行OKR考核制度）。核心是匹配戰(zhàn)略需求。3.答案要點：企業(yè)應對風險的策略及適用情形：-風險規(guī)避：徹底退出會引發(fā)風險的活動（如放棄高風險海外市場）。適用于風險超出承受能力或無對應措施時。-風險降低：通過控制措施減少風險發(fā)生概率或影響（如建立質量檢測流程降低產品缺陷率）。適用于風險可控制但無法完全消除時。-風險轉移：通過合同將風險轉移給第三方（如購買財產保險、外包非核心業(yè)務）。適用于風險可量化且轉移成本低于自留成本時。-風險承受：接受風險影響（如預留應急資金應對小額壞賬）。適用于風險影響小或應對成本高于損失時。四、案例分析題1.PEST分析：-政治（P）：國家出臺《“十四五”智能制造發(fā)展規(guī)劃》，政策支持智能化轉型，為A公司提供政策紅利和轉型方向。-經濟（E）：居民可支配收入增長，消費升級推動智能家電支付意愿提升，為高端產品提供市場基礎。-社會（S）：Z世代成為消費主力，偏好智能化、網聯(lián)化產品，需求變化倒逼企業(yè)轉型。-技術（T）：5G、AI、IoT技術成熟，硬件成本下降，降低了智能家電的研發(fā)和生產成本，技術可行性提高。2.價值鏈分析：-基本活動：-生產經營：推出智能廚房套系（產品功能升級）；-市場銷售：新增智能家居體驗店（場景化展示），與小米、華為平臺合作（拓展銷售渠道）；-服務：用戶體驗中心收集反饋（優(yōu)化售后與需求響應）。-支持活動：-技術開發(fā)：成立AI實驗室，與高校合作開發(fā)智能算法（核心技術投入）；-人力資源管理：調整組織結構為矩陣式（匹配多業(yè)務線管理需求）；-企業(yè)基礎設施：戰(zhàn)略轉型整體規(guī)劃（高層推動資源整合）。3.戰(zhàn)略類型判斷：-總體戰(zhàn)略（公司層）：多元化戰(zhàn)略（相關多元化）。A公司從傳統(tǒng)小型廚房電器（電