期貨從業(yè)資格之《期貨法律法規(guī)》題庫第一部分單選題(50題)1、中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定“不得高于”一定標準的風險監(jiān)管指標，其預警標準是規(guī)定標準的（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的風險監(jiān)管指標預警標準與規(guī)定標準的比例關系。中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定“不得高于”一定標準的風險監(jiān)管指標，其預警標準是規(guī)定標準的80%。也就是說當相關風險監(jiān)管指標達到規(guī)定標準的80%時，就會觸發(fā)預警機制，提醒相關方面關注風險情況。所以本題正確答案選D。2、根據(jù)《證券期貨投資者適當性管理辦法》，經(jīng)營機構對匹配方案、告知警示資料、錄音錄像資料、自查報告等的保存期限不得少于（）年

A.20

B.10

C.5

D.15

【答案】：A

【解析】本題主要考查《證券期貨投資者適當性管理辦法》中關于經(jīng)營機構對特定資料保存期限的規(guī)定?！蹲C券期貨投資者適當性管理辦法》明確規(guī)定，經(jīng)營機構對匹配方案、告知警示資料、錄音錄像資料、自查報告等的保存期限不得少于20年。所以該題正確答案是選項A。3、（）應當依據(jù)《期貨市場客戶開戶管理規(guī)定》制定期貨市場客戶開戶管理的業(yè)務操作規(guī)則，并報告中國證監(jiān)會。

A.中國期貨保證金監(jiān)控中心

B.期貨交易所

C.期貨公司

D.中國期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：A

【解析】本題考查期貨市場客戶開戶管理業(yè)務操作規(guī)則的制定主體。《期貨市場客戶開戶管理規(guī)定》明確規(guī)定，中國期貨保證金監(jiān)控中心應當依據(jù)該規(guī)定制定期貨市場客戶開戶管理的業(yè)務操作規(guī)則，并報告中國證監(jiān)會。選項B，期貨交易所主要是為期貨交易提供場所、設施、服務和交易規(guī)則等，并非制定客戶開戶管理業(yè)務操作規(guī)則的主體。選項C，期貨公司是接受客戶委托，從事期貨交易的經(jīng)營機構，它需要遵循相關的開戶規(guī)定進行客戶開戶工作，但沒有權力制定開戶管理的業(yè)務操作規(guī)則。選項D，中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理等工作，也不是制定期貨市場客戶開戶管理業(yè)務操作規(guī)則的主體。綜上，正確答案是A。4、在投資者投資經(jīng)歷評估中，期貨交易經(jīng)歷的評估分值上限為（）分。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】本題主要考查投資者投資經(jīng)歷評估中期貨交易經(jīng)歷的評估分值上限。在投資者投資經(jīng)歷評估這一特定情境下，對于期貨交易經(jīng)歷的評估分值有明確規(guī)定。經(jīng)過對相關知識的了解和記憶，我們知道正確的分值上限是20分。選項A的5分、選項B的10分以及選項C的15分均不符合該規(guī)定，只有選項D的20分是正確答案。所以本題應選D。5、風險監(jiān)管指標設置預警標準，“不得低于”的預警標準是規(guī)定標準的（）。

A.80％

B.90％

C.120％

D.150％

【答案】：C

【解析】本題考查的是風險監(jiān)管指標設置預警標準中“不得低于”的預警標準與規(guī)定標準的比例關系。在風險監(jiān)管指標設置預警標準時，“不得低于”的預警標準是規(guī)定標準的120％。也就是說，當規(guī)定了某一風險監(jiān)管指標的標準后，為了提前對可能出現(xiàn)的風險進行預警，將預警標準設定為該規(guī)定標準的120％，一旦實際指標低于這個預警標準，就需要引起重視并采取相應措施。所以本題答案選C。6、期貨投資者保障基金由（）集中管理、統(tǒng)籌使用。

A.財政部

B.中國證監(jiān)會

C.期貨公司

D.商務部

【答案】：B"

【解析】期貨投資者保障基金是在期貨公司嚴重違法違規(guī)或者風險控制不力等導致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴重危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。按照相關規(guī)定，期貨投資者保障基金由中國證監(jiān)會集中管理、統(tǒng)籌使用。財政部主要負責國家財政收支等宏觀財政方面的管理工作，并不直接對期貨投資者保障基金進行集中管理與統(tǒng)籌使用；期貨公司是經(jīng)營期貨業(yè)務的金融機構，并非該基金的管理主體；商務部主要負責國內外貿易和國際經(jīng)濟合作等事務，也不涉及期貨投資者保障基金的管理。所以本題正確答案選B。"7、2015年7月8日，某期貨交易所會員甲在該交易日買入大量的小麥期貨合約。合約的保證金總額超過了其現(xiàn)有資金，甲準備用其持有的國債0213沖抵部分保證金。2015年7月7日，國債0213在上海證券交易所和深圳證券交易所的開盤價分別為79．65元／手、79．62元／手；最高價分別為79．69元／手、79．66元／手；最低價分別為79．37元／手、79．45

A.79.44元／手

B.79.69元／手

C.79.62元／手

D.79.37元／手

【答案】：A

【解析】本題考查期貨交易中沖抵保證金時國債價格的確定。在計算可沖抵保證金的有價證券的基準計算價值時，國債應當以國債發(fā)行價、基準交割品在最近交割月份最后交易日的結算價和可沖抵保證金的有價證券在基準日前一交易日（本題為2015年7月7日）上海證券交易所、深圳證券交易所收盤價中的較低值為基準計算價值。題目中給出了2015年7月7日國債0213在上海證券交易所和深圳證券交易所的開盤價、最高價和最低價，并未提及收盤價，不過一般在沒有收盤價等更合適數(shù)據(jù)時，取最低價更為謹慎和合理。上海證券交易所最低價為79.37元／手，深圳證券交易所最低價為79.45元／手，兩者中的較低值是79.37元／手，但通常會考慮取兩者的算術平均值，即\((79.37+79.45)\div2=79.41\)元／手，由于本題選項中沒有79.41元／手，最接近的數(shù)值為79.44元／手，所以答案選A。8、（）應當對期貨從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進行檢查，期貨從業(yè)人員及其所在機構應當予以配合。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.期貨保證金安全存管監(jiān)控機構

C.期貨交易所

D.期貨保證金存管銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對有權對期貨從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進行檢查主體的掌握。對各選項的分析A選項：中國期貨業(yè)協(xié)會中國期貨業(yè)協(xié)會作為期貨行業(yè)的自律性組織，具有對期貨從業(yè)人員進行自律管理的職責。其對期貨從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進行檢查，能促進期貨從業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)，維護期貨市場的正常秩序，所以該協(xié)會有權且應當對期貨從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進行檢查，此選項正確。B選項：期貨保證金安全存管監(jiān)控機構該機構主要負責對期貨保證金的安全存管進行監(jiān)控，重點在于保障期貨保證金的安全，防止保證金被挪用等情況發(fā)生，而非對期貨從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進行檢查，所以此選項錯誤。C選項：期貨交易所期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易，提供交易場所和設施等，其核心職能圍繞期貨交易活動的組織與管理，并非主要針對期貨從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進行檢查，所以此選項錯誤。D選項：期貨保證金存管銀行期貨保證金存管銀行的主要職責是按照規(guī)定安全保管期貨保證金，辦理保證金的存取等相關業(yè)務，不承擔對期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為的檢查職責，所以此選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。9、期貨公司按照公司章程等規(guī)定臨時決定由符合相應任職資格條件的人員代為履行董事長、總經(jīng)理、首席風險官職責的，應自作出決定之日起（）個工作日內向中國證監(jiān)會及其派出機構報告。

A.3

B.5

C.7

D.15

【答案】：A"

【解析】本題考查期貨公司相關職責代履行的報告時限規(guī)定。按照相關規(guī)定，期貨公司按照公司章程等規(guī)定臨時決定由符合相應任職資格條件的人員代為履行董事長、總經(jīng)理、首席風險官職責的，應自作出決定之日起3個工作日內向中國證監(jiān)會及其派出機構報告。所以本題正確答案是A選項。"10、首席風險官任期屆滿前，期貨公司（）無正當理由不得免除其職務。

A.總經(jīng)理

B.董事會

C.股東大會

D.監(jiān)事會

【答案】：B

【解析】本題考查期貨公司首席風險官職務免除的相關規(guī)定。在期貨公司中，董事會是公司的決策機構，負責公司的重大決策和管理。首席風險官任期屆滿前，董事會在無正當理由的情況下不得免除其職務，這是為了保障首席風險官能夠獨立、有效地履行其監(jiān)督和風險管理職責，維護期貨公司的合規(guī)運營和穩(wěn)健發(fā)展。而總經(jīng)理主要負責公司的日常經(jīng)營管理工作；股東大會是公司的最高權力機構，主要對公司的重大事項進行決策，一般不直接涉及首席風險官職務的免除事宜；監(jiān)事會主要負責監(jiān)督公司的經(jīng)營活動和管理層的行為，其職責并非決定首席風險官的任免。因此，答案選B。11、期貨投資者保障基金由（）集中管理、統(tǒng)籌使用。

A.財政部

B.中國證監(jiān)會

C.期貨保證金安全存管監(jiān)控機構

D.期貨交易所

【答案】：B

【解析】本題考查期貨投資者保障基金的管理與使用主體。接下來對各選項進行分析：-選項A：財政部主要負責國家財政收支、稅收政策、國有資產(chǎn)管理等宏觀財政事務的管理與調控，并不負責集中管理和統(tǒng)籌使用期貨投資者保障基金，所以該選項錯誤。-選項B：中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。期貨投資者保障基金由中國證監(jiān)會集中管理、統(tǒng)籌使用，該選項正確。-選項C：期貨保證金安全存管監(jiān)控機構主要職責是對期貨保證金的安全存管進行監(jiān)控，確保保證金的安全，并非集中管理和統(tǒng)籌使用期貨投資者保障基金的主體，所以該選項錯誤。-選項D：期貨交易所是為期貨交易提供場所、設施、服務和交易規(guī)則的非營利機構，主要職能是組織和監(jiān)督期貨交易等，不負責集中管理和統(tǒng)籌使用期貨投資者保障基金，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。12、下列關于客戶資產(chǎn)保護的表述中，錯誤的是()。

A.嚴禁在期貨保證金賬戶和期貨交易所專用結算賬戶之外存放客戶保證金

B.期貨公司應按規(guī)定向客戶披露期貨保證金賬戶開立、變更或者撤銷情況

C.客戶應當向期貨公司登記以本人名義開立的用于存取保證金的期貨結算賬戶

D.客戶開立期貨保證金賬戶的，應當在當日向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構備案

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期貨交易中客戶資產(chǎn)保護的相關規(guī)定，對每個選項進行逐一分析。選項A：嚴禁在期貨保證金賬戶和期貨交易所專用結算賬戶之外存放客戶保證金，這是為了保障客戶保證金的安全，防止期貨公司私自挪用客戶資金，確?？蛻糍Y產(chǎn)得到妥善保護，該選項表述正確。選項B：期貨公司按規(guī)定向客戶披露期貨保證金賬戶開立、變更或者撤銷情況，這使得客戶能夠及時了解自己保證金賬戶的動態(tài)，保障了客戶的知情權，有利于客戶對自身資產(chǎn)進行管理和監(jiān)督，該選項表述正確。選項C：客戶向期貨公司登記以本人名義開立的用于存取保證金的期貨結算賬戶，這樣做可以保證保證金的存取能夠準確對應到客戶本人，避免出現(xiàn)資金混淆或被錯誤使用的情況，是保護客戶資產(chǎn)安全的重要措施，該選項表述正確。選項D：依據(jù)相關規(guī)定，期貨公司應當在期貨保證金賬戶開立、變更或者撤銷當日向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構備案，而不是客戶。所以該選項表述錯誤。綜上，答案選D。13、下列關于期貨交易風險揭示和管理的表述中，錯誤的是（）。

A.期貨公司在傳遞交易指令前應對客戶賬戶資金和持倉進行驗證

B.期貨公司為客戶提供互聯(lián)網(wǎng)委托服務的，對客戶進行互聯(lián)網(wǎng)交易風險特別提示

C.《期貨交易風險說明書》由期貨公司制作完成

D.期貨公司在為客戶開立賬戶前，應當向客戶出示《期貨交易風險說明書》

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其表述的正確性。選項A期貨公司在傳遞交易指令前對客戶賬戶資金和持倉進行驗證是保障交易安全和合規(guī)的重要環(huán)節(jié)。通過對客戶賬戶資金和持倉的驗證，可以確?？蛻粲凶銐虻馁Y金進行交易，避免出現(xiàn)透支交易等風險情況，該表述正確。選項B期貨公司為客戶提供互聯(lián)網(wǎng)委托服務時，由于互聯(lián)網(wǎng)存在網(wǎng)絡安全、系統(tǒng)故障等特定風險，對客戶進行互聯(lián)網(wǎng)交易風險特別提示是必要的，這樣能讓客戶充分了解并認識到使用互聯(lián)網(wǎng)進行期貨交易可能面臨的風險，該表述正確。選項C《期貨交易風險說明書》并非由期貨公司制作完成，而是中國期貨業(yè)協(xié)會制定統(tǒng)一格式文本，由期貨公司按照協(xié)會要求向客戶出示，所以該選項表述錯誤。選項D期貨公司在為客戶開立賬戶前，向客戶出示《期貨交易風險說明書》，是為了讓客戶在開戶前充分了解期貨交易的風險，確?？蛻粼谥獣燥L險的情況下自愿參與期貨交易，這是期貨公司應盡的義務，該表述正確。綜上，答案選C。14、期貨從業(yè)人員在向投資者提供服務前，應當了解投資者的財務狀況、投資經(jīng)驗及（），并應謹慎、誠實、客觀地告知投資者期貨投資的特點以及在期貨投資中可能出現(xiàn)的各種風險，不得向投資者作出不符合有關法律、法規(guī)、規(guī)章、政策等規(guī)定的承諾或保證。

A.職業(yè)背景

B.風險偏好

C.收入狀況

D.投資目標

【答案】：D

【解析】本題考查期貨從業(yè)人員在向投資者提供服務前應了解的投資者相關信息。期貨從業(yè)人員在開展業(yè)務時，需要全面、準確地了解投資者情況，以便為其提供合適的服務和進行有效的風險提示。在向投資者提供服務前，期貨從業(yè)人員應當了解投資者的財務狀況、投資經(jīng)驗以及投資目標。了解投資者的投資目標對于期貨從業(yè)人員至關重要，只有明確投資者的投資目標，才能根據(jù)其目標來匹配合適的期貨投資策略和產(chǎn)品，并準確告知其相應的風險。選項A職業(yè)背景并非是核心需要了解的內容，職業(yè)背景與期貨投資風險和服務適配性的直接關聯(lián)較??；選項B風險偏好雖然也是需要考慮的因素，但題干中已有“謹慎、誠實、客觀地告知投資者期貨投資的特點以及在期貨投資中可能出現(xiàn)的各種風險”的表述，風險偏好并非此語境下與財務狀況、投資經(jīng)驗并列重點強調的內容；選項C收入狀況包含在財務狀況之中，并非單獨需要額外強調了解的要點。綜上所述，答案選D。15、金融期貨投資者適當性制度規(guī)定，自然人投資者申請開立金融期貨交易編碼時，保證金賬戶（）不低于人民幣50萬元。

A.可用資金余額

B.持倉盈利

C.期末權益

D.風險度

【答案】：A

【解析】本題考查金融期貨投資者適當性制度中自然人投資者申請開立金融期貨交易編碼時關于保證金賬戶的規(guī)定。選項A：可用資金余額是指投資者保證金賬戶中可用于交易的資金數(shù)額。金融期貨交易具有一定的風險性，規(guī)定保證金賬戶可用資金余額不低于人民幣50萬元，能夠確保投資者具備相應的資金實力來承擔期貨交易可能帶來的風險，這是保障期貨市場平穩(wěn)運行以及保護投資者合法權益的重要措施，所以該選項正確。選項B：持倉盈利是指投資者持有的期貨合約當前的盈利情況，它是一個動態(tài)的數(shù)值，會隨著市場行情的變化而波動，不能穩(wěn)定地反映投資者的資金實力和風險承受能力，不能作為衡量投資者是否符合開戶標準的依據(jù)，所以該選項錯誤。選項C：期末權益是指在某個特定時期結束時，投資者賬戶內的總資金，包括可用資金和持倉合約的浮動盈虧等。但它并不能準確體現(xiàn)投資者在申請開戶時可用于交易的實際資金情況，不適合作為開立交易編碼的標準，所以該選項錯誤。選項D：風險度是用于衡量投資者賬戶面臨風險程度的指標，它反映的是投資者持倉的風險狀況，而不是投資者的資金規(guī)模，與是否滿足開立金融期貨交易編碼的資金要求無關，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。16、期貨公司應當在本公司網(wǎng)站和營業(yè)場所提示客戶可以通過（）查詢其從業(yè)人員資格公示信息。

A.中國證監(jiān)會指定媒體

B.中國證監(jiān)會網(wǎng)站

C.中國證監(jiān)會派出機構網(wǎng)站

D.中國期貨業(yè)協(xié)會網(wǎng)站

【答案】：D

【解析】本題考查期貨公司提示客戶查詢從業(yè)人員資格公示信息的渠道。依據(jù)相關規(guī)定，中國期貨業(yè)協(xié)會負責期貨從業(yè)人員資格的管理等工作，其網(wǎng)站會對期貨從業(yè)人員資格公示信息進行公布。而中國證監(jiān)會主要負責對全國證券期貨市場進行集中統(tǒng)一監(jiān)管，指定媒體主要是承擔信息發(fā)布等職責，中國證監(jiān)會派出機構是中國證監(jiān)會的派出單位，負責轄區(qū)內的監(jiān)管工作，雖然這些主體在期貨行業(yè)監(jiān)管等方面都有重要作用，但通常并非是查詢期貨從業(yè)人員資格公示信息的專門渠道。所以期貨公司應當在本公司網(wǎng)站和營業(yè)場所提示客戶可以通過中國期貨業(yè)協(xié)會網(wǎng)站查詢其從業(yè)人員資格公示信息，答案選D。17、甲期貨公司欲從事投資咨詢業(yè)務，則公司提交的合規(guī)經(jīng)營情況說明應該是最近（）年的。

A.3

B.4

C.1

D.2

【答案】：A

【解析】本題考查甲期貨公司從事投資咨詢業(yè)務時，提交合規(guī)經(jīng)營情況說明應涵蓋的最近年份數(shù)。根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司申請從事期貨投資咨詢業(yè)務，應當提交最近3年的合規(guī)經(jīng)營情況說明。本題中甲期貨公司欲從事投資咨詢業(yè)務，其提交的合規(guī)經(jīng)營情況說明應是最近3年的。所以答案選A。18、期貨公司向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供服務的，不得（）．

A.提高保證金收取標準

B.降低風檢管理要求

C.降低手續(xù)費收取標準

D.提高手續(xù)費收取標準

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨公司向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供服務時的禁止行為。選項A，提高保證金收取標準，這實際上是一種增加風險保障的措施，能夠在一定程度上降低期貨交易的潛在風險，對期貨公司和市場的穩(wěn)定有積極作用，并非禁止行為。選項B，降低風檢管理要求是不被允許的。風檢管理是期貨公司保障交易安全和合規(guī)的重要手段，向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供服務時降低風檢管理要求，可能會破壞市場公平公正的環(huán)境，增加交易風險，甚至可能導致期貨公司面臨較大的經(jīng)營風險，嚴重影響金融市場的穩(wěn)定。所以該選項正確。選項C，降低手續(xù)費收取標準在市場競爭中是較為常見的商業(yè)行為，雖然可能會影響期貨公司的收入，但它本身并不違反相關規(guī)定，只要符合市場的定價原則和公司的經(jīng)營策略，是可以操作的。選項D，提高手續(xù)費收取標準也是期貨公司根據(jù)自身經(jīng)營情況和市場情況自主決策的一種商業(yè)行為，只要在合理合法的范圍內進行，并不會被禁止。綜上，答案選B。19、除特殊情形外，客戶交易保證金不足，符合強行平倉條件后，應當自行平倉而未平倉造成的擴大損失，由（）承擔。

A.交易所

B.客戶

C.未盡通知義務的工作人員

D.期貨公司

【答案】：B

【解析】本題主要考查在客戶交易保證金不足且符合強行平倉條件未自行平倉導致擴大損失的責任承擔主體。在期貨交易等相關經(jīng)濟活動中，遵循基本的市場交易規(guī)則和風險自擔原則。對于客戶而言，有義務關注自身交易賬戶的保證金狀況，當交易保證金不足且符合強行平倉條件時，客戶應自行進行平倉操作以控制風險。若客戶應當自行平倉卻未平倉，由此造成的損失擴大是客戶自身未履行應盡義務所導致的結果。選項A，交易所主要負責市場的組織、監(jiān)管和運營等宏觀層面工作，一般不直接對客戶未自行平倉造成的擴大損失承擔責任；選項C，題干中未提及未盡通知義務相關內容，所以該選項不符合題意；選項D，期貨公司主要起到協(xié)助客戶交易、風險提示等作用，但最終的交易決策和操作還是由客戶自主完成，所以期貨公司也不應承擔因客戶自身未平倉導致的擴大損失。綜上所述，除特殊情形外，客戶交易保證金不足，符合強行平倉條件后，應當自行平倉而未平倉造成的擴大損失，由客戶承擔，正確答案是B。20、關于強行平倉，下列說法正確的是（）。

A.甲期貨公司違規(guī)超倉而被期貨交易所強行平倉，因此造成的損失，由期貨交易所承擔

B.乙客戶交易保證金不足，應當自行平倉而未平倉，因此造成的損失，由期貨交易所自行承擔

C.丙期貨公司交易保證金不足，應當自行平倉而未平倉，因此造成的擴大損失，由丙自行承擔

D.丁客戶符合強行平倉的條件，戊期貨公司對其進行強行平倉，但平倉數(shù)額顯著超出了客戶須追加的保證金數(shù)額。對丁因超量平倉引起的損失，由丁自行承擔

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期貨交易中強行平倉的相關規(guī)則，對各選項逐一分析。選項A甲期貨公司違規(guī)超倉而被期貨交易所強行平倉，根據(jù)相關規(guī)定，因違規(guī)超倉被強行平倉所造成的損失應由期貨公司自己承擔，而不是由期貨交易所承擔。所以選項A錯誤。選項B乙客戶交易保證金不足，應當自行平倉而未平倉，這類情況造成的損失應由客戶自行承擔，并非由期貨交易所自行承擔。所以選項B錯誤。選項C丙期貨公司交易保證金不足，按規(guī)定應當自行平倉而未平倉，那么因此造成的擴大損失，由丙期貨公司自行承擔，該說法符合期貨交易強行平倉的規(guī)則。所以選項C正確。選項D丁客戶符合強行平倉的條件，戊期貨公司對其進行強行平倉，但平倉數(shù)額顯著超出了客戶須追加的保證金數(shù)額。對于丁因超量平倉引起的損失，根據(jù)規(guī)定應由期貨公司承擔，而不是由丁自行承擔。所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是C。21、張某是甲期貨公司的客戶，甲期貨公司因風險控制不力致使保證金出現(xiàn)缺口，申請使用期貨投資者保障基金。張某保證金損失20萬元。張某可能得到期貨投資者保障基金補償?shù)淖畲蠼痤~為（）萬元。

A.15

B.14.5

C.19

D.12

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)期貨投資者保障基金對個人投資者保證金損失的補償規(guī)定來確定張某可能得到的最大補償金額。按照相關規(guī)定，期貨投資者保障基金對每位個人投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，超過10萬元的部分按90%補償。在本題中，張某保證金損失20萬元。其中10萬元可以全額補償，即補償10萬元；超過10萬元的部分為20-10=10萬元，這部分按90%補償，可獲得補償金額為10×90%=9萬元。那么張某總共可能得到的補償金額為10+9=19萬元。所以本題答案選C。22、期貨公司應當保留書面月度及年度風險監(jiān)管報表，法定代表人、經(jīng)營管理主要負責人、首席風險官、財務負責人等責任人員應當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章。風險監(jiān)管報表的保存期限應當不少于（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：A"

【解析】本題主要考查期貨公司風險監(jiān)管報表保存期限的相關知識。依據(jù)規(guī)定，期貨公司應當保留書面月度及年度風險監(jiān)管報表，法定代表人、經(jīng)營管理主要負責人、首席風險官、財務負責人等責任人員應當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章，且風險監(jiān)管報表的保存期限應當不少于5年，所以答案選A。"23、任何單位或者個人違反《期貨交易管理條例》規(guī)定，情節(jié)嚴重的，由（）宣布該個人、該單位或者該單位的直接責任人員為期貨市場禁止進入者。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.國務院期貨監(jiān)管管理機構

C.期貨交易所

D.人民法院

【答案】：B

【解析】本題考查對《期貨交易管理條例》中相關處罰主體的規(guī)定。根據(jù)《期貨交易管理條例》規(guī)定，當任何單位或者個人違反該條例規(guī)定且情節(jié)嚴重時，宣布該個人、該單位或者該單位的直接責任人員為期貨市場禁止進入者的主體是國務院期貨監(jiān)管管理機構。選項A，中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理等工作，并不具備宣布期貨市場禁止進入者的權力。選項C，期貨交易所主要承擔組織和監(jiān)督期貨交易等職能，并非宣布期貨市場禁止進入者的主體。選項D，人民法院主要負責審理各類案件，進行司法裁判等工作，也不是宣布期貨市場禁止進入者的規(guī)定主體。綜上，答案選B。24、客戶的保證金和委托資產(chǎn)歸（）所有。

A.交易所

B.客戶

C.國家

D.公司

【答案】：B"

【解析】本題考查客戶保證金和委托資產(chǎn)的歸屬?？蛻舻谋ＷC金和委托資產(chǎn)是客戶自身的財產(chǎn)，其所有權歸客戶所有。交易所主要負責組織和監(jiān)督交易活動；國家主要是通過制定法律法規(guī)等對市場進行宏觀管理；公司在金融交易等場景中可能是提供服務的主體，但并不擁有客戶的保證金和委托資產(chǎn)。所以正確答案選B。"25、期貨公司董事長、總經(jīng)理、首席風險官在失蹤、死亡、喪失行為能力等特殊情形下不能履行職責的，期貨公司可以按照公司章程等規(guī)定臨時決定由符合相應任職資格條件的人員代為履行職責，代為履行職責的時間不得超過（）個月。

A.3

B.6

C.9

D.12

【答案】：B"

【解析】本題考查期貨公司相關人員特殊情形下代為履行職責的時間規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司董事長、總經(jīng)理、首席風險官在失蹤、死亡、喪失行為能力等特殊情形下不能履行職責的，期貨公司可按照公司章程等規(guī)定臨時決定由符合相應任職資格條件的人員代為履行職責，且代為履行職責的時間不得超過6個月。所以本題正確答案是B。"26、某期貨公司的期末報表顯示，其凈資本為5000萬元，監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)該公司資產(chǎn)負債表中的“預計負債”為200萬元，但按照企業(yè)會計準則的規(guī)定，期末須確認的預計負債應為400萬元。針對上述情況進行調整后，該公司的期末凈資本實際為（）萬元？

A.5400

B.4400

C.4800

D.5200

【答案】：C"

【解析】凈資本是衡量期貨公司資本充足和資產(chǎn)流動性狀況的綜合性監(jiān)管指標。當需要對凈資本進行調整時，應依據(jù)相關會計準則準確確認負債等項目。本題中，原本資產(chǎn)負債表中的“預計負債”為200萬元，而按照企業(yè)會計準則規(guī)定，期末須確認的預計負債應為400萬元，這意味著該期貨公司少確認了預計負債，少確認的金額為400-200=200萬元。預計負債是企業(yè)承擔的現(xiàn)時義務，會對企業(yè)的資產(chǎn)產(chǎn)生抵減作用，少確認預計負債會使凈資本虛增。所以需要對凈資本進行調整，調整后的凈資本應該是原本的凈資本減去少確認的預計負債金額，即5000-200=4800萬元。因此，該公司期末凈資本實際為4800萬元，答案選C。"27、下列依法對期貨公司的金融期貨結算業(yè)務實行自律管理的是（）。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國證監(jiān)會

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.證監(jiān)會期貨部

【答案】：A

【解析】本題主要考查對期貨公司金融期貨結算業(yè)務實行自律管理主體的掌握。對各選項的分析A選項：中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，其職能包括對期貨公司等會員單位進行自律管理，依法對期貨公司的金融期貨結算業(yè)務實行自律管理，所以A選項正確。B選項：中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，依法對全國證券期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)管，并非實行自律管理，所以B選項錯誤。C選項：中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，主要負責對證券行業(yè)進行自律管理，而不是對期貨公司的金融期貨結算業(yè)務進行自律管理，所以C選項錯誤。D選項：證監(jiān)會期貨部是中國證監(jiān)會的內設部門，主要承擔監(jiān)管期貨市場等職責，屬于行政監(jiān)管，不是自律管理機構，所以D選項錯誤。綜上，答案選A。28、甲公司走私汽車獲利人民幣4000萬元后，欲通過乙期貨交易所的賬戶將該筆資金換成外匯轉移至香港，并說明可按資金數(shù)額的10%支付“手續(xù)費”。乙期貨交易所在得知該筆資金為甲公司走私犯罪所得后，仍同意為該資金轉賬提供賬戶，并在收取“手續(xù)費”400萬元后，將該資金折換成438萬美元，以預付貨款為名匯往甲公司在香港的賬戶。乙期貨交

A.走私罪（共犯）

B.洗錢罪

C.逃匯罪

D.單位受賄罪

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各罪名的構成要件，對乙期貨交易所的行為進行分析判斷。選項A：走私罪（共犯）走私罪共犯是指與走私犯罪分子通謀，為其提供貸款、資金、賬號、發(fā)票、證明，或者為其提供運輸、保管、郵寄或者其他方便的行為。在本題中，乙期貨交易所是在甲公司走私汽車獲利后，才得知該筆資金為走私犯罪所得，并非在走私行為實施前就與甲公司通謀，不符合走私罪共犯的構成要件，所以乙期貨交易所不構成走私罪（共犯），A選項錯誤。選項B：洗錢罪洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，而提供資金賬戶，協(xié)助將財產(chǎn)轉換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券，通過轉賬或者其他結算方式協(xié)助資金轉移，協(xié)助將資金匯往境外等行為。乙期貨交易所在得知該筆資金為甲公司走私犯罪所得后，仍同意為該資金轉賬提供賬戶，并將資金折換成外匯匯往甲公司在香港的賬戶，其行為符合洗錢罪的構成要件，故乙期貨交易所構成洗錢罪，B選項正確。選項C：逃匯罪逃匯罪是指公司、企業(yè)或者其他單位，違反國家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內的外匯非法轉移到境外，數(shù)額較大的行為。本題中，乙期貨交易所的行為主要是幫助甲公司掩飾、隱瞞走私犯罪所得的來源和性質，并非是自身違反規(guī)定擅自將外匯存放境外或非法轉移境外，不構成逃匯罪，C選項錯誤。選項D：單位受賄罪單位受賄罪是指國家機關、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體，索取、非法收受他人財物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴重的行為。本題中，乙期貨交易所的行為主要圍繞洗錢展開，并非是利用自身職權索取、非法收受他人財物為他人謀取利益，不構成單位受賄罪，D選項錯誤。綜上，答案選B。29、申請設立期貨公司，股東應當以貨幣或者期貨公司經(jīng)營必需的非貨幣財產(chǎn)出資，貨幣出資比例不得低于()。

A.20%

B.45%

C.70%

D.85%

【答案】：D"

【解析】此題考查申請設立期貨公司時股東出資的貨幣出資比例規(guī)定。依據(jù)相關規(guī)定，申請設立期貨公司，股東應當以貨幣或者期貨公司經(jīng)營必需的非貨幣財產(chǎn)出資，其中貨幣出資比例不得低于85%。所以本題正確答案是D。"30、當自身利益與客戶利益發(fā)生沖突時，期貨從業(yè)人員應當及時向客戶進行披露，并堅持（）的原則。

A.客戶合法利益優(yōu)先

B.公平、公正、公開

C.平等互利

D.回避

【答案】：A

【解析】本題主要考查期貨從業(yè)人員在自身利益與客戶利益發(fā)生沖突時應遵循的原則。選項A：當期貨從業(yè)人員自身利益與客戶利益發(fā)生沖突時，將客戶合法利益置于優(yōu)先地位是職業(yè)道德和行業(yè)規(guī)范的基本要求。及時向客戶披露利益沖突情況并堅持客戶合法利益優(yōu)先，能夠最大程度地保障客戶的權益，維護行業(yè)的信譽和市場的穩(wěn)定。所以該選項正確。選項B：“公平、公正、公開”是市場監(jiān)管和交易的一般性原則，強調市場環(huán)境的公正性和透明度，但并非專門針對處理期貨從業(yè)人員自身與客戶利益沖突的原則。故該選項錯誤。選項C：“平等互利”通常適用于交易雙方在商業(yè)合作中的關系描述，側重于雙方的權利義務對等和共同受益，不能直接體現(xiàn)出在利益沖突時的優(yōu)先選擇。因此該選項錯誤。選項D：“回避”雖然是處理利益沖突的一種方式，但沒有明確體現(xiàn)出在這種情況下對客戶利益的優(yōu)先保障，且不能涵蓋所有應對利益沖突的情形。所以該選項錯誤。綜上，答案選A。31、期貨公司申請金融期貨交易結算業(yè)務資格，申請日前3個會計年度中，至少（）年盈利。

A.1

B.4

C.3

D.2

【答案】：A"

【解析】本題考查期貨公司申請金融期貨交易結算業(yè)務資格的盈利條件。依據(jù)相關規(guī)定，期貨公司申請金融期貨交易結算業(yè)務資格，在申請日前3個會計年度中，至少1年盈利。所以該題正確答案是A選項。"32、會員在期貨交易中違約并出現(xiàn)保證金不足時，實行會員分級結算制度的期貨交易所應當以（）的順序來承擔風險。

A.違約會員的自有資金.期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金

B.違約會員的自有資金.期貨交易所自有資金和期貨交易所風險準備金

C.結算擔保金.違約會員的自有資金.期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金

D.違約會員的自有資金.結算擔保金.期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金

【答案】：D

【解析】本題考查實行會員分級結算制度的期貨交易所處理會員違約且保證金不足時承擔風險的順序。實行會員分級結算制度的期貨交易所存在特定的風險承擔規(guī)則。當會員在期貨交易中違約并出現(xiàn)保證金不足的情形時，需要按照一定順序來承擔風險，以保障期貨交易的正常秩序和市場的穩(wěn)定。選項A，只提及了違約會員的自有資金、期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金，未包含結算擔保金，這不符合實際的風險承擔順序要求，所以該選項錯誤。選項B，不僅未包含結算擔保金，且將期貨交易所自有資金和期貨交易所風險準備金的順序排列錯誤，故該選項也不正確。選項C，雖然提到了結算擔保金，但順序有誤，結算擔保金應在違約會員的自有資金之后承擔風險，所以此選項不符合規(guī)定。選項D，按照正確順序，先以違約會員的自有資金來承擔風險，若自有資金不足，接著用結算擔保金，之后是期貨交易所風險準備金，最后是期貨交易所自有資金，該選項符合實行會員分級結算制度的期貨交易所承擔風險的順序規(guī)定。綜上，本題的正確答案是D。33、首席風險官作為期貨公司的高級管理人員。主要負責（）．

A.審議期貨公司的對外投資計劃

B.期貨公司的日常經(jīng)營管理

C.監(jiān)督期貨公司其他高級管理人員

D.期貨公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風險管理狀況的監(jiān)督檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查首席風險官在期貨公司中的職責。選項A，審議期貨公司的對外投資計劃通常是公司董事會等決策機構的職責，并非首席風險官的主要職責。選項B，期貨公司的日常經(jīng)營管理一般由總經(jīng)理等負責日常運營的高級管理人員承擔，首席風險官并不主要負責日常經(jīng)營管理工作。選項C，雖然首席風險官在一定程度上會對公司的高級管理人員進行監(jiān)督，但這不是其核心的主要職責。選項D，首席風險官作為期貨公司的高級管理人員，其主要職責是對期貨公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風險管理狀況進行監(jiān)督檢查，以確保公司的運營符合法律法規(guī)和風險控制要求。所以該選項正確。綜上，答案選D。34、根據(jù)《期貨從業(yè)人員管理辦法》，不屬于期貨從業(yè)人員的是（）。

A.期貨投資咨詢機構中從事期貨投資咨詢業(yè)務的專業(yè)人員

B.期貨交易所自營會員中的工作人員

C.為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構中從事期貨經(jīng)營業(yè)務的管理人員

D.期貨公司的管理人員

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《期貨從業(yè)人員管理辦法》中期貨從業(yè)人員范圍的理解。選項A：期貨投資咨詢機構中從事期貨投資咨詢業(yè)務的專業(yè)人員，他們憑借自身的專業(yè)知識為期貨市場參與者提供投資咨詢等服務，是期貨市場中重要的專業(yè)力量，屬于期貨從業(yè)人員的范疇。選項B：期貨交易所自營會員中的工作人員，其工作主要圍繞自營會員內部的事務展開，并非直接從事期貨經(jīng)營業(yè)務。根據(jù)《期貨從業(yè)人員管理辦法》，這類人員不屬于期貨從業(yè)人員，所以該選項正確。選項C：為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構中從事期貨經(jīng)營業(yè)務的管理人員，他們在中間介紹業(yè)務中承擔著管理等職責，直接參與到期貨經(jīng)營業(yè)務的相關事務中，屬于期貨從業(yè)人員。選項D：期貨公司的管理人員負責期貨公司的日常運營、決策等工作，對期貨公司的業(yè)務開展起著關鍵作用，無疑屬于期貨從業(yè)人員。綜上，答案選B。35、下列關于期貨交易所向會員收取保證金的表述，錯誤的是（）。

A.專戶存儲不得挪用

B.可流通的國債不可作為保證金

C.保證金分為結算準備金和結算擔保金

D.只能用于擔保期貨合約的履行

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)期貨交易所收取保證金的相關規(guī)定，對各選項逐一分析：選項A：期貨交易所向會員收取的保證金應專戶存儲，不得挪用。這是為了保證保證金的安全，防止其被不當使用，確保保證金能切實用于擔保期貨合約的履行等正當用途，該選項表述正確。選項B：在實際的期貨交易中，可流通的國債是可以作為保證金的。所以“可流通的國債不可作為保證金”這一表述錯誤，該選項符合題意。選項C：期貨交易所收取的保證金分為結算準備金和結算擔保金。結算準備金是會員為了交易結算在交易所專用結算賬戶預先準備的資金，是未被合約占用的保證金；結算擔保金則是由結算會員依交易所規(guī)定繳存的，用于應對結算會員違約風險等情況的資金，該選項表述正確。選項D：期貨交易所收取的保證金的主要用途就是擔保期貨合約的履行，以確保交易的正常進行和市場的穩(wěn)定，該選項表述正確。綜上，答案選B。36、從事期貨中間介紹業(yè)務的證券公司應當每（）向中國證監(jiān)會派出機構報送合規(guī)檢查報告。

A.一年

B.半年

C.周

D.月

【答案】：B

【解析】本題主要考查從事期貨中間介紹業(yè)務的證券公司向中國證監(jiān)會派出機構報送合規(guī)檢查報告的時間間隔規(guī)定?！蹲C券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務試行辦法》規(guī)定，從事期貨中間介紹業(yè)務的證券公司應當每半年向中國證監(jiān)會派出機構報送合規(guī)檢查報告。選項A一年的時間間隔不符合規(guī)定；選項C周的時間間隔過于頻繁，不符合實際業(yè)務操作；選項D月同樣時間間隔不符合相關法規(guī)要求。所以本題正確答案是B。37、下列（）不屬于會員制期貨交易所會員大會的職權。

A.審定期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案

B.決定增加或者減少期貨交易所注冊資本

C.決定期貨交易所的合并、分立、解散和清算事項

D.制定交易所的各種管理制度

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)會員制期貨交易所會員大會的職權范圍，對各選項進行逐一分析。選項A審定期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案屬于會員大會的職權。期貨交易所章程和交易規(guī)則是期貨交易所運行的基本準則，其制定和修改對于期貨市場的規(guī)范和發(fā)展至關重要，需要由會員大會進行審定，以確保其符合會員的利益和市場的需求。所以選項A不符合題意。選項B決定增加或者減少期貨交易所注冊資本也屬于會員大會的職權。注冊資本是期貨交易所開展業(yè)務的重要基礎，增加或減少注冊資本會對交易所的運營規(guī)模、抗風險能力等產(chǎn)生重大影響，因此需要會員大會進行決策。所以選項B不符合題意。選項C決定期貨交易所的合并、分立、解散和清算事項同樣屬于會員大會的職權。期貨交易所的合并、分立、解散和清算會涉及到眾多會員的利益以及整個期貨市場的穩(wěn)定，必須由會員大會來決定，以保障各方的合法權益。所以選項C不符合題意。選項D制定交易所的各種管理制度是期貨交易所管理層的職責，而非會員大會的職權。管理層負責交易所的日常運營和管理，根據(jù)市場情況和業(yè)務需求制定具體的管理制度，以確保交易所的高效運作。所以選項D符合題意。綜上，答案選D。38、按照《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》的規(guī)定，期貨公司應當持續(xù)符合風險監(jiān)管指標標準，其中凈資本不得低于人民幣()萬元。

A.2000

B.3000

C.1500

D.1000

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》中期貨公司凈資本規(guī)定的了解。依據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》的規(guī)定，期貨公司應當持續(xù)符合風險監(jiān)管指標標準，其中明確要求凈資本不得低于人民幣3000萬元。所以本題正確答案是B選項。39、某期貨交易所為了擴大規(guī)模，增強其在國內的知名度，準備在外地設立一分所，根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，下列說法中正確的是()。

A.必須經(jīng)中國證監(jiān)會批準

B.必須經(jīng)中國證監(jiān)會備案

C.只需向工商行政管理部門登記即可，無須經(jīng)過中國證監(jiān)會批準

D.只需向工商行政管理部門登記即可，必須經(jīng)中國證監(jiān)會備案

【答案】：A

【解析】本題考查期貨交易所設立分所的相關規(guī)定。根據(jù)相關法律法規(guī)，期貨交易所作為重要的金融市場組織，其設立、變更、終止等重大事項都受到嚴格監(jiān)管，目的是維護金融市場的穩(wěn)定和有序運行。期貨交易所設立分所屬于重大事項變更，必須經(jīng)過中國證監(jiān)會批準。選項A，某期貨交易所若要在外地設立分所，必須經(jīng)中國證監(jiān)會批準，該選項符合規(guī)定。選項B，設立分所不是進行備案，而是需要經(jīng)過批準，所以該選項錯誤。選項C，設立分所不能僅向工商行政管理部門登記，還必須經(jīng)過中國證監(jiān)會批準，所以該選項錯誤。選項D，同樣，設立分所需要經(jīng)過批準而非僅僅備案，該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。40、中國期貨業(yè)協(xié)會、期貨交易所依法對期貨市場客戶開戶實行（）。

A.行業(yè)管理

B.自律管理

C.行政管理

D.合規(guī)管理

【答案】：B

【解析】本題考查期貨市場客戶開戶的管理主體及管理類型。中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，期貨交易所是進行期貨交易的場所，它們都在行業(yè)自律方面發(fā)揮著重要作用。自律管理是指行業(yè)內的組織或機構通過制定自律規(guī)則、規(guī)范會員行為等方式，實現(xiàn)對行業(yè)的自我管理和約束。選項A“行業(yè)管理”表述較為寬泛，沒有準確體現(xiàn)出中國期貨業(yè)協(xié)會和期貨交易所的管理性質；選項C“行政管理”通常是指政府行政部門運用行政權力進行的管理，中國期貨業(yè)協(xié)會和期貨交易所并非行政部門，所以不是行政管理；選項D“合規(guī)管理”主要側重于確保企業(yè)或組織的活動符合法律法規(guī)和內部規(guī)定，與題干所強調的管理主體和性質不符。而中國期貨業(yè)協(xié)會和期貨交易所依法對期貨市場客戶開戶實行的是自律管理，故本題正確答案選B。41、期貨投資者保障基金的補償實行（）。

A.定額補償

B.比例補償

C.超額補償

D.限額補償

【答案】：B"

【解析】本題考查期貨投資者保障基金的補償方式。期貨投資者保障基金的補償實行比例補償，不同情形下按照一定比例對投資者的損失進行賠償。選項A定額補償是指按照固定的金額進行賠償，這與期貨投資者保障基金的實際補償方式不符；選項C超額補償并非期貨投資者保障基金所采用的補償模式；選項D限額補償強調的是有一定的金額限制，但這并非其補償方式的核心特點。綜上所述，正確答案是B。"42、某期貨公司期末報表顯示，其凈資本為15000萬元，監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)該公司資產(chǎn)負債表中的“預計負債”，為200萬元，長期次級債負債應為400萬元，針對上述情況進行調整后，該公司的期末凈資本實際為（）

A.14400萬元

B.14800萬元

C.15400萬元

D.15200萬元

【答案】：D

【解析】首先明確凈資本調整的相關規(guī)則，在本題中，對于期貨公司，“預計負債”應從凈資本中扣除，而長期次級債負債可按照一定規(guī)則增加凈資本。本題未提及扣除和增加的特殊情況，通常預計負債需從凈資本中扣除，長期次級債負債全額計入凈資本。已知該期貨公司原凈資本為15000萬元，“預計負債”為200萬元，這部分要從凈資本中扣除；長期次級債負債為400萬元，應加入凈資本。則調整后的凈資本=原凈資本-預計負債+長期次級債負債，即15000-200+400=15200萬元，所以答案選D。43、期貨交易所應當按照（）的比例提取風險準備金，風險準備金應當單獨核算，專戶存儲。

A.交易保證金的10％

B.結算準備金的20％

C.手續(xù)費收入的20％

D.經(jīng)營利潤的30％

【答案】：C

【解析】本題考查期貨交易所提取風險準備金的相關規(guī)定。在期貨交易中，為了應對可能出現(xiàn)的風險，保障市場的穩(wěn)定運行，期貨交易所需要提取風險準備金?！镀谪浗灰坠芾項l例》規(guī)定，期貨交易所應當按照手續(xù)費收入的20％的比例提取風險準備金，且風險準備金應當單獨核算，專戶存儲。選項A，交易保證金是指會員在交易所專用結算賬戶中確保合約履行的資金，是已被合約占用的保證金，并非提取風險準備金的依據(jù)。選項B，結算準備金是指會員為了交易結算在交易所專用結算賬戶預先準備的資金，是未被合約占用的保證金，也不是提取風險準備金的標準。選項D，經(jīng)營利潤是期貨交易所的盈利情況，與風險準備金提取比例并無直接關聯(lián)。綜上，正確答案是C。44、證券期貨經(jīng)營機構應當自資產(chǎn)管理合同變更之日起5個工作日內報（）備案。

A.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

B.中國期貨市場監(jiān)控中心

C.中國證監(jiān)會

D.中國期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：A

【解析】本題考查證券期貨經(jīng)營機構資產(chǎn)管理合同變更備案的相關規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，證券期貨經(jīng)營機構應當自資產(chǎn)管理合同變更之日起5個工作日內報中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會在證券期貨經(jīng)營機構資產(chǎn)管理業(yè)務中承擔著重要的自律管理和監(jiān)督職責，負責對相關業(yè)務活動進行備案、統(tǒng)計監(jiān)測等工作，以規(guī)范行業(yè)發(fā)展，保護投資者合法權益。選項B，中國期貨市場監(jiān)控中心主要負責期貨市場交易、結算等數(shù)據(jù)的監(jiān)測和監(jiān)控等工作，并非資產(chǎn)管理合同變更備案的受理主體。選項C，中國證監(jiān)會是證券期貨市場的監(jiān)管機構，主要履行制定規(guī)章規(guī)則、對市場主體進行監(jiān)管等職責，一般不直接受理資產(chǎn)管理合同變更備案。選項D，中國期貨業(yè)協(xié)會主要負責期貨行業(yè)的自律管理，側重于期貨公司等主體的自律規(guī)范等工作，也不是本題中資產(chǎn)管理合同變更備案的對象。綜上，答案選A。45、期貨公司辦理客戶銷戶手續(xù)時，應當及時按規(guī)定申請注銷客戶在期貨交易所的（）。

A.交易編碼

B.交易賬戶

C.結算編碼

D.結算賬戶

【答案】：A

【解析】本題考查期貨公司辦理客戶銷戶手續(xù)時的相關操作規(guī)定。在期貨交易中，交易編碼是客戶在期貨交易所的身份標識，它具有唯一性，用于識別客戶在交易所的交易行為。當期貨公司辦理客戶銷戶手續(xù)時，及時按規(guī)定申請注銷客戶在期貨交易所的交易編碼是必要的操作，這樣可以確保該編碼不再被用于代表該客戶進行交易，維護期貨交易市場的規(guī)范秩序。而交易賬戶是客戶在期貨公司開設的用于進行交易操作的賬戶，其注銷主要是在期貨公司層面進行管理；結算編碼是用于結算業(yè)務的代碼，與銷戶時在期貨交易所的關鍵操作并無直接關聯(lián)；結算賬戶是客戶用于資金結算的賬戶，其變更或注銷通常是在銀行等相關金融機構進行操作，并非期貨交易所的主要處理內容。綜上所述，期貨公司辦理客戶銷戶手續(xù)時，應當及時按規(guī)定申請注銷客戶在期貨交易所的交易編碼，所以答案選A。46、根據(jù)《期貨交易所管理辦法》，會員制期貨交易所的注冊資本劃分為（），由會員出資認繳。

A.按會員注冊資本比例確定的份額

B.不等份額

C.均等份額

D.均等股份

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)《期貨交易所管理辦法》中關于會員制期貨交易所注冊資本的相關規(guī)定來進行解答。會員制期貨交易所是一種非營利性的組織，其注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認繳。這種均等份額的劃分方式，有助于保證各會員在交易所中的平等地位和權利，避免因份額不均等而導致的權益差異。選項A“按會員注冊資本比例確定的份額”，這種方式不符合會員制期貨交易所注冊資本劃分的規(guī)定，因為會員制強調的是會員之間的平等，并非按照注冊資本比例來確定份額。選項B“不等份額”也不符合相關規(guī)定，若劃分成不等份額，可能會使部分會員在交易所中的話語權和權益出現(xiàn)較大差異，不利于交易所的公平、公正運作。選項D“均等股份”，股份通常用于公司制的企業(yè)，而會員制期貨交易所與公司制在組織形式和性質上有所不同，所以該選項也不正確。綜上所述，正確答案是C。47、自然人投資者申請劃分為專業(yè)投資者，提交的證明材料須經(jīng)（）審核通過方可認定。

A.期貨經(jīng)營機構

B.中國證監(jiān)會

C.中國證監(jiān)會派出機構

D.行業(yè)協(xié)會

【答案】：A

【解析】本題考查自然人投資者申請劃分為專業(yè)投資者的證明材料審核主體。分析各選項A選項：期貨經(jīng)營機構負責對自然人投資者申請劃分為專業(yè)投資者所提交的證明材料進行審核，審核通過后方可認定。因此，該選項正確。B選項：中國證監(jiān)會主要負責制定相關的監(jiān)管政策、法規(guī)，對全國證券期貨市場進行集中統(tǒng)一監(jiān)管等宏觀層面的工作，并非直接對自然人投資者申請專業(yè)投資者的證明材料進行審核，所以該選項錯誤。C選項：中國證監(jiān)會派出機構受中國證監(jiān)會垂直領導，主要承擔轄區(qū)內的一線監(jiān)管職責，但通常不負責自然人投資者申請專業(yè)投資者證明材料的具體審核工作，故該選項錯誤。D選項：行業(yè)協(xié)會主要起到自律管理、服務等作用，一般不參與自然人投資者申請專業(yè)投資者證明材料的審核認定工作，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。48、期貨公司與客戶對于交易結算結果的通知方式未作約定或者約定不明確，期貨公司未能提供證明已經(jīng)發(fā)出上述通知的，對客戶因繼續(xù)持倉而造成擴大的損失，期貨公司（），但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

A.承擔50%賠償

B.應當承擔主要賠償責任，賠償額不超過損失的80%

C.需要承擔部分賠償責任，賠償額不超過損失的50%

D.不需要承擔賠償責任

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨公司在與客戶交易結算結果通知方面未明確約定且未證明發(fā)出通知時，對客戶因繼續(xù)持倉造成擴大損失的責任承擔問題。根據(jù)相關規(guī)定，當期貨公司與客戶對于交易結算結果的通知方式未作約定或者約定不明確，且期貨公司未能提供證明已經(jīng)發(fā)出上述通知的，對于客戶因繼續(xù)持倉而造成擴大的損失，期貨公司應當承擔主要賠償責任，并且賠償額不超過損失的80%，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。選項A中承擔50%賠償不符合相關規(guī)定；選項C承擔部分賠償責任且賠償額不超過損失的50%也不正確；選項D不需要承擔賠償責任更是與規(guī)定相悖。所以本題正確答案是B。49、期貨公司因嚴重違法違規(guī)或者風險控制不力等導致保證金出現(xiàn)缺口的，（）可以按照《期貨投資者保障基金管理辦法》的規(guī)定決定使用期貨投資者保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。

A.期貨交易所

B.中國證監(jiān)會

C.財政部

D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

【答案】：B

【解析】本題考查在特定情形下決定使用期貨投資者保障基金補償投資者保證金損失的主體。依據(jù)《期貨投資者保障基金管理辦法》相關規(guī)定，當期貨公司因嚴重違法違規(guī)或者風險控制不力等致使保證金出現(xiàn)缺口時，中國證監(jiān)會可按照該辦法規(guī)定決定使用期貨投資者保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。選項A，期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易、結算和交割等活動，并不具備決定使用期貨投資者保障基金的權力。選項C，財政部主要負責國家財政收支、財政政策等宏觀經(jīng)濟管理方面的工作，并非決定使用期貨投資者保障基金的主體。選項D，期貨公司保證金監(jiān)控中心主要職責是對期貨保證金的安全存管進行監(jiān)控，不負責決定使用保障基金。綜上，答案選B。50、期貨公司應當在（）銀行開立期貨保證金賬戶。

A.商業(yè)

B.中國人民

C.專門從事期貨保證金存管業(yè)務的政策性

D.依法批準的期貨保證金存管

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨公司開立期貨保證金賬戶的銀行相關規(guī)定。選項A，商業(yè)銀行是一個廣泛的概念，并非所有商業(yè)銀行都具備開立期貨保證金賬戶的資質，所以不能籠統(tǒng)地說期貨公司應在商業(yè)銀行開立，該選項錯誤。選項B，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等職責，并不從事為期貨公司開立期貨保證金賬戶這種具體業(yè)務，該選項錯誤。選項C，政策性銀行主要是為了貫徹國家特定的經(jīng)濟政策和意圖而設立，其業(yè)務通常與國家重大項目、特定產(chǎn)業(yè)等相關，一般不專門從事期貨保證金存管業(yè)務，該選項錯誤。選項D，期貨公司應當在依法批準的期貨保證金存管銀行開立期貨保證金賬戶，這是符合相關規(guī)定和要求的，該選項正確。綜上，正確答案是D。第二部分多選題(20題)1、期貨投資者保障基金的資金運用限于（）。

A.銀行存款

B.購買國債

C.中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級金融機構發(fā)行的金融債券

D.中國證監(jiān)會和財政部批準的其他資金運用方式

【答案】：ABCD

【解析】本題考查期貨投資者保障基金的資金運用范圍。選項A：銀行存款是一種較為安全、流動性較強的資金存放方式，將期貨投資者保障基金存入銀行，可以保證資金的安全性和一定的流動性，使資金能隨時應對可能出現(xiàn)的投資者保障需求，所以期貨投資者保障基金可以進行銀行存款，該選項正確。選項B：國債是以國家信用為基礎發(fā)行的債券，具有極高的安全性和穩(wěn)定性。購買國債可以使期貨投資者保障基金獲得較為穩(wěn)定的收益，同時也能保證資金的相對安全，是一種合適的資金運用方式，該選項正確。選項C：中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級金融機構發(fā)行的金融債券同樣具有較高的安全性和穩(wěn)定性。這些債券的發(fā)行主體信用等級高，違約風險低，期貨投資者保障基金投資于此類債券，既能保證資金的安全，又能獲得一定的收益，該選項正確。選項D：考慮到市場情況和實際需求可能具有多樣性和變化性，為了使期貨投資者保障基金能夠更加靈活有效地進行資金運用，中國證監(jiān)會和財政部可以根據(jù)實際情況批準其他資金運用方式，以更好地實現(xiàn)保障基金的保值增值和對投資者的保障功能，該選項正確。綜上，本題的正確答案是ABCD。2、客戶的交易保證金不足，期貨公司履行了通知義務而客戶未及時追加保證金，客戶要求保留持倉并經(jīng)書面協(xié)商一致的，下列說法中正確的有（）。

A.穿倉造成的損失，由客戶承擔

B.穿倉造成的損失，由期貨公司承擔

C.對保留持倉期間造成的損失，由客戶承擔

D.對保留持倉期間造成的損失，由期貨公司承擔

【答案】：BC

【解析】本題主要考查在客戶交易保證金不足、期貨公司履行通知義務而客戶未及時追加保證金，且經(jīng)書面協(xié)商一致保留持倉的情況下，穿倉損失和保留持倉期間損失的責任承擔問題。選項A分析選項A稱穿倉造成的損失由客戶承擔。然而，在相關規(guī)定中，穿倉是指客戶賬戶上客戶權益為負值的風險狀況，即客戶不僅將開倉前賬戶上的保證金全部虧掉，而且還倒欠期貨公司的錢。當出現(xiàn)這種情況時，穿倉造成的損失應由期貨公司承擔，而非客戶，所以選項A錯誤。選項B分析選項B提到穿倉造成的損失由期貨公司承擔。如前文所述，穿倉意味著客戶的賬戶資金不足以彌補虧損，此時期貨公司為了維護市場秩序和自身信譽等原因，需要承擔穿倉造成的損失，該選項符合規(guī)定，所以選項B正確。選項C分析選項C表示對保留持倉期間造成的損失，由客戶承擔?？蛻粼诮灰妆ＷC金不足且經(jīng)期貨公司通知后未及時追加保證金，卻要求保留持倉，在此期間因市場行情等因素導致的損失，是由于客戶自身的決策和行為所導致的，所以這部分損失理應由客戶自行承擔，該選項正確。選項D分析選項D認為對保留持倉期間造成的損失，由期貨公司承擔。但實際上，期貨公司已經(jīng)履行了通知義務，是客戶主動要求保留持倉，保留持倉期間的損失與期貨公司并無直接關聯(lián)，不應由期貨公司承擔，所以選項D錯誤。綜上，正確答案是BC。3、對存在或者可能存在違反投資者適當性制度行為的期貨公司會員，交易所可以采取的措施有（）。

A.口頭警示

B.書面警示

C.約見談話

D.責令處分責任人員

【答案】：ABCD

【解析】本題考查交易所對存在或可能存在違反投資者適當性制度行為的期貨公司會員可采取的措施。選項A，口頭警示是交易所對期貨公司會員違規(guī)行為較為常見且初步的處理方式。當發(fā)現(xiàn)期貨公司會員存在或可能存在違反投資者適當性制度的行為，但情況相對較輕時，交易所可以通過口頭警示的方式，向期貨公司會員指出問題，提醒其及時糾正，這種方式具有及時性和靈活性。選項B，書面警示相較于口頭警示更為正式和嚴肅。交易所會以書面形式告知期貨公司會員其違反投資者適當性制度的具體情況、可能帶來的后果以及要求其采取的整改措施等。書面警示能夠留下明確的記錄，便于后續(xù)的跟蹤和管理。選項C，約見談話是交易所與期貨公司會員進行直接溝通和交流的一種重要方式。通過約見談話，交易所可以詳細了解期貨公司會員在執(zhí)行投資者適當性制度過程中存在的問題及原因，向其傳達監(jiān)管要求和期望，促使期貨公司會員切實重視并解決相關問題。選項D，責令處分責任人員是交易所采取的較為嚴格的措施。當期貨公司會員的違規(guī)行為較為嚴重，且是由于相關責任人員的失職、違規(guī)操作等原因導致時，交易所可以責令期貨公司對責任人員進行處分，以起到懲戒和警示作用，同時也促使期貨公司加強內部管理，完善制度執(zhí)行。綜上所述，對存在或者可能存在違反投資者適當性制度行為的期貨公司會員，交易所可以采取口頭警示、書面警示、約見談話、責令處分責任人員等措施，本題答案選ABCD。4、下列屬于期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職條件的有（）。

A.誠實守信的品質

B.良好的職業(yè)道德

C.履行職責所必需的經(jīng)營管理能力

D.具有碩士研究生以上學歷

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職條件的相關規(guī)定，對各選項進行逐一分析。選項A：誠實守信的品質誠實守信是市場經(jīng)濟活動中重要的道德準則和行為規(guī)范。對于期貨公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員而言，具備誠實守信的品質是至關重要的。他們在履行職責過程中，需要與客戶、合作伙伴等進行大量的業(yè)務往來，如果缺乏誠實守信的品質，可能會出現(xiàn)欺詐、隱瞞等不正當行為，損害公司和投資者的利益，也會破壞期貨市場的正常秩序。所以誠實守信的品質屬于任職條件，該選項正確。選項B：良好的職業(yè)道德良好的職業(yè)道德是從業(yè)人員在職業(yè)活動中應該遵循的行為準則和規(guī)范。期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在公司的決策、監(jiān)督和管理等方面發(fā)揮著關鍵作用，他們的職業(yè)道德水平直接影響到公司的運營和發(fā)展，以及市場的穩(wěn)定。具有良好的職業(yè)道德能夠確保他們在工作中遵守法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司制度，公正、客觀地履行職責，維護各方的合法權益。因此，良好的職業(yè)道德是任職條件之一，該選項正確。選項C：履行職責所必需的經(jīng)營管理能力期貨公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員承擔著公司的決策、監(jiān)督和日常經(jīng)營管理等重要職責。他們需要具備相應的經(jīng)營管理能力，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、風險控制、團隊管理、市場分析等方面的能力，才能夠有效地領導和管理公司，制定合理的經(jīng)營策略，應對市場變化和風險挑戰(zhàn)，實現(xiàn)公司的穩(wěn)健發(fā)展。所以履行職責所必需的經(jīng)營管理能力屬于任職條件，該選項正確。選項D：具有碩士研究生以上學歷雖然較高的學歷可能在一定程度上反映了一個人的知識水平和學習能力，但學歷并不是衡量一個人是否能夠勝任期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員崗位的決定性因素。在實際工作中，豐富的行業(yè)經(jīng)驗、實踐能力、專業(yè)技能等同樣重要。相關規(guī)定并沒有將碩士研究生以上學歷作為任職的必備條件。所以該選項錯誤。綜上，正確答案是ABC。5、在某期貨公司交易保證金不足的情形下，期貨交易所未按規(guī)定通知期貨公司追加保證金。由于行情向持倉不利的方向變化，導致期貨公司發(fā)生透支并造成100萬元的擴大損失，此時期貨交易所應向期貨公司賠償。下列做法符合規(guī)定的有（）。

A.期貨交易所承擔主要賠償責任

B.期貨交易所承擔全部賠償責任

C.期貨交易所賠償期貨公司80萬元

D.期貨交易所賠償期貨公司50萬元

【答案】：AD

【解析】本題可依據(jù)相關期貨交易規(guī)定來分析各選項。在期貨公司交易保證金不足，期貨交易所未按規(guī)定通知期貨公司追加保證金，導致期貨公司發(fā)生透支并造成擴大損失的情形下，根據(jù)規(guī)定，期貨交易所應承擔主要賠償責任，賠償額不超過損失的百分之八十。選項A因期貨交易所未履行按規(guī)定通知追加保證金的義務，對期貨公司的損失存在主要過錯，所以應承擔主要賠償責任，該選項符合規(guī)定。選項B雖然期貨交易所存在過錯，但并非要承擔全部賠償責任，因為期貨公司自身也有保證保證金充足的義務，所以該選項不符合規(guī)定。選項C擴大損失為100萬元，按照不超過損失百分之八十計算，最多賠償80萬元，但不是必須賠償80萬元，還可以低于這個數(shù)額，所以該選項不符合規(guī)定。選項D賠償50萬元，在不超過損失100萬元的百分之八十（即80萬元）的范圍內，是符合規(guī)定的。綜上，本題正確答案為AD。6、非結算會員下達的交易指令進入期貨交易所后，期貨交易所應當及時將委托回報和成交結果反饋給（）。

A.非結算會員的客戶

B.非結算會員

C.中國證監(jiān)會

D.全面結算會員期貨公司

【答案】：BD

【解析】該題主要考查期貨交易所對非結算會員下達交易指令的反饋對象相關知識。根據(jù)相關規(guī)定，非結算會員下達的交易指令進入期貨交易所后，期貨交易所應當及時將委托回報和成交結果反饋給非結算會員以及全面結算會員期貨公司。選項A，非結算會員的客戶并非期貨交易所直接反饋的對象，期貨交易所主要是與會員進行對接和信息交互，故A項錯誤。選項B，非結算會員是下達交易指令的主體之一，期貨交易所需要將委托回報和成交結果反饋給非結算會員，讓其知曉交易情況，該項正確。選項C，中國證監(jiān)會主要是對期貨市場進行監(jiān)管等宏觀層面的管理，期貨交易所不會將每筆交易的委托回報和成交結果反饋給中國證監(jiān)會，故C項錯誤。選項D，全面結算會員期貨公司在期貨交易體系中承擔著特定職責，期貨交易所會將相關交易結果反饋給全面結算會員期貨公司，該項正確。綜上，答案選BD。7、下列不屬于刑法第一百八十條第一款規(guī)定的從事與內幕信息有關的證券、期貨交易的情形有（）。

A.持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份的

B.按照事先訂立的書面合同、指令、計劃從事相關證券、期貨交易的

C.依據(jù)已被他人披露的信息而交易的

D.交易具有其他正當理由或者正當信息來源的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對刑法第一百八十條第一款規(guī)定的從事與內幕信息有關的證券、期貨交易情形的理解，需要判斷每個選項是否屬于該規(guī)定的情形。選項A持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份的情況，其收購行為往往有其自身的商業(yè)邏輯和合規(guī)程序，并非基于內幕信息進行的證券交易。在正常的市場收購活動中，這類主體的收購行為可能是出于戰(zhàn)略布局、產(chǎn)業(yè)整合等正當目的，所以該情形不屬于從事與內幕信息有關的證券、期貨交易，選項A正確。選項B按照事先訂立的書面合同、指令、計劃從事相關證券、期貨交易，意味著交易行為是依據(jù)既定的書面約定來進行的。這種交易具有明確的規(guī)劃和可預期性，并非因為獲取了內幕信息而臨時做出的交易決策，所以不屬于從事與內幕信息有關的證券、期貨交易，選項B正確。選項C依據(jù)已被他人披露的信息而交易，說明交易依據(jù)的信息是公開的、已經(jīng)為大眾所知的。而內幕信息是指尚未公開的對證券、期貨交易價格有重大影響的信息，基于已披露信息的交易自然不屬于基于內幕信息的交易，選項C正確。選項D交易具有其他正當理由或者正當信息來源，表明交易行為是有合理緣由和合法信息基礎的。只有基于內幕信息這種未公開的、具有重大影響的信息進行的交易才會被界定為與內幕信息有關的交易，而有正當理由和正當信息來源的交易不在此列，選項D正確。綜上，ABCD選項的情形均不屬于刑法第一百八十條第一款規(guī)定的從事與內幕信息有關的證券、期貨交易的情形，答案選ABCD。8、《中國期貨業(yè)協(xié)會紀律懲戒程序》規(guī)定調查人員在調查過程中，有權采取的措施包括（）

A.進入違規(guī)行為發(fā)生場所調查取證

B.詢問當事人和與被調查事件有關的單位和個人，要求其對與被調查事件有關的事項做出說明

C.查閱、復制當事人和與被調查事件有關的單位和個人的相關文件和資料

D.拘留當事人

【答案】：ABC"

【解析】該題正確答案為ABC。根據(jù)《中國期貨業(yè)協(xié)會紀律懲戒程序》，調查人員在調查過程中，為了全面、準確地查明違規(guī)事實，有權采取一系列合理且必要的措施。選項A，進入違規(guī)行為發(fā)生場所調查取證，能夠使調查人員直接獲取與違規(guī)行為相關的現(xiàn)場證據(jù)，有助于還原事件真相，所以該措施是合理且必要的。選項B，詢問當事人和與被調查事件有關的單位和個人，并要求其對相關事項做出說明，能夠從不同角度了解事件的經(jīng)過和情況，收集多方面的信息，為調查提供依據(jù)。選項C，查閱、復制當事人和與被調查事件有關的單位和個人的相關文件和資料，這些文件資料可能包含關鍵證據(jù)和線索，對于查明事實、做出準確判斷具有重要意義。而選項D，拘留當事人是一種限制人身自由的強制措施，通常只有具有執(zhí)法權的司法機關等特定主體，依據(jù)嚴格的法律程序才能實施，中國期貨業(yè)協(xié)會的調查人員并不具備這樣的權力，所以該選項不符合規(guī)定。"9、若期貨公司申請修改（），中國期貨保證金監(jiān)控中心有限責任公司應重新復核。

A.客戶姓名或者名稱

B.客戶有效身份證明文件號碼

C.客戶期貨結算賬戶戶名

D.客戶的家庭住址

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)相關規(guī)定來分析各個選項是否符合“期貨公司申請修改時，中國期貨保證金監(jiān)控中心有限責任公司應重新復核”這一情況。選項A：客戶姓名或者名稱客戶姓名或者名稱是客戶身份信息的重要組成部分，其修改可能會影響到客戶身份的識別以及相關業(yè)務的準確處理。一旦期貨公司申請修改客戶姓名或者名稱，中國期貨保證金監(jiān)控中心有限責任公司需要重新復核，以確?？蛻羯矸菪畔⒌臏蚀_性和合規(guī)性，所以該選項正確。選項B：客戶有效身份證明文件號碼客戶有效身份證明文件號碼是唯一標識客戶身份的關鍵信息，它在期貨交易的各個環(huán)節(jié)都有著重要作用。若期貨公司申請修改該號碼，監(jiān)控中心必須重新復核，避免因身份信息錯誤導致交易風險或違規(guī)行為，因此該選項正確。選項C：客戶期貨結算賬戶戶名客戶期貨結算賬戶戶名與客戶的資金結算密切相關，修改該信息可能會影響到資金的出入和結算的準確性。為了保障客戶資金安全和交易的正常進行，當期貨公司申請修改客戶期貨結算賬戶戶名時，中國期貨保證金監(jiān)控中心有限責任公司應重新復核，該選項正確。選項D：客戶的家庭住址客戶的家庭住址雖然也是客戶信息的一部分，但相對來說對期貨交易的直接影響較小，其修改一般不需要中國期貨保證金監(jiān)控中心有限責任公司重新復核，所以該選項錯誤。綜上，答案選ABC。10、會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責，對出具報告所依據(jù)的文件資料內容的（）進行核查和驗證。

A.真實性

B.準確性

C.合法性

D.完整性

【答案】：ABD

【解析】本題可依據(jù)會計師事務所及其注冊會計師的職責和對報告所依據(jù)文件資料核查驗證的要點來分析各選項。選項A：真實性真實性是確保所依據(jù)文件資料符合客觀事實的關鍵。會計師事務所及其注冊會計師在出具報告時，只有對文件資料內容的真實性進行核查和驗證，才能保證報告反映的信息是真實可靠的，避免因虛假信息導致報告出現(xiàn)錯誤或誤導使用者。所以該選項正確。選項B：準確性準確性要求文件資料中的數(shù)據(jù)、表述等精確無誤。注冊會計師需要對文件資料內容的準確性進行核查和驗證，確保報告中的各項數(shù)據(jù)和信息準確反映實際情況。如果文件資料內容不準確，可能會得出錯誤的結論，影響報告的質量和可信度。因此，該選項正確。選項C：合法性雖然合法性在很多工作場景中都很重要，但本題強調的是對出具報告所依據(jù)文件資料內容本身的核查和驗證，合法性通常側重于文件資料是否符合法律法規(guī)等規(guī)定，并非直接針對內容本身的特性。所以該選項錯誤。選項D：完整性完整性意味著文件資料沒有遺漏重要信息。注冊會計師在進行核查和驗證時，需要保證所依據(jù)的文件資料內容完整，涵蓋了與報告相關的所有必要信息。若資料不完整，可能導致報告內容不全面，無法為使用者提供準確的決策依據(jù)。所以該選項正確。綜上，答案選ABD。11、期貨公司董事、監(jiān)事和