銀行公司分紅管理規(guī)定

一、總則本銀行公司始終秉持“誠信、穩(wěn)健、創(chuàng)新、共贏”的企業(yè)文化，以“服務(wù)客戶、創(chuàng)造價(jià)值、回報(bào)股東、貢獻(xiàn)社會(huì)”為經(jīng)營(yíng)理念。在當(dāng)今競(jìng)爭(zhēng)激烈且發(fā)展迅速的金融市場(chǎng)環(huán)境下，為進(jìn)一步規(guī)范銀行公司的分紅管理，平衡股東利益與銀行可持續(xù)發(fā)展，特制定本規(guī)定。本規(guī)定旨在確保銀行在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，兼顧社會(huì)效益，遵循相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，合理分配利潤(rùn)，保障股東權(quán)益，提升銀行的市場(chǎng)形象與競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展。二、適用范圍本規(guī)定適用于本銀行公司全體股東以及參與分紅管理相關(guān)工作的內(nèi)部員工。股東作為銀行資本的提供者，其權(quán)益分配遵循本規(guī)定執(zhí)行；而內(nèi)部員工在涉及分紅管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、方案擬定、審核監(jiān)督等工作時(shí)，必須嚴(yán)格遵守本規(guī)定的各項(xiàng)要求。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）董事會(huì)董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行公司的分紅政策和戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)分紅方案進(jìn)行審議并提出建議。董事會(huì)需綜合考慮銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境以及監(jiān)管要求等多方面因素，確保分紅政策符合銀行的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)和股東的整體利益。同時(shí)，董事會(huì)需定期向股東大會(huì)報(bào)告分紅政策的執(zhí)行情況和效果評(píng)估。（二）股東大會(huì)股東大會(huì)是銀行公司分紅政策的最終決策機(jī)構(gòu)。股東通過股東大會(huì)行使表決權(quán)，對(duì)董事會(huì)提交的分紅方案進(jìn)行審議和表決。股東大會(huì)有權(quán)根據(jù)銀行的實(shí)際情況，對(duì)分紅政策進(jìn)行調(diào)整和修訂，以保障股東的合法權(quán)益。（三）財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)確核算銀行公司的利潤(rùn)情況，收集和整理與分紅相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為分紅方案的制定提供詳細(xì)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息支持。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門需依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，做好分紅資金的管理和支付工作，確保資金的安全和流轉(zhuǎn)順暢。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門在分紅管理中主要負(fù)責(zé)評(píng)估分紅對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響。通過風(fēng)險(xiǎn)模型和數(shù)據(jù)分析，預(yù)測(cè)分紅可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率變化等風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)向董事會(huì)和管理層提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)建議，保障銀行在分紅過程中的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。（五）審計(jì)部門審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)分紅管理工作進(jìn)行全過程審計(jì)監(jiān)督。對(duì)分紅方案的制定程序、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性、資金支付的合規(guī)性等方面進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保分紅管理工作合法、合規(guī)、公正、透明，防止出現(xiàn)違規(guī)操作和利益輸送等問題。四、管理內(nèi)容與流程（一）分紅政策制定1.每年定期，董事會(huì)依據(jù)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、發(fā)展戰(zhàn)略、資本需求以及監(jiān)管要求等因素，綜合考慮市場(chǎng)環(huán)境和股東回報(bào)期望，初步擬定分紅政策。分紅政策應(yīng)明確分紅的原則、比例范圍、形式（現(xiàn)金分紅或股票分紅等）以及分紅的時(shí)間周期等關(guān)鍵要素。2.在擬定過程中，董事會(huì)需充分征求管理層、各業(yè)務(wù)部門以及外部專家的意見和建議，確保分紅政策既符合銀行的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，又能滿足股東的合理訴求。3.擬定完成后，董事會(huì)將分紅政策提交股東大會(huì)審議。股東大會(huì)在審議過程中，股東可就分紅政策提出疑問和建議，經(jīng)過充分討論后，由股東大會(huì)表決通過最終的分紅政策。（二）分紅方案擬定1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，準(zhǔn)確計(jì)算銀行公司的凈利潤(rùn)、可分配利潤(rùn)等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)。同時(shí)，結(jié)合已確定的分紅政策，擬定具體的分紅方案，包括分紅金額、分紅比例、分紅形式以及股權(quán)登記日、除權(quán)除息日等具體實(shí)施細(xì)節(jié)。2.在擬定分紅方案過程中，財(cái)務(wù)部門需與風(fēng)險(xiǎn)管理部門密切協(xié)作，評(píng)估分紅方案對(duì)銀行資本充足率、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的影響，確保分紅方案不會(huì)對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)造成不利影響。3.分紅方案擬定完成后，提交董事會(huì)審議。董事會(huì)對(duì)分紅方案的合理性、合規(guī)性進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注分紅金額是否與銀行的盈利水平相匹配，分紅形式是否符合銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和股東利益，以及對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響等因素。（三）分紅方案審批1.董事會(huì)審議通過的分紅方案，需提交股東大會(huì)進(jìn)行最終審批。股東大會(huì)將對(duì)分紅方案進(jìn)行全面審議，股東有權(quán)對(duì)分紅方案提出異議和建議。2.在股東大會(huì)審議過程中，銀行管理層需向股東詳細(xì)說明分紅方案的制定依據(jù)、對(duì)銀行未來發(fā)展的影響等相關(guān)情況，確保股東充分了解分紅方案的全貌。3.經(jīng)股東大會(huì)表決通過的分紅方案，即為最終生效的方案。銀行需嚴(yán)格按照該方案組織實(shí)施分紅工作。（四）分紅實(shí)施1.財(cái)務(wù)部門按照生效的分紅方案，準(zhǔn)備好相應(yīng)的分紅資金。在股權(quán)登記日，確定享有分紅權(quán)益的股東名單，并進(jìn)行系統(tǒng)記錄。2.根據(jù)除權(quán)除息日安排，通過銀行的資金清算系統(tǒng)，將分紅資金準(zhǔn)確、及時(shí)地支付到股東指定的銀行賬戶。對(duì)于選擇股票分紅的股東，及時(shí)辦理相關(guān)的股權(quán)登記和變更手續(xù)。3.在分紅實(shí)施過程中，財(cái)務(wù)部門需與銀行的信息技術(shù)部門密切配合，確保股東信息的安全和準(zhǔn)確，以及資金支付和股權(quán)登記等操作的順利進(jìn)行。同時(shí)，審計(jì)部門對(duì)分紅實(shí)施過程進(jìn)行全程監(jiān)督，確保操作符合相關(guān)規(guī)定和流程。五、權(quán)利與義務(wù)（一）股東權(quán)利1.股東有權(quán)按照本銀行公司的章程規(guī)定，出席股東大會(huì)并對(duì)分紅方案進(jìn)行表決，充分表達(dá)自己的意見和訴求，維護(hù)自身的合法權(quán)益。2.股東有權(quán)獲取銀行公司關(guān)于分紅政策、分紅方案以及分紅實(shí)施情況的詳細(xì)信息，包括財(cái)務(wù)報(bào)告、相關(guān)公告等資料，以便對(duì)銀行的分紅決策進(jìn)行全面了解和監(jiān)督。3.股東有權(quán)按照所持有的股份比例，獲得相應(yīng)的分紅收益。無論是現(xiàn)金分紅還是股票分紅，股東的權(quán)益都應(yīng)得到充分保障。（二）股東義務(wù)1.股東應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)以及銀行公司的章程規(guī)定，在行使股東權(quán)利時(shí)，不得損害銀行公司和其他股東的合法權(quán)益。2.股東有義務(wù)關(guān)注銀行公司的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，積極支持銀行的各項(xiàng)工作，為銀行的發(fā)展提供必要的支持和建議。3.在銀行公司實(shí)施分紅過程中，股東應(yīng)配合銀行完成相關(guān)的手續(xù)和操作，如提供準(zhǔn)確的銀行賬戶信息等，確保分紅工作的順利進(jìn)行。（三）銀行員工權(quán)利1.參與分紅管理工作的銀行員工有權(quán)獲得與工作相關(guān)的必要信息和資源支持，以便準(zhǔn)確、高效地完成工作任務(wù)。2.員工有權(quán)對(duì)分紅管理工作中存在的問題提出意見和建議，為完善銀行的分紅管理工作貢獻(xiàn)自己的智慧和力量。3.員工在遵守銀行公司相關(guān)規(guī)定的前提下，享有按照績(jī)效考核制度獲得相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)的權(quán)利，以激勵(lì)員工積極、認(rèn)真地履行工作職責(zé)。（四）銀行員工義務(wù)1.銀行員工必須嚴(yán)格遵守本規(guī)定以及銀行公司的其他相關(guān)規(guī)章制度，保守在分紅管理工作中獲取的商業(yè)秘密和股東信息，不得泄露給任何第三方。2.員工應(yīng)認(rèn)真履行工作職責(zé)，準(zhǔn)確、及時(shí)地完成各項(xiàng)工作任務(wù)，確保分紅管理工作的順利進(jìn)行。在工作過程中，要秉持公正、公平、客觀的原則，不得利用職務(wù)之便謀取私利。3.員工有義務(wù)積極參加銀行組織的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動(dòng)，不斷提升自身的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，以更好地適應(yīng)銀行分紅管理工作的需要。六、監(jiān)督與考核機(jī)制（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門作為銀行公司內(nèi)部監(jiān)督的主要力量，定期對(duì)分紅管理工作進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括分紅政策的制定與執(zhí)行情況、分紅方案的擬定與審批流程、分紅資金的管理與支付等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保分紅管理工作符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行公司的內(nèi)部規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)分紅過程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)立即向董事會(huì)和管理層報(bào)告，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.銀行公司建立內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)分紅管理工作中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。對(duì)于舉報(bào)屬實(shí)的員工，銀行將給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，并嚴(yán)格保護(hù)舉報(bào)人的權(quán)益。（二）外部監(jiān)督1.銀行公司接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求定期報(bào)送分紅管理相關(guān)信息和資料。監(jiān)管部門將對(duì)銀行的分紅政策、分紅方案以及分紅實(shí)施情況進(jìn)行審查，確保銀行的分紅管理工作合法合規(guī)。2.銀行公司主動(dòng)接受社會(huì)公眾和媒體的監(jiān)督，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露分紅管理相關(guān)信息，保持信息透明度。對(duì)于社會(huì)公眾和媒體提出的疑問和建議，銀行將認(rèn)真對(duì)待并及時(shí)回復(fù)，不斷改進(jìn)自身的分紅管理工作。（三）績(jī)效考核1.建立針對(duì)參與分紅管理工作員工的績(jī)效考核體系，將工作質(zhì)量、工作效率、合規(guī)性等指標(biāo)納入考核范圍。根據(jù)員工在分紅管理工作中的表現(xiàn)，給予相應(yīng)的績(jī)效評(píng)分和獎(jiǎng)勵(lì)。2.績(jī)效考核結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、晉升、職業(yè)發(fā)展等掛鉤，激勵(lì)員工積極履行工作職責(zé)，提高工作質(zhì)量和效率。對(duì)于在分紅管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工，銀行將給予特別表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于工作失誤或違規(guī)操作的員工，將依據(jù)銀行公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。七、附則（一）本規(guī)定自發(fā)布之日起生效實(shí)施。如有未盡事宜或與國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要