銀行公司風險報告編制規(guī)定

一、總則1.目的：為規(guī)范本銀行公司風險報告的編制工作，確保風險信息的準確、及時、全面?zhèn)鬟f，為銀行的決策層、管理層以及監(jiān)管機構(gòu)等提供有效支持，以保障銀行穩(wěn)健運營，防范各類風險，特制定本規(guī)定。2.編制原則-真實性原則：風險報告所涉及的數(shù)據(jù)、信息等必須真實可靠，如實反映銀行面臨的各類風險狀況。-準確性原則：報告內(nèi)容應準確無誤，避免模糊不清或容易引起歧義的表述，數(shù)據(jù)計算和分析方法科學合理。-完整性原則：涵蓋銀行面臨的各類主要風險，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等，不遺漏重要風險信息。-及時性原則：按照規(guī)定的時間節(jié)點及時編制和報送風險報告，確保相關人員能夠及時獲取最新風險信息，以便做出決策。-保密性原則：對涉及銀行商業(yè)秘密、客戶信息等敏感內(nèi)容的風險報告，嚴格遵守保密規(guī)定，防止信息泄露。二、適用范圍本規(guī)定適用于銀行公司全體員工涉及風險報告編制相關工作，同時相關報告需按照監(jiān)管要求向外部監(jiān)管機構(gòu)等進行報送，以滿足監(jiān)管合規(guī)需求。三、組織架構(gòu)與職責分工1.風險管理委員會-作為銀行風險管理的最高決策機構(gòu)，負責審批風險報告的編制政策和流程。-對重大風險事項報告進行審議，并做出決策。2.風險管理部門-負責制定和完善風險報告編制的具體細則和規(guī)范。-收集、整理和分析各類風險數(shù)據(jù)，牽頭編制全行綜合性風險報告。-對各業(yè)務部門的風險報告編制工作進行指導、監(jiān)督和檢查。3.各業(yè)務部門-負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的風險數(shù)據(jù)收集、整理和初步分析工作。-按照風險管理部門要求，定期編制本部門的風險報告，并及時提交給風險管理部門。-配合風險管理部門對風險報告相關問題進行調(diào)查和核實。4.審計部門-對風險報告編制流程和內(nèi)容的合規(guī)性、準確性進行審計監(jiān)督。-定期出具審計報告，對風險報告編制工作中存在的問題提出改進建議。四、管理內(nèi)容與流程1.風險數(shù)據(jù)收集-各業(yè)務部門應建立健全風險數(shù)據(jù)收集機制，明確數(shù)據(jù)收集的范圍、頻率和標準。-風險數(shù)據(jù)應涵蓋業(yè)務經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，包括客戶信息、交易記錄、市場數(shù)據(jù)等。-確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性，對收集的數(shù)據(jù)進行初步審核和校驗。2.風險分析-風險管理部門運用科學的分析方法和工具，對收集到的風險數(shù)據(jù)進行深入分析。-分析內(nèi)容包括風險的現(xiàn)狀、趨勢、成因以及可能產(chǎn)生的影響等。-針對不同類型的風險，采用相應的分析模型和指標體系，如信用風險采用信用評級模型、市場風險采用風險價值（VaR）模型等。3.報告編制-風險管理部門根據(jù)風險分析結(jié)果，按照規(guī)定的報告模板和格式編制風險報告。-報告內(nèi)容應包括風險總體概況、各類風險詳細分析、風險應對措施及建議等。-報告應使用簡潔明了的語言，結(jié)合圖表、數(shù)據(jù)等進行直觀展示，便于閱讀和理解。4.報告審核-風險報告編制完成后，先由風險管理部門內(nèi)部進行審核，確保報告內(nèi)容準確、邏輯清晰。-審核通過后，提交給風險管理委員會進行審批，對于重大風險事項報告，需經(jīng)行領導班子集體審議。5.報告發(fā)布與報送-經(jīng)審批通過的風險報告，按照既定的發(fā)布范圍和渠道進行發(fā)布，確保相關人員能夠及時獲取。-同時，按照監(jiān)管要求，將風險報告及時、準確地報送給外部監(jiān)管機構(gòu)等相關部門。五、權利與義務1.員工權利-員工有權獲取與自身工作相關的風險信息，以便更好地履行工作職責。-對風險報告編制工作提出意見和建議，促進報告質(zhì)量的提升。2.員工義務-嚴格按照規(guī)定的流程和標準收集、提供風險數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的真實性和準確性。-保守風險報告中涉及的商業(yè)秘密和敏感信息，不得擅自泄露。3.風險管理部門權利-有權要求各業(yè)務部門提供風險報告編制所需的數(shù)據(jù)和信息。-對各業(yè)務部門的風險報告編制工作進行檢查和評估，提出改進要求。4.風險管理部門義務-為各業(yè)務部門提供風險報告編制方面的培訓和指導。-及時向相關部門和人員反饋風險報告編制過程中發(fā)現(xiàn)的問題。六、監(jiān)督與考核機制1.監(jiān)督機制-審計部門定期對風險報告編制工作進行審計，檢查報告編制流程是否合規(guī)、內(nèi)容是否準確完整。-風險管理委員會對風險報告編制工作進行不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。-建立內(nèi)部舉報機制，鼓勵員工對風險報告編制過程中的違規(guī)行為進行舉報。2.考核機制-將風險報告編制工作納入績效考核體系，對在風險報告編制工作中表現(xiàn)突出的部門和個人給予獎勵。-對未能按照規(guī)定完成風險報告編制工作或報告存在嚴重質(zhì)量問題的部門和個人，進行相應的績效扣分和處罰。七、附則1.制度