貿易公司報銷借款制度為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂制度。公司所有人員對于日常因公發(fā)生的費用支出，應本著節(jié)約的原則，到財務部辦理報銷手續(xù)。凡招待費、差旅費、小車費和其它費用的報銷均按此制度要求執(zhí)行，費用發(fā)生人報銷時應填寫《費用報銷單》或《出差旅費報銷表》，并將符合規(guī)定的原始單據粘貼發(fā)在《原始憑證粘貼紙》上，由總經理助理、財務部主管經理雙方審核簽字后交由財務部報銷；否則財務部現金會計不予受理。第一條：招待費報銷招待費是指公司領導成員及各職能部門在業(yè)務往來中招待有關人員所發(fā)生的餐費及其他相關費用。工作期間內，接待來我公司拜訪人員，公司按以下標準報銷餐費：第二條：差旅費報銷公司人員因公出差辦理公務者，依據本規(guī)定給予報銷差旅費。員工出差前可按實際需要預借差旅費。出差人應填制借款單并經部門經理、總經理助理批準后，向財務部借款。報銷流程：（1）申請人制單，要求填寫標準的報銷單據，憑票據報銷，住宿標準控制在三星級酒店范圍以內。（2）報銷程序為：申請人填寫單據，部門經理簽字后由副總經理進行審批，審批簽字后交由財務主管經理核對簽字，最后到現金會計處取款。一、交通費報銷標準：1、乘坐交通工具應出具鐵路、公路、民航、航運公司的購票憑據方預報銷。2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。3、搭乘公司交通工具者，不得報銷交通費。4、市內出租車費原則上不予報銷，如特殊原因應先請示總經理，待同意后方可給予報銷。5、因公出差人員發(fā)生的訂票費、行李費、機場建設費等費用據實報銷。二、食宿報銷標準：公出人員宿費、餐費按實際天數計算包干限額，普通員工每天補助80元，區(qū)域主管經理每天補助120，超出部分自理。副總級別以上人員實報實銷。隨從副總以上人員出差時，所有費用公司承擔，公出人員不享有任何補助。外出參加會議人員其報銷的會費中含食宿費的,不予報銷食宿費。三、話費報銷標準：出差期間電話使用公司發(fā)放的長途卡，電話費不予報銷。四、員工需在出差返回后三日內辦理完報銷手續(xù)，并向財務部核銷借款。第三條：小車費報銷1、小車費用是指公司車輛工作過程中發(fā)生的油料費、過橋費、存車費、維修費、養(yǎng)路費、檢車費、保險費及車輛肇事應由公司負擔的費用等。2、由報銷人填制費用報銷單，并將原始單據附后，由總經理助理、財務部主管經理核準簽字，并在人力資源部登記后向財務部報銷。3、公司統(tǒng)一配給副總級別的車輛，公司承擔除油費、保險費、回家發(fā)生的過路費外的其它費用。第四條：公司其它雜費公司其它雜費包括：快件費、辦公費、電話費、廣告費、水電費、物料費等。報銷原則是：少花錢多辦事。報銷方式：憑票報銷，實報實銷。第五條：借款制度因辦理公事，需要向財務部提前支款時，發(fā)生人應該填寫借款申請單，注明借款日期、時間、金額、事由等經總經理助理及財務部主管經理簽字后，方可到財務部現金會計