影視文化公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強(qiáng)本影視文化公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，確保公司資金使用的合理性、安全性和高效性，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及公司財(cái)務(wù)管理制度，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及合同付款事項(xiàng)的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于影視項(xiàng)目制作、版權(quán)采購、藝人合作、場地租賃、設(shè)備購置等與影視業(yè)務(wù)相關(guān)的合同付款情況。二、職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需求發(fā)起合同付款申請，提供詳實(shí)的付款依據(jù)，包括合同文本、項(xiàng)目進(jìn)展情況說明、已完成工作量或服務(wù)交付情況等相關(guān)證明材料。與合作方保持溝通協(xié)調(diào)，核對付款金額、付款時(shí)間等關(guān)鍵信息，確保申請付款事項(xiàng)符合合同約定。在付款后，跟進(jìn)合作方對相應(yīng)業(yè)務(wù)的后續(xù)執(zhí)行情況，如出現(xiàn)問題及時(shí)反饋并協(xié)助解決。2.財(cái)務(wù)部門對業(yè)務(wù)部門提交的合同付款申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核付款申請是否符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定、預(yù)算安排以及合同約定條款，核對相關(guān)票據(jù)、憑證的真實(shí)性、合法性和完整性。根據(jù)審核結(jié)果，安排資金調(diào)度，辦理具體的付款手續(xù)，確保付款準(zhǔn)確、及時(shí)，并做好付款記錄及賬務(wù)處理工作。定期對合同付款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，向管理層匯報(bào)公司資金支付狀況、預(yù)算執(zhí)行情況等，為公司資金管理決策提供數(shù)據(jù)支持。3.法務(wù)部門參與重大合同付款事項(xiàng)的審核，從法律合規(guī)角度對合同條款進(jìn)行審查，評估付款行為可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的防范建議。協(xié)助處理因合同付款引發(fā)的法律糾紛，提供法律專業(yè)意見，維護(hù)公司合法權(quán)益。4.管理層負(fù)責(zé)對重要合同付款申請進(jìn)行審批決策，綜合考慮公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、預(yù)算安排等因素，確保付款事項(xiàng)符合公司整體利益。監(jiān)督檢查合同付款管理工作的執(zhí)行情況，對出現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改要求，督促各部門不斷完善合同付款管理流程。三、合同付款流程1.付款申請業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同約定的付款條件及實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，填寫《合同付款申請單》，詳細(xì)注明合同名稱、合同編號、合作方名稱、付款金額（大寫及小寫）、付款用途、付款方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、支票等）、預(yù)計(jì)付款時(shí)間等信息，并附上相關(guān)的證明材料，如合同復(fù)印件、項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告、發(fā)票等?！逗贤犊钌暾垎巍沸栌蓸I(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，確保申請事項(xiàng)真實(shí)、合理且符合業(yè)務(wù)要求。2.審核環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)部門提交的付款申請首先流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)人員對申請單及附件進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括但不限于：付款金額是否與合同約定一致、是否在預(yù)算范圍內(nèi)、相關(guān)票據(jù)是否合規(guī)、是否已達(dá)到合同約定的付款條件等。如發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，要求其補(bǔ)充或修正相關(guān)資料。對于涉及金額較大、法律關(guān)系復(fù)雜或?qū)居兄卮笥绊懙暮贤犊钌暾?，還需經(jīng)過法務(wù)部門審核。法務(wù)人員主要審查合同付款條款的法律效力、潛在風(fēng)險(xiǎn)等，出具審核意見。若存在法律風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)與業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門共同商討解決方案，必要時(shí)可要求對合同進(jìn)行修訂完善。3.審批環(huán)節(jié)經(jīng)過財(cái)務(wù)部門和（如有需要）法務(wù)部門審核通過的付款申請，按照公司審批權(quán)限規(guī)定，提交相應(yīng)層級的管理層進(jìn)行審批。審批人應(yīng)綜合考慮各方面因素，審慎決策，在《合同付款申請單》上簽署審批意見并簽字確認(rèn)。對于超出一定金額標(biāo)準(zhǔn)的重大付款事項(xiàng)，需經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)集體審議決策，確保付款決策的科學(xué)性、合理性以及符合公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃。4.付款執(zhí)行獲得審批通過的付款申請，由財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見及付款要求，安排具體的付款操作。財(cái)務(wù)人員在辦理付款時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的付款方式進(jìn)行支付，確保資金準(zhǔn)確無誤地支付到合同約定的合作方賬戶，并及時(shí)獲取付款憑證（如銀行回單等），作為記賬依據(jù)存檔。在付款完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)更新合同付款臺賬，記錄付款日期、付款金額、付款憑證編號等關(guān)鍵信息，便于后續(xù)查詢與核對。5.付款跟蹤與反饋業(yè)務(wù)部門在付款后應(yīng)繼續(xù)跟進(jìn)合作項(xiàng)目的進(jìn)展情況，確保合作方按照合同約定履行相應(yīng)義務(wù)。如發(fā)現(xiàn)合作方未履行或未完全履行合同義務(wù)，應(yīng)及時(shí)向管理層匯報(bào)，并與財(cái)務(wù)部門溝通暫停后續(xù)付款或采取其他相應(yīng)措施。財(cái)務(wù)部門定期（如月度、季度）向管理層及業(yè)務(wù)部門通報(bào)合同付款情況，反饋付款執(zhí)行過程中存在的問題，以便各部門及時(shí)調(diào)整和改進(jìn)工作。四、付款方式與時(shí)間管理1.付款方式公司合同付款優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行支付，確保資金流向可追溯、安全可靠。對于特殊情況下確需使用支票、匯票等其他支付方式的，需按照公司財(cái)務(wù)規(guī)定履行相應(yīng)的審批手續(xù)，并嚴(yán)格遵守相關(guān)支付票據(jù)的使用要求和管理規(guī)范。在涉及跨境合同付款時(shí)，應(yīng)遵循國家外匯管理相關(guān)規(guī)定，通過合法合規(guī)的跨境支付渠道辦理付款手續(xù)，確保外匯資金支付的合法性與準(zhǔn)確性。同時(shí)，需提前了解并考慮跨境匯款手續(xù)費(fèi)、匯率波動等因素對付款成本的影響。2.付款時(shí)間管理業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的付款時(shí)間節(jié)點(diǎn)發(fā)起付款申請，避免因逾期付款給公司帶來違約風(fēng)險(xiǎn)或影響公司商業(yè)信譽(yù)。若因特殊情況無法按時(shí)付款，業(yè)務(wù)部門需提前與合作方溝通協(xié)商，爭取達(dá)成延期付款的一致意見，并書面告知財(cái)務(wù)部門及相關(guān)管理層。財(cái)務(wù)部門在接到業(yè)務(wù)部門的付款申請后，應(yīng)根據(jù)公司資金安排情況，合理規(guī)劃付款時(shí)間，確保在合同約定時(shí)間內(nèi)完成付款操作。對于大額付款或資金緊張情況下的付款安排，需提前做好資金籌集與調(diào)配工作，保障公司資金鏈的穩(wěn)定運(yùn)行。五、預(yù)算控制與風(fēng)險(xiǎn)管理1.預(yù)算控制所有合同付款事項(xiàng)必須在公司年度預(yù)算或項(xiàng)目預(yù)算范圍內(nèi)執(zhí)行，業(yè)務(wù)部門在發(fā)起付款申請時(shí)，需明確注明該筆付款對應(yīng)的預(yù)算項(xiàng)目及金額，財(cái)務(wù)部門在審核過程中嚴(yán)格核對預(yù)算執(zhí)行情況，嚴(yán)禁超預(yù)算付款行為。若因業(yè)務(wù)發(fā)展需要或不可預(yù)見因素導(dǎo)致確需超出預(yù)算付款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)編制詳細(xì)的預(yù)算追加申請報(bào)告，說明超預(yù)算原因、金額及對公司整體預(yù)算的影響等情況，按照公司預(yù)算調(diào)整審批流程，經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，方可辦理相應(yīng)付款手續(xù)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理在合同付款管理過程中，各部門應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，密切關(guān)注可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，如合作方信用風(fēng)險(xiǎn)、合同條款風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)等。業(yè)務(wù)部門在選擇合作方時(shí)應(yīng)做好盡職調(diào)查工作，評估合作方的履約能力和信譽(yù)狀況；財(cái)務(wù)部門合理安排資金，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，防范資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)；法務(wù)部門嚴(yán)格審查合同條款，防控法律風(fēng)險(xiǎn)。建立合同付款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)出現(xiàn)可能影響公司資金安全或合同正常履行的風(fēng)險(xiǎn)跡象時(shí)（如合作方經(jīng)營狀況惡化、合同履行出現(xiàn)重大爭議等），相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，啟動應(yīng)急預(yù)案，采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)損失，如暫停付款、要求提供擔(dān)保、協(xié)商變更合同條款等。六、檔案管理1.對于合同付款相關(guān)的各類文件資料，包括但不限于合同文本、付款申請單、審核意見、審批文件、發(fā)票、銀行回單等，各部門應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定妥善保管，確保資料完整、易于查閱。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立合同付款檔案臺賬，對每筆合同付款的相關(guān)檔案資料進(jìn)行登記歸檔，明確檔案存放位置、保管責(zé)任人等信息。檔案保管期限應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及公司財(cái)務(wù)檔案管理要求確定，在保管期限屆滿后，按照規(guī)定程序進(jìn)行銷毀或移交檔案管理部門長期保存。七、監(jiān)督與考核1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對合同付款管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查各部門在合同付款流程中的執(zhí)行情況，包括付款申請的合規(guī)性、審核審批的嚴(yán)謹(jǐn)性、付款操作的準(zhǔn)確性以及檔案管理的規(guī)范性等方面，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出審計(jì)意見，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。2.將合同付款管理工作納入公司對各部門及相關(guān)人員的績效考核體系，對于嚴(yán)格遵守本辦法規(guī)定、有效控制付款風(fēng)險(xiǎn)、保障公司資金安全和業(yè)務(wù)順利開展的部門及個(gè)人，給予相應(yīng)的獎勵；對于違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致公司出現(xiàn)資金